PRESUPUESTO DE CAJA

MES I MES II MES III MES IV

Total de entradas en efectivo $ 55,000,000.00 $ 58,000,000.00 $ 61,000,000.00 $ 64,000,000.00

( - ) Total de desembolsos $ 7,000,000.00 $ 6,000,000.00 $ 6,500,000.00 $ 6,800,000.00

Flujo Neto de Efectivo $ 48,000,000.00 $ 52,000,000.00 $ 54,500,000.00 $ 57,200,000.00

( + ) Saldo incial Caja -$ 41,000,000.00 -$ 46,000,000.00 -$ 48,000,000.00 -$ 50,400,000.00

Saldo Final Caja $ 7,000,000.00 $ 6,000,000.00 $ 6,500,000.00 $ 6,800,000.00

( + ) Financiamiento $ 3,000,000.00 $ 4,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ 6,000,000.00

Saldo Final con Financiamiento $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 11,500,000.00 $ 12,800,000.00

Es lo que se tiene previsto de los ingresos destinado para el gasto de una actividad económica, se presenta como un plan de meta
prevista, destinado para el gasto y que se debe cumplir en un tiempo determinado
 BALANCE GENERAL

ACTIVOS PASIVOS

ACTIVO CORRIENTE PASIVOS A CORTO PLAZO

Caja - Bancos $ 35,000,000.00 Cuentas por pagar $ 40,000,000.00

Cuentas por cobrar $ 50,000,000.00

Inventario de materiales $ 60,000,000.00 PASIVO A LARGO PLAZO

Inventario de producto en proceso $ 7,500,000.00 Cuentas por pagar $ 75,000,000.00

Inventario de producto terminado $ 14,000,000.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 166,500,000.00 TOTAL PASIVOS $ 115,000,000.00

ACTIVOS FIJOS PATRIMONIO

muebles de oficina $ 7,000,000.00 Capital $ 8,000,000.00

equipos $ 12,000,000.00 Utilidad del ejercicio $ 12,000,000.00

TOTAL ACTIVO FIJO $ 19,000,000.00 TOTAL PATRIMONIO $ 20,000,000.00

TOTL ACTIVOS $ 185,500,000.00 TOTAL PASIVO Y $ 135,000,000.00

PATRIMONIO

Corresponde a la "fotografia" de la empresa en un momento dado, es estatico, no es acumulativo, se realiza a una fecha
determinda y puede cambiar al momento siguiente. Presenta tres grandes componentes, los cuales forman la Ecuacion
Contable: Activo = Pasivo + Patrimonio
 ESTADO DE RESULTADOS
Mes 09 Dia 19 Año 2019
Video Juegos 3 D

VENTAS $ 90,000,000.00

Ventas de Contado $ 55,000,000.00

Ventas a Crédito $ 35,000,000.00

COSTOS DE VENTAS ( - ) $ 10,000,000.00

Materiales o Mercancias $ 8,000,000.00

Mano de Obra $ 2,000,000.00

UTILIDAD BRUTA $ 80,000,000.00

GASTOS DEL NEGOCIO ( - ) $ 2,000,000.00 $ -

UTILIDAD OPERATIVA $ 80,000,000.00

APORTES FAMILIARES ( + ) $ 3,000,000.00 $ 1,500,000.00

GASTOS FAMILIARES (- ) $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00

UTILIDAD NETA DESPUES DE

GASTOS FAMILIARES $ 80,300,000.00

El Estado de Peridas y Ganancias muestra cómo se han obtenido los ingresos y como se han
causado los gastos, así como la utlidad o pérdida resultante de las operaciones de una
empresa durante un período de tiempo determinado. Es un estado dinámico, el cual refleja
una actividad; es acumulativo, es decir, resume las operaciones de una empresa durante un
periodo determinado.
 FLUJO DE EFECTIVO

INGRESOS MES I MES II MES III MES IV

Ventas de Contado $ 55,000,000.00 $ 58,000,000.00 $ 61,000,000.00 $ 64,000,000.00

Cobro a Clientes $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00

Ingresos Familiares $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00

A. TOTAL INGRESOS $ 68,000,000.00 $ 71,000,000.00 $ 74,000,000.00 $ 77,000,000.00

GASTOS

Compras de Contado $ 10,000,000.00 $ 11,500,000.00 $ 13,000,000.00 $ 14,500,000.00

Gastos Familiares $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00

Gastos del Negocio $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00

Mano de Obra $ 7,000,000.00 $ 7,000,000.00 $ 7,000,000.00 $ 7,000,000.00

Transporte $ 500,000.00 $ 500,000.00 $ 500,000.00 $ 500,000.00

Gastos Financieros $ 1,000,000.00 $ 1,000,000.00 $ 1,000,000.00 $ 1,000,000.00

Amortización a capital $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00

B. TOTAL GASTOS $ 28,200,000.00 $ - $ - $ -

C. FLUJO NETO DEL PERIODO ( A - B ) $ 39,800,000.00 $ 71,000,000.00 $ 74,000,000.00 $ 77,000,000.00

D. MAS SALDO INICIAL DE CAJA $ - $ - $ - $ -

E. SALDO FINAL DE CAJA ( C + D )

(Igual al G. Anterior) $ 39,800,000.00 $ 71,000,000.00 $ 74,000,000.00 $ 77,000,000.00

F. MARGEN DE SEGURIDAD $ - $ - $ - $ -

G. SALDO FINAL REAL DE CAJA $ 39,800,000.00 $ 71,000,000.00 $ 74,000,000.00 $ 77,000,000.00

Flujo de Caja, es un informe financiero (registro de movimientos) que muestra las variaciones de entradas y salidas de caja o efectivo, en un periodo dado
en la empresa.
 ANALISIS
Presupuesto de caja Balance General

Se cuenta con un buen presupuesto de efectivo, lo que recomienda
restringir los gastos para no incurrir en una deuda, este
presupuestos de caja permite hacer una evaluación de la cantidad
de dinero que va ingresar y el cual muestra que el ingreso de dinero
será muy favorable para la idea de negocio.
En cuanto al balance general nos muestra información valiosa como
los activos con que cuenta que haciende a 185.500.000 y un pasivo
más patrimonio de 135.000.000, mostrándonos un buen futuro
puesto que los activos superan a los pasivos

Estado de resultados Flujo de efectivo

El estado resultados nos muestra una utilidad de 80.300.000 lo cual
es favorable y se puede continuar con el proyecto y se deben tener
cuidado con las ventas par que estas mantengan sus puntos de
equilibrio y generen las utilidades que se proyectan para el próximo
año.
El flujo de efecto muestra que se tiene capacidad para genera
efectivo y cumplir con la obligaciones y proyectos de inversión y
expansión, se cuenta con partidas con incidencia y datos que son de
gran utilidad para el diseño de política y estrategia que permitan
mejor las recursos y aumentar la utilidad del negocio. se cuenta con
un buen flujo final de caja

En esta matriz, relacionen los analisis y reflexiones en torno a las variables financieras encontradas