Maestría

Rúbrica

Nombre: Darinel Vázquez Martínez Matrícula: 2892958

Nombre del curso: Nombre del profesor:
Finanzas Corporativas Jorge Humberto Gutiérrez Lozano
Módulo: Actividad:
evaluación del prepuesto de capital Evidencia 1
Fecha de Entrega : 11 de octubre de 2019
Bibliografía:
BREALEY, MYERS, ALLEN. (2008). PRINCIPIOS DE FINANZAS CORPORATIVAS. NUEVA YORK:
McGRAW-HILL.
Ross, Westerfield. (2010). Finanzas corporativas. New York||: McGRAW-HILL.

Plan de ahorro 2020 en el Departamento de Ventas Oficinas México

Objetivo
En el ejercicio que esta por terminar del 2019 la oficina central, el departamento de
administración y finanzas está pidiendo que para el presupuesto 2020 todos los departamentos
hagan un análisis de las posibles opciones que hay para buscar un ahorro en ciertos rubros de
los gastos que conforman cada departamento central ya que para el ejercicio 2020 ya no se
contara con el ingreso de ciertas tiendas del país, dejando ver que al no reducir gastos algunas
tiendas se verían afectadas por los gastos fijos.

Definición y limitación
Lo que se busca con el proyecto es analizar los gastos de los 3 últimos años ,dando como
resultado la presentación de analizar la renta de la oficina que se encuentra en la ciudad de
México.

El proyecto consiste en habilitar una oficina dentro de la tienda que se encuentra en la ciudad
de México en lugar de estar pagando una renta mensual a un tercero.

Con lo anterior mostraron un detalle del gasto total que se ha hecho en los tres últimos años y
la inversión que se necesita para la nueva oficina mostrando al final un ahorro .

Antecedente
El Grupo Administrativo en gestión y administración de servicios hoteleros, con sede en la
ciudad de monterrey Nuevo León ,actualmente tiene de cliente reconocido en la balsa de
valores y está empezando atraer nuevos clientes para administrarlos.

Dentro de las actividades principales es administrar, gestionar, equipar, presupuestar y dar el

resultado con el mayor rendimiento de utilidades para los accionistas .

La fuente principal de ingresos del grupo proviene del cobro de los Fee sobre los ingresos
mensuales y utilidad generada cada mes.

Para poder operar el grupo , cuenta con departamentos centrales que atienden a todas las
tiendas a nivel nacional .

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Proyecto de capital
 Maestría
Rúbrica

En el ejercicio 2019 el cliente ha tomado la decisión de vender ciertas tiendas que a lo largo de
los 3 últimos años no han dado el resultado esperado , al venderse reducen el margen de
ingresos del grupo , con esto afecta el costo operativo fijo de todos los departamentos.

Contexto
Se pretende que el lugar de la inversión se este realizando dentro de las instalaciones de la
tienda ubicada en México , se toma la decisión del lugar por que el personal central del área de
venta radica en esa ciudad.

Dentro del plan de trabajo una vez que sea autorizado por el departamento de operaciones y
administración es que el departamento de diseño y construcciones mande las cotizaciones
correspondientes para empezar a trabajar en las mejoras y diseño de la oficina.

Gasto
Año Renta %
Departamento
2017 6,919 1,085 16%
2018 3,480 2,376 68%
2019 2,404 1,708 71%
Total 12,802 5,169  
*Los gastos presentados son gastos generales

El costo de la inversión del acondicionamiento del lugar es casi de $ 300 mil se integra
principalmente :

Año Importe
Limpieza y montaje 70
Albañilería 75
Cableado y redes 35
Pintura 7
Escritorios 70
Sillas 20
Flete 17
Total 294

Propuesta de solución

 El beneficio o ahorro que se tendrá cada año es de $ 2.3 millones aproximadamente.

 La inversión se amortizará a 10 años ya que el dueño final del inmueble nos prestará el
lugar haciendo un contrato de comodato.
 El cargo anual a resultado (amortización) será de $ 29 mil.
 Se estará ahorrando en el flujo mensual por $ 221 incluyendo impuestos.
 Ayudara a cubrir parte de los ingresos que ya no se van a recibir por las tiendas que se
cerraron.
 Se pretende que el proyecto quede listo en un mes.
 A demás se pretende platicar con el área de contraloría para ver si los muebles de una
de las oficinas que se cerro hace un año pudieran servir para la nueva oficina.

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Proyecto de capital