Fecha de Creació n: 15/04/2019

Revisió n: 20/05/2019
AUD-04-2019-001 REVISIÓN: 02

Centro Clínico San Cristó bal Hospital Privado c.a. 1/1

Procedimiento para la salida de bienes y/o Direcció n Ejecutiva.

material de la Institució n. Departamento de Auditoría.
Consideraciones a aplicar:

1. La salida de cualquier bien y/o material debe estar previamente autorizada por el
Jefe del á rea responsable o por algú n miembro de Junta Directiva en los casos de
donació n y préstamos.
2. El á rea responsable de la salida elaborará la orden en el formato autorizado
generando 4 ejemplares.
3. En los casos de venta el responsable verificará disponibilidad y entregará al
comprador orden de emisió n de factura para que efectú e el pago por caja. Se debe
colocar el nú mero de factura o recibo o anexar copia de la autorizació n de descuento
por nó mina si es el caso en el formato de orden de salida.
4. El á rea responsable realiza la entrega del bien o material y solicita la verificació n del
departamento de seguridad y de auditoría al momento de la salida para que se
autorice la misma.
5. La salida de bienes o materiales de la Institució n debe efectuarse en día laborable en
horario comprendido entre las 8:00 AM y 11:30 AM y 1:00 PM y 3:30 PM.
6. El á rea responsable, el departamento de seguridad y el departamento de auditoría
conservará n un ejemplar de la orden de salida y entregará n un ejemplar a la
persona autorizada a retirar el bien y/o material.
7. Los casos de salidas de bienes y/ materiales por motivos diferentes a venta deben
cumplir con los pasos indicados en los puntos 2; 4; 5 y 6.
Elaborado por: Aprobado por: Fecha:
20/05/2019