C IA. INDUSTRIAL EL ESTRUENDO S.A.

BALANC E G ENERAL C LASIFIC ADO

AL 31 DE DIC IEM BRE DE 2018
(C IFRAS EN Q UETZALES)

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
C a ja y Ba n c o s Q 380,000.00
C u e n ta s p o r C o b ra r (Ne to ) Q 2,400,000.00
Alma c é n d e Artic ulo s Te rmina d o s Q 1,214,925.00
Alma c é n d e M a te ria Prima Q 546,700.00 Q 1,761,625.00 Q 4,541,625.00

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
De p re c ia c ió n
Inve rsió n Org ina l Ne to
Ac umula d a
Te rre n o s Q 1,000,000.00 Q - Q 1,000,000.00
Ed ific io Q 2,000,000.00 Q 200,000.00 Q 1,800,000.00
M a q u in a ria Q 3,000,000.00 Q 180,000.00 Q 2,820,000.00
M u e b le s y En se re s Q 500,000.00 Q 100,000.00 Q 400,000.00
Eq u ip o y Tra n sp o rte Q 1,000,000.00 Q 400,000.00 Q 600,000.00 Q 6,620,000.00

OTROS ACTIVOS
G a sto s d e Insta la c ió n Q 760,000.00
Pa g o s An tic ip a d o s Q 120,000.00 Q 880,000.00
SUM AN LO S AC TIVO S Q 12,041,625.00

PASIVO Y CAPITAL

PASIVO CORRIENTE
C u e n ta s p o r p a g a r Q 870,000.00
Imp u e sto so b re la Re nta p o r Pa g a r Q 240,000.00
Ac re e d o re s Va rio s Q 65,325.00 Q 1,175,325.00

CAPTIAL SOCIAL
C a p ita l Au to riza d o Q 8,700,000.00
Re se rv a Le g a l Q 108,300.00
Utilid a d e s y Pé rd id a s Ac umu la d a s Q 2,058,000.00 Q 10,866,300.00
SUM A EL PASIVO YC APITAL Q 12,041,625.00
 HOJA DE COSTOS ESTIMADOS POR UNIDAD
MERCURIO

Costo de Producción
Materia Prima
Articulo 1 2 Kilos a Q 60.00 Q 120.00
Articulo 2 4 Kilos a Q 90.00 Q 360.00
Articulo 3 1 Kilos a Q 20.00 Q 20.00 Q 500.00

Mano de Obra
10 Horas a Q 10.00 Q 100.00
Gastos Indirectos de Fabricación
10 Horas a Q 24.00 Q 240.00 Q 840.00

Gastos de Distribución y Administración

Directos de Venta
Constantes Q 80.00
Variables Q 200.00 Q 280.00
De Reparto
Constantes Q 30.00
Variables Q 16.00 Q 46.00

De Oficina y Ventas
Constantes Q 170.00
Variables Q 30.00 Q 200.00
De Oficina Administrativas
Constantes Q 240.00
Variables Q 10.00 Q 250.00 Q 776.00

Costo total por unidad Q 1,616.00

 HOJA DE COSTOS ESTIMADOS POR UNIDAD
GÉMINIS

Costo de Producción
Materia Prima
Articulo 1 2 Kilos a Q 60.00 Q 120.00
Articulo 4 4 Kilos a Q 80.00 Q 320.00
Articulo 5 5 Kilos a Q 90.00 Q 450.00
Articulo 6 3 Kilos a Q 120.00 Q 360.00 Q 1,250.00

Mano de Obra
20 Horas a Q 12.25 Q 245.00
Gastos Indirectos de Fabricación
20 Horas a Q 28.50 Q 570.00 Q 2,065.00

Gastos de Distribución y Administración

Directos de Venta
Constantes Q 200.00
Variables Q 500.00 Q 700.00
De Reparto
Constantes Q 70.00
Variables Q 40.00 Q 110.00

De Oficina y Ventas
Constantes Q 425.00
Variables Q 75.00 Q 500.00
De Oficina Administrativas
Constantes Q 600.00
Variables Q 25.00 Q 625.00 Q 1,935.00

Costo total por unidad Q 4,000.00

 HOJA DE COSTOS ESTIMADOS POR UNIDAD
APOLO

Costo de Producción
Materia Prima
Articulo 1 2 Kilos a Q 60.00 Q 120.00
Articulo 7 3 Kilos a Q 70.00 Q 210.00
Articulo 8 5 Kilos a Q 30.00 Q 150.00
Articulo 9 5 Kilos a Q 54.00 Q 270.00 Q 750.00

Mano de Obra
25 Horas a Q 10.00 Q 250.00
Gastos Indirectos de Fabricación
25 Horas a Q 18.00 Q 450.00 Q 1,450.00

Gastos de Distribución y Administración

Directos de Venta
Constantes Q 120.00
Variables Q 300.00 Q 420.00
De Reparto
Constantes Q 42.00
Variables Q 24.00 Q 66.00

De Oficina y Ventas
Constantes Q 255.00
Variables Q 45.00 Q 300.00
De Oficina Administrativas
Constantes Q 360.00
Variables Q 15.00 Q 375.00 Q 1,161.00

Costo total por unidad Q 2,611.00

X
 Ind ustria "EL ESTRUENDO "
PRESUPUESTO ANALITIC O DE VENTAS PO R PREC IO DE VENTA ANEXO II-1
BASES: 1 MERC URIO Q 2,000.00
2 G EMINIS Q 5,000.00
3 APO LO Q 3,000.00

US VALORES US VALORES US VALORES US VALORES US VALORES US VALORES US VALORES US VALORES US VALORES US VALORES US VALORES US VALORES US VALORES
NORESTE
1 MERCURIO 50 50 50 55 60 60 60 60 70 50 60 80 705

2 GEMINIS 20 20 20 20 30 40 40 40 40 30 35 50 385

3 APOLO 30 30 30 30 30 35 35 35 30 30 35 40 390

CENTRALNORTE
1 MERCURIO 40 40 40 40 50 50 50 50 50 50 50 60 570

2 GEMINIS 20 20 20 20 25 25 25 25 20 20 25 30 275

3 APOLO 25 25 25 25 30 30 30 30 30 30 35 40 355

NOROESTE
1 MERCURIO 55 50 50 50 55 60 60 60 60 60 60 70 690

2 GEMINIS 25 25 20 25 20 20 25 25 25 30 35 40 315

3 APOLO 30 30 30 30 30 35 35 35 30 35 40 50 410

CENTRAL
1 MERCURIO 50 50 50 50 50 55 60 55 55 60 65 60 660

2 GEMINIS 30 30 30 30 35 30 30 35 35 35 35 40 395

3 APOLO 20 20 20 20 20 25 25 20 25 30 35 40 300

ESTE
1 MERCURIO 60 60 60 65 65 65 65 70 70 70 70 80 800

2 GEMINIS 30 30 30 30 30 35 35 30 30 30 35 40 385

3 APOLO 40 40 40 40 40 40 40 45 45 40 45 50 505

PACIFICO
1 MERCURIO 50 50 50 50 50 50 50 55 60 55 60 70 650

2 GEMINIS 25 25 25 25 30 30 30 35 30 25 30 40 350

3 APOLO 35 30 30 30 35 30 30 30 35 35 40 50 410

CENTRALSUR
1 MERCURIO 70 60 60 60 65 65 70 75 70 75 75 80 825

2 GEMINIS 30 30 25 25 25 25 30 30 30 35 35 40 360

3 APOLO 40 40 40 40 40 45 45 50 50 50 50 60 550

TOTALES
1 MERCURIO 375 360 360 370 395 405 415 425 435 420 440 500 4900

2 GEMINIS 180 180 170 175 195 205 215 220 210 205 230 280 2465

3 APOLO 220 215 215 215 225 240 240 245 245 250 280 330 2920

775 755 745 760 815 850 870 890 890 875 950 1110 10285
MERCURIO

(+) (-)

Ene ro 160
Fe b re ro 150
M a rzo 150
Ab ril 155
M a yo 175
Ju nio 180
Ju lio 190
Ag o sto 175
Se p tie mb re 185
O c tub re 170
No v ie mb re 190
Dic ie mb re 250

GEMINIS

(+) (-)

Ene ro 140
Fe b re ro 130
M a rzo 135
Ab ril 150
M a yo 190
Ju nio 180
Ju lio 190
Ag o sto 180
Se p tie mb re 180
O c tub re 195
No v ie mb re 180
Dic ie mb re 150
APOLO

(+) (-)

En e ro 190
Fe b re ro 190
M a rzo 190
Ab ril 205
M a yo 210
Jun io 210
Julio 215
Ag o sto 220
Se p tie mb re 220
O c tu b re 230
No v ie mb re 300
Dic ie mb re 200
M ERC URIO
Ho ja d e C o sto s Estima d o s

Ene ro
Fe b re ro
M a rzo
Ab ril
M a yo
Jun io
Julio
Ag o sto
Se p tie mb re
O c tub re
No v ie mb re
Dic ie mb re

G EM INIS
Ho ja d e C o sto s Estima d o s

APO LO
Ho ja d e C o sto s Estima d o s
Ene ro
Fe b re ro
M a rzo
Ab ril
M a yo
Ene ro
Jun io
Fe b re ro
Julio
M a rzo
Ag o sto
Ab ril
Se apyo
M tie mb re
O c tub
Jun io re
No v ie mb re
Julio
Dicoiesto
Ag mb re
Se p tie mb re
O c tub re
No v ie mb re
Dic ie mb re
CUADRO III-17
SE BASA EN EL C UADRO III-11 YLA HO JA DE C O STO S

M ERC URIO

1 2 3
2 4 1
KG . KG . KG .
En e ro
Fe b re ro
M a rzo
Ab ril
M a yo
Ju n io
Ju lio
Ag o sto
C UADRO III-20 Se p tie m b re ANEXO IV-1/ 3
O c tu b re
SE BASA EN EL C UADRO III-21
No v ie mb re
AL 29 YEL VALO R PO R UNIDAD DE LA HO JA DE C O STO S ESTIMADO S BASE: Distrib uc ió n d e la p ro d uc c ió n
Dic ie m b re y ho ja d e C o sto s

1 PRODUCTO 1 2 PRODUCTO 2 3 PRO DUCTO 3 4 PRODUCTO 4 5 PRO DUCTO 5 6 PRODUCTO 6 7 PRO DUCTO 7 8 PRODUCTO 8 9 PRODUCTO 9 TO TAL
G EM INIS
Kg . Va lo re s Kg . Va lo re s Kg . Va lo re s Kg . Va lo re s Kg . Va lo re s Kg . Va lo re s Kg . Va lo re s Kg . Va lo re s Kg . Va lo re s Va lo re s
Ene ro 1 4 5 6
2 4 5 3
Fe b re ro KG . KG . KG . KG .
M a rzo En e ro
Fe b re ro
Ab ril M a rzo
Ab ril
M a yo M a yo
Junio Ju n io
Ju lio
Julio Ag o sto
Ag o sto Se p tie m b re
O c tu b re
Se p tie mb re No v ie mb re
Dic ie m b re
O c tub re
No v ie mb re
Dic ie mb re
TO TAL
CUADRO III-21
SE BASA EN EL C UADRO III-17, 18, 19 Ba se : Pre sup u e sto d e p ro d u c c ió n

C ía . Ind ustria l "El ESTRUENDO "

PRESUPUESTO DE C O M PRAS DE M ATERIA PRIM A
(Ana litic a p o r Artic u lo )

ARTÍCULO 1
(+) (-)
C O NSUM O INV. FINAL INVENTARIO
C O M PRAS
M ES ESTIM ADO DESEABLE INIC IAL
Kg s. Kg s. Kg s. Kg s.
En e ro 2900
Fe b re ro 3000
M a rzo 3100
Ab ril 3500
M a yo 3300
Jun io 3500
Julio 3400
Ag o sto 3600
Se p tie mb re 3500
O c tu b re 4100
No v ie mb re 4100
Dic ie mb re 2100

CUADRO III-22
SE BASA EN EL C UADRO III-17

C ía . Ind ustria l "El ESTRUENDO "

PRESUPUESTO DE C O M PRAS DE M ATERIA PRIM A
(Ana litic a p o r Artic u lo )

ARTÍCULO 2
(+) (-)
C O NSUM O INV. FINAL INVENTARIO
C O M PRAS
M ES ESTIM ADO DESEABLE INIC IAL
Kg s. Kg s. Kg s. Kg s.
En e ro 2800
Fe b re ro 2800
M a rzo 3000
Ab ril 3300
M a yo 3200
Jun io 3400
Julio 3200
Ag o sto 3500
Se p tie mb re 3200
O c tu b re 3600
No v ie mb re 4400
Dic ie mb re 2200
CUADRO III-23
SE BASA EN EL C UADRO III-17

C ía . Ind ustria l "El ESTRUENDO "

PRESUPUESTO DE C O M PRAS DE M ATERIA PRIM A
(Ana litic a p o r Artic u lo )

ARTÍCULO 3
(+) (-)
C O NSUM O INV. FINAL INVENTARIO
C O M PRAS
M ES ESTIM ADO DESEABLE INIC IAL
Kg s. Kg s. Kg s. Kg s.
En e ro 700
Fe b re ro 720
M a rzo 750
Ab ril 800
M a yo 800
Jun io 850
Julio 820
Ag o sto 850
Se p tie mb re 800
O c tu b re 900
No v ie mb re 1100
Dic ie mb re 600

CUADRO III-24
SE BASA EN EL C UADRO III-18

C ía . Ind ustria l "El ESTRUENDO "

PRESUPUESTO DE C O M PRAS DE M ATERIA PRIM A
(Ana litic a p o r Artic u lo )

ARTÍCULO 4
(+) (-)
C O NSUM O INV. FINAL INVENTARIO
C O M PRAS
M ES ESTIM ADO DESEABLE INIC IAL
Kg s. Kg s. Kg s. Kg s.
En e ro 1350
Fe b re ro 1400
M a rzo 1500
Ab ril 1800
M a yo 1500
Jun io 1800
Julio 1600
Ag o sto 1600
Se p tie mb re 1700
O c tu b re 1720
No v ie mb re 2000
Dic ie mb re 1200
CUADRO III-25
SE BASA EN EL C UADRO III-18

C ía . Ind ustria l "El ESTRUENDO "

PRESUPUESTO DE C O M PRAS DE M ATERIA PRIM A
(Ana litic a p o r Artic u lo )

ARTÍCULO 5
(+) (-)
C O NSUM O INV. FINAL INVENTARIO
C O M PRAS
M ES ESTIM ADO DESEABLE INIC IAL
Kg s. Kg s. Kg s. Kg s.
En e ro 1700
Fe b re ro 1750
M a rzo 1900
Ab ril 2300
M a yo 1900
Jun io 2200
Julio 2100
Ag o sto 2100
Se p tie mb re 2200
O c tu b re 2100
No v ie mb re 2500
Dic ie mb re 1500

CUADRO III-26
SE BASA EN EL C UADRO III-18

C ía . Ind ustria l "El ESTRUENDO "

PRESUPUESTO DE C O M PRAS DE M ATERIA PRIM A
(Ana litic a p o r Artic u lo )

ARTÍCULO 6
(+) (-)
C O NSUM O INV. FINAL INVENTARIO
C O M PRAS
M ES ESTIM ADO DESEABLE INIC IAL
Kg s. Kg s. Kg s. Kg s.
En e ro 1020
Fe b re ro 1050
M a rzo 1140
Ab ril 1400
M a yo 1170
Jun io 1350
Julio 1260
Ag o sto 1260
Se p tie mb re 1320
O c tu b re 1250
No v ie mb re 1500
Dic ie mb re 900
CUADRO III-27
SE BASA EN EL C UADRO III-19

C ía . Ind ustria l "El ESTRUENDO "

PRESUPUESTO DE C O M PRAS DE M ATERIA PRIM A
(Ana litic a p o r Artic u lo )

ARTÍCULO 7
(+) (-)
C O NSUM O INV. FINAL INVENTARIO
C O M PRAS
M ES ESTIM ADO DESEABLE INIC IAL
Kg s. Kg s. Kg s. Kg s.
En e ro 1250
Fe b re ro 1250
M a rzo 1300
Ab ril 1300
M a yo 1450
Jun io 1470
Julio 1500
Ag o sto 1470
Se p tie mb re 1560
O c tu b re 2100
No v ie mb re 1350
Dic ie mb re 700

CUADRO III-28
SE BASA EN EL C UADRO III-19

C ía . Ind ustria l "El ESTRUENDO "

PRESUPUESTO DE C O M PRAS DE M ATERIA PRIM A
(Ana litic a p o r Artic u lo )

ARTÍCULO 8
(+) (-)
C O NSUM O INV. FINAL INVENTARIO
C O M PRAS
M ES ESTIM ADO DESEABLE INIC IAL
Kg s. Kg s. Kg s. Kg s.
En e ro 2100
Fe b re ro 2100
M a rzo 2300
Ab ril 2300
M a yo 2400
Jun io 2400
Julio 2500
Ag o sto 2400
Se p tie mb re 2600
O c tu b re 3500
No v ie mb re 2100
Dic ie mb re 1000
CUADRO III-29
SE BASA EN EL C UADRO III-19

C ía . Ind ustria l "El ESTRUENDO "

PRESUPUESTO DE C O M PRAS DE M ATERIA PRIM A
(Ana litic a p o r Artic u lo )

ARTÍCULO 9
(+) (-)
C O NSUM O INV. FINAL INVENTARIO
C O M PRAS
M ES ESTIM ADO DESEABLE INIC IAL
Kg s. Kg s. Kg s. Kg s.
En e ro 2100
Fe b re ro 2150
M a rzo 2300
Ab ril 2300
M a yo 2400
Jun io 2450
Julio 2500
Ag o sto 2450
Se p tie mb re 2600
O c tu b re 3500
No v ie mb re 2100
Dic ie mb re 1100
CUADRO III-30
Se b a sa e n e l c ua d ro III-31, III-32 y III-33

C O STANTES VARIABLES TO TAL

Ene ro
Fe b re ro
M a rzo
Ab ril
M a yo
Jun io
Julio
Ag o sto
Se p tie mb re
O c tu b re
No v ie mb re
Dic ie mb re
SUMAS
CUADRO III-31
Se b a sa e n e l c ua d ro III-11 p a ra lo s g a sto s v a ria b le s
4760 unid a d e s a p ro d uc ir

MERCURIO
396.6666667 396.6666667 396.6666667 396.6666667 396.6666667 396.6666667 396.6666667 396.6666667 396.6666667 396.6666667 396.6666667 396.6666667
C ONSTANTES TOTAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OC TUBRE NOVIEMBRE DIC IEMBRE
33.76 Sue ld o s y Sa la rio s
4.94 I.G.S.S.
8.44 Alq uile re s
22.06 De p re c ia c io ne s
4.92 Ma nte nim ie nto
3.29 Dive rso s
77.41

VARIABLES 0 0 0 0 0 0 0 0 0
100.00 Sue ld o s y Sa la rio s
15.29 Luz y Fue rza
21.71 Ma nte nim ie nto
43.44 Ma te ria l Ind .
82.15 Dive rso s
262.59

TOTALES
C UADRO III-33
Se b a sa e n e l c ua d ro III-13 p a ra lo s g a sto s v a ria b le s
2800 unid a d e s a p ro d uc ir

APOLO
233.3333333 233.3333333 233.3333333 233.3333333 233.3333333 233.3333333 233.3333333 233.3333333 233.3333333 233.3333333 233.3333333 233.3333333
C O NSTANTES TO TAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AG O STO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE
51.31 Su e ld o s y Sa la rio s
7.50 I.G .S.S.
12.83 Alq uile re s CUADRO III-34
33.36 De p re c ia c io ne s
4.29 Ma nte n im ie nto Se b a sa e n e l c ua d ro III-35, III-36 y III-37
10.13 Dive rso s
119.42
C O STANTES VARIABLES TO TAL
VARIABLES 0 0 0 0 0 0 0
250.00 Su e ld o s y Sa la rio s Ene ro
29.49 Lu z y Fue rza
32.22 Ma nte n im ie nto Fe b re ro
73.46 Ma te ria l Ind .
195.41 Dive rso s
M a rzo
580.58
Ab ril
TOTALES
M a yo
CONSTANTES
VARIABLES Jun io
TOTALES GENERAL
Julio
De p re c ia c io ne s ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
AgJUNIO
o sto JULIO AG O STO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE

Se p tie mb re
O c tu b re
No v ie mb re
Dic ie mb re
SUMAS
 C UADRO III-37
Se b a sa e n e l c ua d ro III-10 y III-11 (un id a d e s v e nd id a s) y la Ho ja d e c o sto s e stima d o s p o r u nid a d
2920 u nid a d e s a p ro d u c ir

C UADRO III-35APO LO
Se b a sa e n e l c ua d ro III-10 y III-11 (unid a d e s v e nd id a s) y la Ho ja d e c o sto s e stima d o s p o r unid a d
Dire c to s d e ve nta s
4900 unid a d e s a p ro d uc ir
C O NSTANTES TO TAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AG O STO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE
49.20 Su e ld o s y Sa la rio s
MERC URIO 36.90 Pu b lic id a d
Dire c to s20.10
de VeI.Gnta
.S.S. 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333
13.80 Div e TOTAL
C O NSTANTES rso s ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AG OSTO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE
32.80 Sue ld o s 120.00
y Sa la rio s
24.60 Pu b lic id a d
VARIABLES 220 215 215 215 225 240 240 245 330
13.40 I.G .S.S.
150.00 C o m isio n e s
9.20 Div e rso s 90.00 I.S.R.
80.00 60.00 Div e rso s
300.00
VARIABLES
TOTALES
100.00 C o m isio n e s
60.00 I.S.R
Ga sto s d e Re pa rto 243.3333333 243.3333333 243.3333333 243.3333333 243.3333333 243.3333333 243.3333333 243.3333333 243.3333333 243.3333333 243.3333333 243.3333333
40.00 Div e rso s C O NSTANTES TO TAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AG O STO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE
200.00 29.70 Su e ld o s y Sa la rio s
12.30 De p re c ia c io n e s
TOTALES 42.00

VARIABLES 220 215 215 215 225 240 240 245 245 250 280 330
Ga sto s de Re pa rto 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333
9.00 Em p a q u e
C O NSTANTES15.00 C o mTOTAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AG OSTO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE
b u st ib le s
12.65 Sue ld o s y24.00
Sa la rio s
17.35 De p re c ia c io ne s
30.00 TOTALES

TOTALES GENERAL
VARIABLES 375 360 360 370 395 405 415 425 435 420 440 500
6.00 Em p a q ue CO NSTANTES
10.00 C o m b ustib le s VARIABLES
16.00
TO TAL G ENERAL

TOTALES
De p re c ia c io ne s ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AG O STO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE

TOTALES GENERAL
C UADRO III-39
Se b a sa e n e l c ua d ro III-10 y III-11 (unid a d e s v e nd id a s) y la Ho ja d e c o sto s e stima d o s p o r unid a d
4900 unid a d e s a p ro d uc ir

MERC URIO
Ga sto s de Of. De Ve nta s 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333
C O NSTANTES TO TAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AG O STO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE
110.00 Su e ld o s y Sa la rio s
35.00 I.G .S.S.
13.00 Alq uile re s
3.06 De p re c ia c io ne s
8.94 Div e rso s
170.00

VARIABLES 375 360 360 370 395 405 415 425 435 420 440 500
30.00 C o m isio ne s
30.00

TOTALES

Ga sto s de Of. De Admó n. 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333 408.3333333
C O NSTANTES TO TAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AG O STO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE
164.60 Su e ld o s y Sa la rio s
30.00 I.G .S.S.
16.40 Alq uile re s
3.47 De p re c ia c io ne s
25.53 Div e rso s
240.00

VARIABLES 375 360 360 370 395 405 415 425 435 420 440 500
10.00 Div e rso s
10.00

TOTALES

TOTALES GENERAL
C UADRO III-40
Se b a sa e n e l c ua d ro III-10 y III-11 (unid a d e s v e n d id a s) y la Ho ja d e c o sto s e stima d o s p o r unid a d
2465 unid a d e s a p ro d uc ir

G EMINIS

Ga sto s d e Of. De Ve nta s 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667
C O NSTANTES TO TAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AG O STO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE
275.00 Su e ld o s y Sa la rio s
87.50 I.G .S.S.
32.50 Alq uile re s
4.87 De p re c ia c io n e s
25.13 Div e rso s
425.00

VARIABLES 180 180 170 175 195 205 215 220 210 205 230 280
75.00 C o m isio n e s
75.00

TOTALES

Ga sto s d e Of. De Admó n. 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667 205.4166667
C O NSTANTES TO TAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AG O STO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE
411.50 Su e ld o s y Sa la rio s
75.00 I.G .S.S.
41.00 Alq uile re s
6.49 De p re c ia c io n e s
66.01 Div e rso s
600.00

VARIABLES 180 180 170 175 195 205 215 220 210 205 230 280
25.00 Div e rso s
25.00

TOTALES

TOTALES GENERAL
C UADRO III-41
Se b a sa e n e l c u a d ro III-10 y III-11 (un id a d e s v e n d id a s) y la Ho ja d e c o sto s e stima d o s p o r u nid a d
2920 u n id a d e s a p ro d u c ir

APO LO

Ga sto s d e Of. De Ve nta s

C O NSTANTES TO TAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AG O STO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE
165.00 Su e ld o s y Sa la rio s
52.50 I.G .S.S.
19.50 Alq u ile re s
7.88 De p re c ia c io n e s
10.12 Div e rso s
255.00

VARIABLES 220 21 5 215 21 5 22 5 24 0 240 245 245 25 0 280 33 0

45.00 C o m isio n e s
45.00

TOTALES

Ga sto s d e Of. De Ad m ó n. 243.33333 33 24 3.33 33333 24 3.33 33333 243.33333 33 243.33333 33 243.33333 33 243.3333333 243.33333 33 243.3333333 243.3333333 24 3.33 33333 243.33333 33
C O NSTANTES TO TAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AG O STO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE
246.90 Su e ld o s y Sa la rio s
45.00 I.G .S.S.
24.60 Alq u ile re s
5.82 De p re c ia c io n e s
37.68 Div e rso s
360.00

VARIABLES 220 21 5 215 21 5 22 5 24 0 240 245 245 25 0 280 33 0

15.00 Div e rso s
15.00

TOTALES

TOTALES GENERAL

CO NSTANTES
VARIABLES

TO TAL G ENERAL

De p re c ia c io ne s ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AG O STO SEPTIEMBRE O C TUBRE NO VIEMBRE DIC IEMBRE
C UADRO III-42

PRESUPUESTO DE C UENTAS PO R C O BRAR

MESES VENTAS EN Q ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Ene ro
Fe b re ro
Ma rzo
Ab ril
Ma yo
Junio
Julio
Ag o sto
Se p tie mb re
O c tub re
No v ie mb re
Dic ie mb re
SUMAS
(+) Sa ld o Inc ia l
Sub-to ta l
(-) Sa ld o Fina l
To ta l
C UADRO III-43

PRESUPUESTO DE C UENTAS PO R PAG AR

MESES VENTAS EN Q ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Ene ro
Fe b re ro
Ma rzo
Ab ril
Ma yo
Junio
Julio
Ag o sto
Se p tie mb re
O c tub re
No v ie mb re
Dic ie mb re
SUMAS
(+) Sa ld o Inc ia l
Sub-to ta l
(-) Sa ld o Fina l
To ta l
C UADRO III-44
Se b a sa e n lo s c u a d ro s III-30, III-34 y III-38

PRESUPUESTO DE C UENTAS PO R PAG AR

C O M PRA DE C O STO S DE C O STO S DE C O STO S DE

M ESES I.S.R TO TAL
MATERIALES TRANSFO RM . DISTRIBUC . ADM INIST.
Ene ro Q 870,000.00 Q -
Fe b re ro
M a rzo
Ab ril
M a yo
Junio
Julio
Ag o sto
Se p tie mb re
O c tub re
No v ie mb re
Dic ie mb re
TO TALES

C UADRO III-45
Se b a sa e n e l b a la nc e inc ia l, C ua d ro III-42 y III-14

PRESUPUESTO DE C AJA

C UENTAS PO R C UENTAS PO R
M ESES SALDO INC IAL SUMA SALDO FINAL
C O BRAR PAG AR
Ene ro Q 380,000.00
Fe b re ro
M a rzo
Ab ril
M a yo
Junio
Julio
Ag o sto
Se p tie mb re
O c tub re
No v ie mb re
Dic ie mb re
TO TALES