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Documentos de Cultura
El Rol de la Contraloría
Prevención de la corrupción
Recomendaciones
2
EL ROL DE LA CONTRALORÍA
3
DECLARACIONES INTERNACIONALES SOBRE EL CONTROL
GUBERNAMENTAL
• Las EFS deben contar con un marco legal que garantice su independencia y su
autonomía técnica, financiera, gerencial y administrativa; así como con
disponibilidad de recursos humanos, materiales y económicos apropiados
4
MANDATO CONSTITUCIONAL DE LA CONTRALORÍA GENERAL
ARTÍCULOS 81° Y 82°
5
ATRIBUCIONES DE LA CONTRALORÍA GENERAL
LEY ORGÁNICA N° 27785
7
Modernización de la CGR
8
MODERNIZACIÓN DE LA CONTRALORÍA GENERAL
9
NUEVO ENFOQUE DE CONTROL
10
GESTIÓN DE PROYECTOS 2009-2014
ESTRATÉGICOS
11
MACROPROCESOS ESTRATÉGICOS
Relaciones con el Dirección Estratégica Mejora
Entorno <
y Control Contínua
MACROPROCESOS MISIONALES
GESTIÓN DEL SISTEMA NACIONAL DE ATENCIÓN DE DENUNCIAS
CLIENTES PRODUCCIÓN
Control Posterior
PAS
Auditoría
Control Previo Financiera
Planeamiento
Operativo
Auditoría de
Control Cumplimiento
Simultáneo PROCURADURÍA
Auditoría de
Desempeño
MACROPROCESOS DE APOYO
Gestión Administrativa y
Gestión del Talento Gestión Legal
Financiera
Gestión Procesos
Gestión TIC
y Proyectos 12
FORTALECIMIENTO LEGAL - INICIATIVAS DE LA CGR APROBADAS
Ley N° 29542
(promulgada Ley de protección al denunciante
21.06.2010)
Ley N° 29555
(promulgada Ley de incorporación de los OCI a la CGR
12.07.2010)
Ley N° 29622
Ley del Procedimiento Administrativo
(promulgada
06.12.2010) Sancionador
Ley N° 29743
(promulgada Ley de Reactivación del Control Interno
08.07.2011)
13
FORTALECIMIENTO LEGAL - INICIATIVAS DE LA CGR APROBADAS
Decreto
Legislativo
Ley de pérdida de dominio por delitos de
N° 1104*
(promulgado corrupción
18.04.2012)
Ley N° 30161
Nueva Ley de Declaraciones Juradas de Ingresos
(promulgada
28.01.2014) y de Bienes
Ley N° 30214
Ley que otorga carácter de pericia institucional a
(promulgada
29.06.2014) informes de control
14
*Acoge la propuesta de la CGR establecida en el P.L. 00097/2011-CGR.
FORTALECIMIENTO LEGAL - INICIATIVA DE LA CGR CON AUTÓGRAFA
PROYECTO
OBJETIVO ESTADO
DE LEY
• Nuevo texto sustitutorio de la
Penas efectivas y no Comisión de Justicia y Derechos
suspendidas para los Humanos del 04 de junio de 2014.
02529/2013-CGR
condenados por los delitos • Observación de la Autógrafa de Ley
de colusión y peculado. del Presidente de la República del 27
de junio de 2014
15
FORTALECIMIENTO LEGAL – INICIATIVAS LEGISLATIVAS POR APROBAR
PROYECTO
OBJETIVO ESTADO
DE LEY
16
FORTALECIMIENTO LEGAL – INICIATIVAS LEGISLATIVAS A PRESENTAR
17
NUEVAS NORMAS DE CONTROL APROBADAS
AÑO DENOMINACIÓN
Directiva de revisión de oficio de los informes emitidos por los OCI de acuerdo a
2014
estándares de calidad
Directiva de comunicación al Ministerio Público de hechos evidenciados durante el
2014
desarrollo de servicios de control posterior – Carpeta de Control
AÑO DENOMINACIÓN
19
Text
ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD DE LOS INFORMES DE CONTROL
ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD
(selectivo y concurrente)
ELABORACIÓN EMISIÓN
PLANIFICACIÓN EJECUCIÓN
INFORME INFORME
Directiva N° 003-2014-CG/ACA,
aprobada por R.C. N° 274-2014-CG (13.May.2014) 20
SISTEMA DE CONTROL INTERNO - LEY N° 28716
Objetivo
Descripción
Resultado
21
CERTIFICACIÓN INTERNACIONAL ISO 9001 – 2008
Objetivo
En proceso de certificación:
INFObras
• Desde el 2012
Denuncias en Línea
• Desde el 2012
Objetivo
Descripción
• Enlace: apps.contraloria.gob.pe/infobras/
• Aplicativo informático que permite conocer, en tiempo real, el estado físico y
financiero de las obras que ejecutan los tres niveles de gobierno en el país
• Abarca Obras por Administración Directa y por Contrata, Obras por Impuestos, y APP
• Organiza, articula y comparte información contenida el SNIP, SIAF y el SEACE
• El registro es obligatorio desde el año 2012 (Ley N° 29812 – Ley de Presupuesto)
Resultados
• 1,213 entidades registraron 26,093 obras por S/. 125 mil millones*
• Se ha capacitado a más de 9,000 funcionarios públicos
• Se han recibido más de 200 comentarios de la ciudadanía
• Forma parte del Portal de Transparencia Estándar de las Entidades Públicas
25
INFOBRAS
CONSTRUCCIÓN DEL PUENTE PEATONAL TOLÓN – YONÁN
CAJAMARCA
26
ULTIMA MODIFICACIÓN: 05/09/2014
DENUNCIAS EN LÍNEA
Objetivo
Descripción
• Enlace: appscgr.contraloria.gob.pe/sinad
• Es un canal virtual de presentación de denuncias a disposición
del ciudadano las 24 horas del día
Resultados
27
DENUNCIAS EN LÍNEA
28
BARÓMETRO DE GESTIÓN PÚBLICA
Objetivos
Descripción
• Enlace: apps1.contraloria.gob.pe/barometro
• Provee de manera sencilla y clara información estadística de los gobiernos regionales y
locales en temas de presupuesto, contrataciones, inversiones, así como sobre la
situación socio-económica de sus territorios
• Dicha información es extraída de fuentes como SIAF, SEACE, INEI, PNUD
Resultados
30
ULTIMA MODIFICACIÓN: 05/09/2014
DECLARACIONES JURADAS EN LÍNEA
Objetivo
Características
• http://www.contraloria.gob.pe/wps/portal/portalcgr/website/secciones/declaracionesjuradas/djinformacionpublica/
• Aplicativo informático que transparenta y facilita el acceso público a las DD. JJ.
• Integrado con red de investigación de enriquecimiento ilícito por corrupción
(UIF, MP, SUNAT y PJ)
• Genera reportes con información para centros de investigación y medios de
comunicación
Resultados
32
RENDICIÓN DE CUENTAS EN LÍNEA
Objetivo
Descripción
• Enlace: www.rendicióndecuentas.gob.pe
• Es un aplicativo informático que permite la presentación de información
estructurada por parte de los titulares de las entidades sobre los logros de
gestión, estado de los proyectos, entre otros
• La información está a disposición de la ciudadanía en el portal institucional
de la CGR
Resultados
33
RENDICIÓN DE CUENTAS EN LÍNEA
34
CONCLUSIONES - MODERNIZACIÓN
36
LA CGR EN EL PRESUPUESTO NACIONAL
RUBRO 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
PIM ESTADO 55,177 71,318 90,787 97,170 106,415 114,635 122,380 133,677 139,217
PIM CGR 177 201 185 173 227 302 353 350 368
Relación
0.32% 0.28% 0.20% 0.18% 0.21% 0.26% 0.29% 0.26% 0.26%
SP/CGR
37
EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO
Periodo 2009 a Jul. 2014
(Expresado en Millones de Soles)
38
CONSTRUYENDO EL FUTURO: EXPERIENCIA DE PERSONAL CGR
A DICIEMBRE 2009
TIEMPO DE SERVICIOS EN CGR (AÑOS)
UBICACIÓN TOTAL
0-5 6-10 11-15 16 A MÁS
Sede Central 344 358 173 139 1,014
Provincias 148 79 84 23 334
Total 492 437 257 162 1,348
Porcentaje 36.5% 32.4% 19.1% 12.0% 100.0%
A JULIO 2014
TIEMPO DE SERVICIOS EN CGR (AÑOS)
UBICACIÓN TOTAL
0-5 6-10 11-15 16 A MÁS
Sede Central 918 296 143 311 1,668
Provincias 686 67 32 44 829
Total 1,604 363 175 355 2,497
Porcentaje 64.1% 14.7% 7.0% 14.2% 100.0%
39
Fuente: CGR
Situación de los OCI
40
ENTIDADES, PIM 2013, ENTIDADES AUDITADAS Y PIM DE ENTIDADES
OCI CGR POR
AUDITADAS PORNIVEL DE DE
NIVELES GOBIERNO
GOBIERNO
Nota (1): El personal del OCI cuyo Jefe es de la CGR pertenece administrativamente a la
entidad.
41
OCI CGR EN REGIONES
42
RECURSOS EN GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
JEFE DE OCI PERSONAL
PPTO. 2013 CGR CGR
ZONA REGIONES ENTIDAD OCI
MM S/. DIC.2009 MAY.2014 CGR ENTIDAD ENTIDAD
LA LIBERTAD 155 4,704 20 43 5 20 60
PIURA 124 4,858 26 48 3 18 87
LAMBAYEQUE 90 2,170 33 60 4 7 54
LORETO 99 2,659 12 35 3 27 58
NORTE
CAJAMARCA 187 3,275 15 40 3 17 45
SAN MARTIN 119 1,807 13 35 2 9 34
TUMBES 30 714 0 24 1 8 13
AMAZONAS 134 869 0 10 2 6 14
JUNIN 212 2,899 34 50 6 13 59
AYACUCHO 160 2,019 11 27 4 18 45
HUANUCO 111 1,661 2 6 21
CENTRO SIERRA 10 44
PASCO 45 1,099 2 6 12
UCAYALI 41 1,292 0 20 3 11 35
HUANCAVELICA 141 1,462 0 24 2 9 22
LIMA Y CALLAO 327 10,271 47 94 32 49 327
CENTRO COSTA ANCASH 246 3,347 10 32 4 29 57
ICA 86 2,052 13 36 3 12 44
CUSCO 179 6,836 2 30 59
13 42
MADRE DE DIOS 28 383 2 4 9
AREQUIPA 160 4,703 38 49 9 10 50
SUR PUNO 171 3,033 12 38 2 20 48
TACNA 92 1,894 9 37 2 15 37
MOQUEGUA 50 1,285 7 28 2 7 34
APURIMAC 124 1,290 12 26 2 8 11
43
TOTAL 3,111 66,582 335 842 102 359 1,235
EVOLUCIÓN DE INCORPORACIÓN DE PERSONAL OCI - LEY N° 29555
3,603
3,417 3,380
3,207 3,134
396 469
186 223
-
45
Text
Descentralización
46
NUEVAS OFICINAS DESCENTRALIZADAS
OFICINAS REGIONALES DE CONTROL - ORC
REGIÓN CENTRO
ORC Huancavelica
REGIÓN NORTE (May.2010)
ORC Tumbes
(Ago.2012) ORC Pucallpa
(Abr.2012)
ORC Chachapoyas
(Jul.2013)
ORC Moquegua
(Nov.2009)
49
CONVENIO
ONVENIO TTRIPARTITO
RIPARTITO
Concertación de autoridades y
funcionarios públicos del GR, CGR: Denuncia Nov.2013
PROREGION, con empresarios, para Colusión y MP: Denuncia formalizada y
GR Cajamarca S/. 132,245 ,596
defraudar patrimonialmente al Estado. otros en etapa de investigación
(11 procesos de contratación de obras preparatoria
y servicios)
Concertación de funcionarios de la
CGR: Remite Carpeta de
Caja Caja Metropolitana y particulares para
Colusión y Control S/. 416,540
Metropolitana defraudar a la entidad mediante
otros MP: En etapa de US$ 1,100,000
de Lima irregulares préstamos y titulización de
investigación preliminar
créditos
51
Fuente: Procuraduría CGR
NUEVA IMAGEN DE LA CGR
38%
Aprobación de la
labor de la CGR
16%
Entre el 2006 y el 2011, el Presupuesto Nacional ha crecido a una tasa promedio de 11%,
mientras que el presupuesto de la CGR creció en promedio en un 8%, representando un 0.26%
de aquél
En virtud del convenio tripartito celebrado con la Fiscalía y el Poder Judicial, se han llevado a la
Instancia Supraprovincial 04 casos graves, complejos y de repercusión nacional
53
PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN
54
Programas de Prevención
55
NUEVOS PROGRAMAS PARA LA PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN
Descripción
• Programa dirigido a profesores y alumnos del nivel secundario del país para
capacitarlos en la ejecución de veedurías ciudadanas en entidades públicas
• Los alumnos remiten al titular un informe con los resultados de la veeduría,
haciendo seguimiento de la implementación de las recomendaciones
formuladas
Resultados
Objetivos
Descripción
Resultados
58
PROGRAMA DE INFORMACIÓN PREVENTIVA
Objetivo
Descripción
Resultados
59
PROGRAMA PERÍODO ELECTORAL: POSTULA CON LA TUYA
Objetivos
• Prevenir y alertar sobre el uso irregular de recursos públicos para fines electorales
• Informar a las autoridades, candidatos y ciudadanía sobre la normativa que regula el uso
de los recursos públicos en período electoral
Actividades
Resultados
Objetivos
• 03 y 04 de noviembre de 2010
• 700 participantes
• Expositores principales: Robert Klitgaard, Carlos Pólit, Flavio Mirella, Norbert
Hauser, Manuel Guerrero
• 03 y 04 de octubre de 2011
• 500 participantes
• Expositores principales: Daniel Kaufmann, János Bertók, Gloria Alarcón, Rubens
Valente, Carlos Santiso, Francesca Recanatini, Taryn Vian, Patrick Alley
61
CONFERENCIAS INTERNACIONALES ANTICORRUPCIÓN
• 13 y 14 de noviembre de 2012
• 800 participantes
• Expositores principales: Guo Songjian, Susan Hayden, James Shaw, Martin
Kreutner, Michael Pedersen, Anabel Hernández, Lisa Bhansali, Diego Bleger,
William Corcoran, Lucy Wallwork, Betina Sarue
• 25 y 26 de septiembre de 2013
• 1,500 participantes
• Expositores principales: Robert Klitgaard, Ramiro Mendoza, Jan-Michael Simon,
Maria Luisa Bascur, Paul Lagunes, César Jáuregui, Vicki Baxter, David Coates
• 24 y 25 de septiembre de 2014
• Expositores principales: Bo Rothstein, Michael Johnston, Rose Gill Hearn, Jennifer
Rodgers, Alberto Diaz-Cayeros, Ramiro Mendoza, Leandro Despouy, Juan Portal
62
Capacitación al Sector Público en la
Escuela Nacional de Control
63
FUNCIONARIOS PÚBLICOS CAPACITADOS EN LA ENC
64
Trabajos de Investigación sobre
Gestión Pública
65
PRINCIPALES TRABAJOS DE INVESTIGACIÓN SOBRE GESTIÓN PÚBLICA
80 Reportes 21 Reportes
TEMÁTICA
Informes Reportes
Descentralización Presupuesto
Canon Contrataciones
Programas Sociales Inversiones
Obras APP
Medio Ambiente y Cultura Obras
Universidades 66
CONCLUSIONES – PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN
67
LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN
EN NÚMEROS
68
CIFRAS 2013: NUESTRO ALCANCE
174,080
Millones de soles
de Presupuesto
(incluido FONAFE)
159,462
Procesos de
Contratación
50,177
Obras 3,393
Entidades y Órganos
Desconcentrados
1,300,000
Empleados
Públicos
69
EVOLUCIÓN DEL ALCANCE DEL CONTROL GUBERNAMENTAL
PRESUPUESTO ANUAL (En S/. MM) 125,400 138,720 152,149 165,827 174,080
Fuente: MEF
70
Atención de Denuncias
71
SISTEMA NACIONAL DE ATENCIÓN DE DENUNCIAS – SINAD
Objetivos
Protección al denunciante
JUL.
TIPO DE ENTIDAD 2009 2010 2011 2012 2013 TOTAL %
2014
GOBIERNO LOCAL 895 1078 882 1,218 1,243 965 6,281 55%
GOBIERNO NACIONAL 333 468 469 782 738 504 3,294 29%
GOBIERNO REGIONAL 142 132 156 245 234 261 1,170 10%
Fuente: SINAD
73
PRINCIPALES MATERIAS DENUNCIADAS
MATERIAS DENUNCIADAS %
Compras 33%
Obras Públicas 22%
Recursos Humanos 21%
Uso Indebido de Bienes del Estado 10%
Ejecución Presupuestal 8%
Tesorería 5%
Otros 1%
TOTAL 100%
Fuente: SINAD
74
Resultados de las
Acciones de Control
75
TIPOS DE CONTROL GUBERNAMENTAL
CONTROL
CONTROL PREVIO: CONTROL POSTERIOR:
SIMULTÁNEO:
Autorizaciones y Auditorías financieras,
Veedurías y
opiniones previas de cumplimiento y de
Orientaciones de
establecidas por la ley desempeño
Oficio
Opinar sobre
exoneraciones a procesos Adoptar medidas Identificar
de selección en compras preventivas responsabilidades
por secreto militar
76
INFORMES DE CONTROL POR TIPO DE PRODUCTO
JUL. N°
PRODUCTOS 2009 2010 2011 2012 2013 INFORMES
2014
Control Posterior* 5,304 4,582 4,605 4,979 5,291 2,804 27,565
Nota: A partir del año 2013 se ha priorizado el control posterior de las principales obras y
compras de las entidades
* Se incluyen en este rubro los 24 Trabajos de Investigación .
77
INFORMES DE CONTROL POR NIVEL DE GOBIERNO
78
INFORMES DE CONTROL – GOBIERNO NACIONAL
ENTIDADES PIM 2013 INFORMES DE CONTROL
GERENCIAS SECTORIALES
AUDITADAS S/. MM 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
ECONÓMICO 41 13,206 876 690 818 703 1,067 673 4,827
TRABAJO Y AUTÓNOMOS 20 2,906 466 470 559 436 498 216 2,645
ENERGÍA Y MINAS 13 32,583 274 471 524 495 398 230 2,392
79
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
INFORMES DE CONTROL – GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
ENTIDADES PIM 2013 INFORMES DE CONTROL
DEPARTAMENTOS
AUDITADAS S/. MM 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
LIMA METROP. 68 6,344 991 866 1,165 1,463 887 385 5,757
CUSCO 88 5,913 674 595 810 631 522 170 3,402
PIURA 64 4,342 503 485 647 747 652 314 3,348
ÁNCASH 91 2,442 417 395 605 640 599 229 2,885
LA LIBERTAD 76 4,090 523 607 478 515 506 217 2,846
LORETO 48 2,227 438 401 291 544 737 255 2,666
CAJAMARCA 86 2,219 500 536 519 519 405 154 2,633
AREQUIPA 77 4,057 603 511 441 388 366 185 2,494
JUNÍN 85 2,473 402 427 404 480 373 178 2,264
LIMA PROVINCIAS 76 1,659 485 349 419 433 291 84 2,061
PUNO 76 2,286 431 293 330 385 332 129 1,900
LAMBAYEQUE 47 2,059 435 419 303 301 300 100 1,858
TACNA 28 1,821 349 400 338 295 267 120 1,769
ICA 48 1,731 358 313 297 241 233 205 1,647
P. C. DEL CALLAO 16 1,722 307 310 268 334 216 140 1,575
AYACUCHO 52 1,507 281 191 271 317 302 142 1,504
HUANCAVELICA 45 948 293 222 293 229 196 100 1,333
UCAYALI 24 1,172 208 183 242 266 241 142 1,282
HUÁNUCO 54 1,318 242 158 202 229 134 74 1,039
MOQUEGUA 24 1,168 288 256 110 137 104 69 964
SAN MARTÍN 54 1,549 173 172 173 149 180 65 912
APURÍMAC 44 1,008 167 144 154 143 113 45 766
TUMBES 16 602 103 77 89 133 94 21 517
AMAZONAS 28 561 102 96 90 63 72 27 450
PASCO 24 932 94 71 38 57 105 36 401
MADRE DE DIOS 11 333 30 34 47 107 64 19 301
TOTAL 1,350 56,480 9,397 8,511 9,024 9,746 8,291 3,605 48,574
80
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
CONCLUSIONES - RESULTADOS DE CONTROL
81
Control Posterior
82
INFORMES DE CONTROL POSTERIOR
83
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
Período: 2009 - Julio 2014
N° DE FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS EN ALGUNA
NIVEL DE RESPONSABILIDAD
GOBIERNO
PENAL CIVIL ADMINISTRATIVA
N° DE FUNCIONARIOS
RESPONSABILIDAD
RESPONSABILIDAD PENAL RESPONSABILIDAD CIVIL
ADMINISTRATIVA
TOTAL 272 102,991 2,226 1,800 1,966 2,065 2,162 1,208 11,427
PROM.
JUL. TOTAL
GERENCIA SECTORIAL 2009 2010 2011 2012 2013 # INF RESP./
2014 RESP. # INF
PRODUCTIVO 28 - - - - 4 32 4 8.0
SALUD 10 6 12 35 51 57 171 27 6.3
INFRAESTRUCTURA 40 92 56 25 20 17 250 54 4.6
DEFENSA 54 74 19 69 43 22 281 67 4.2
ECONÓMICO 69 19 24 42 24 12 190 48 4.0
EDUCACIÓN 61 59 48 86 27 55 336 87 3.9
AGRICULTURA 18 - 2 8 3 18 49 13 3.8
SOCIAL 29 41 2 2 14 88 24 3.7
ENERGÍA Y MINAS 6 3 - 1 10 - 20 7 2.9
MEDIO AMBIENTE Y CULTURA 6 13 1 4 2 - 26 9 2.9
JUSTICIA 11 1 4 43 - 1 60 24 2.5
TRABAJO Y AUTÓNOMOS 1 - 7 8 28 6 50 23 2.2
TOTAL 333 308 175 323 208 206 1,553 387 4.0
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
87
RESPONSABILIDADES CIVILES - GOBIERNO NACIONAL
PROM.
JUL. TOTAL
GERENCIA SECTORIAL 2009 2010 2011 2012 2013 # INF. RESP./
2014 RESP.
# INF.
EDUCACIÓN 146 251 180 176 195 56 1,004 168 6.0
TRABAJO Y AUTÓNOMOS - - - 13 9 - 22 4 5.5
MEDIO AMBIENTE Y CULTURA 18 32 2 14 3 12 81 15 5.4
DEFENSA 4 6 9 9 - 6 34 7 4.9
INFRAESTRUCTURA 95 25 27 27 66 26 266 58 4.6
SALUD 27 33 96 29 89 7 281 64 4.4
SOCIAL - - 2 - 7 8 17 4 4.3
ECONÓMICO 6 16 3 14 3 7 49 12 4.1
AGRICULTURA 7 6 2 15 5 8 43 11 3.9
JUSTICIA 6 13 9 31 8 2 69 19 3.6
ENERGÍA Y MINAS - 2 3 1 3 4 13 5 2.6
PRODUCTIVO - 1 18 2 5 2 28 12 2.3
TOTAL 309 385 351 331 393 138 1,907 379 5.0
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
88
RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS - GOBIERNO NACIONAL
PROM.
JUL. TOTAL
GERENCIA SECTORIAL 2009 2010 2011 2012 2013 # INF RESP/
2014 RESP. # INF
EDUCACIÓN 1,453 1,342 1,190 1,390 1,020 358 6,753 643 10.5
SALUD 1,081 610 483 613 1,036 170 3,993 380 10.5
DEFENSA 353 452 618 478 280 153 2,334 234 10.0
AGRICULTURA 233 148 98 204 172 103 958 112 8.6
SOCIAL 194 204 206 116 93 129 942 109 8.6
JUSTICIA 373 139 157 275 110 78 1,132 137 8.3
INFRAESTRUCTURA 600 483 601 580 331 152 2,747 366 7.5
MEDIO AMBIENTE Y CULTURA 53 78 83 148 166 58 586 78 7.5
TRABAJO Y AUTÓNOMOS 195 139 208 208 197 115 1,062 163 6.5
PRODUCTIVO 165 82 60 141 112 63 623 102 6.1
ECONÓMICO 335 355 282 279 344 100 1,695 294 5.8
ENERGÍA Y MINAS 129 102 143 133 111 33 651 124 5.3
TOTAL 5,164 4,134 4,129 4,565 3,972 1,512 23,476 2,742 8.6
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
89
INFORMES DE CONTROL POSTERIOR
GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
ENTIDADES PIM 2013 INFORMES DE CONTROL POSTERIOR
DEPARTAMENTO
AUDITADAS S/. MM 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
LIMA METROP 67 6,558 420 340 374 390 404 187 2,115
PIURA 42 3,931 201 177 184 233 234 111 1,140
CUSCO 68 5,450 184 174 226 226 231 81 1,122
JUNÍN 44 2,000 156 188 163 187 165 112 971
AREQUIPA 56 3,794 171 160 145 122 208 120 926
LA LIBERTAD 63 3,815 172 169 153 145 153 92 884
ÁNCASH 65 2,253 162 132 125 191 141 52 803
TACNA 26 1,807 107 129 114 148 156 92 746
LORETO 38 2,087 168 148 104 116 95 75 706
CAJAMARCA 55 1,887 156 118 107 99 147 61 688
PUNO 41 1,809 131 101 118 133 117 65 665
ICA 32 1,494 134 113 121 53 121 65 607
LAMBAYEQUE 38 1,904 121 110 80 101 112 41 565
SAN MARTÍN 34 1,397 65 89 85 72 112 45 468
LIMA PROV 54 1,532 134 80 56 71 90 35 466
UCAYALI 22 1,145 75 71 81 94 79 45 445
HUANCAVELICA 28 807 93 82 53 92 78 43 441
AYACUCHO 33 1,183 84 79 45 70 92 48 418
HUÁNUCO 24 968 72 69 85 73 56 39 394
P. C. DEL CALLAO 16 1,722 64 60 61 88 61 60 394
MOQUEGUA 23 1,168 63 68 43 62 57 54 347
TUMBES 13 584 55 27 27 33 47 14 203
PASCO 15 784 24 39 26 29 53 17 188
AMAZONAS 14 513 26 29 31 19 44 16 165
APURÍMAC 23 881 26 18 13 36 40 19 152
MADRE DE DIOS 8 325 12 11 14 24 29 5 95
TOTAL 942 51,796 3,076 2,781 2,634 2,907 3,122 1,594 16,114
90
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
FUNCIONARIOS DE GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES INVOLUCRADOS
EN INFORMES DE CONTROL POSTERIOR
RESPONSABILIDADES PROM.
N° INFORMES
DEPARTAMENTO RESP./
2009-Jul.2014 PENAL CIVIL ADM. TOTAL INF.
MADRE DE DIOS 64 67 36 510 613 9.6
AMAZONAS 112 44 169 738 951 8.5
PUNO 419 536 280 2,581 3,397 8.1
SAN MARTÍN 291 225 331 1,815 2,371 8.1
PASCO 142 99 185 852 1,136 8.0
UCAYALI 277 273 325 1,616 2,214 8.0
MOQUEGUA 218 176 89 1,451 1,716 7.9
PIURA 569 298 634 3,581 4,513 7.9
CAJAMARCA 467 300 496 2,864 3,660 7.8
APURIMAC 118 208 62 622 892 7.6
JUNÍN 569 291 574 3,454 4,319 7.6
HUANCAVELICA 272 229 265 1,514 2,008 7.4
AYACUCHO 287 138 173 1,729 2,040 7.1
LA LIBERTAD 555 313 627 2,891 3,831 6.9
CUSCO 615 355 358 3,492 4,205 6.8
HUÁNUCO 273 249 182 1,420 1,851 6.8
TUMBES 143 41 161 764 966 6.8
LAMBAYEQUE 306 51 327 1,680 2,058 6.7
ÁNCASH 456 409 114 2,416 2,939 6.4
ICA 264 152 162 1,361 1,675 6.3
LIMA PROV 281 162 191 1,424 1,777 6.3
LORETO 374 256 145 1,762 2,163 5.8
P. C. DEL CALLAO 208 108 49 1,047 1,204 5.8
AREQUIPA 589 380 339 2,667 3,386 5.7
TACNA 414 267 358 1,751 2,376 5.7
LIMA METROP 848 479 275 3,809 4,563 5.4
TOTAL 9,131 6,106 6,907 49,811
TOTAL FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS 4,925 5,711 31,051
91
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
RESPONSABILIDADES PENALES - GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
TOTAL PROM.
DEPARTAMENTO 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 # INF
RESP. RESP./# INF
UCAYALI 27 58 36 107 25 20 273 32 8.5
HUANCAVELICA 66 27 31 72 11 22 229 39 5.9
ÁNCASH 200 32 24 111 15 27 409 76 5.4
SAN MARTÍN 27 77 12 21 65 23 225 45 5.0
HUÁNUCO 62 82 47 30 28 - 249 51 4.9
PUNO 107 19 92 145 107 66 536 110 4.9
PIURA 92 25 81 70 19 11 298 63 4.7
ICA 64 26 7 7 27 21 152 33 4.6
APURÍMAC - 4 7 63 87 47 208 46 4.5
JUNÍN 35 69 91 19 55 22 291 68 4.3
LORETO 101 33 40 45 19 18 256 59 4.3
CAJAMARCA 94 36 34 22 81 33 300 71 4.2
MADRE DE DIOS 7 - 6 15 35 4 67 16 4.2
P. C. DEL CALLAO - - 16 20 50 22 108 26 4.2
AYACUCHO 19 47 11 30 15 16 138 34 4.1
LA LIBERTAD 221 24 41 9 10 8 313 76 4.1
MOQUEGUA 24 55 21 39 8 29 176 43 4.1
LIMA METROP. 79 48 135 45 120 52 479 121 4.0
LIMA PROV. 8 25 17 7 86 19 162 41 4.0
CUSCO 42 74 37 40 143 19 355 92 3.9
TACNA 62 45 53 25 43 39 267 69 3.9
PASCO 6 50 9 11 20 3 99 27 3.7
TUMBES - 4 4 12 9 12 41 11 3.7
LAMBAYEQUE 16 14 1 3 8 9 51 14 3.6
AMAZONAS 31 8 5 - - 44 16 2.8
AREQUIPA 22 25 73 56 119 85 380 148 2.6
TOTAL 1,412 899 934 1,029 1,205 627 6,106 1,427 4.3
92
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
RESPONSABILIDADES CIVILES - GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
TOTAL PROM. FUNC./
DEPARTAMENTO 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 # INF
RESP. # INF
AMAZONAS 3 8 11 24 72 51 169 23 7.3
SAN MARTÍN 20 42 67 48 112 42 331 50 6.6
UCAYALI 13 60 16 76 125 35 325 49 6.6
CAJAMARCA 51 34 79 48 225 59 496 77 6.4
JUNÍN 44 33 54 51 155 237 574 90 6.4
LA LIBERTAD 103 43 47 71 217 146 627 107 5.9
ICA 58 43 27 - 7 27 162 28 5.8
LAMBAYEQUE 26 41 13 28 179 40 327 57 5.7
PIURA 90 25 133 131 218 37 634 125 5.1
PUNO 19 16 53 65 67 60 280 55 5.1
APURÍMAC 5 9 11 4 6 27 62 13 4.8
LIMA PROV. 28 17 26 13 76 31 191 40 4.8
MADRE DE DIOS 3 - - 10 15 8 36 8 4.5
HUANCAVELICA 27 19 39 43 125 12 265 60 4.4
PASCO - 33 10 45 68 29 185 43 4.3
AYACUCHO 62 59 1 2 16 33 173 41 4.2
LIMA METROP. 22 11 46 68 94 34 275 67 4.1
CUSCO 23 16 29 68 182 40 358 90 4.0
HUÁNUCO 16 39 19 30 50 28 182 46 4.0
AREQUIPA 16 45 39 19 182 38 339 87 3.9
TACNA 21 36 16 39 83 163 358 92 3.9
TUMBES 35 16 17 29 56 8 161 44 3.7
P. C. DEL CALLAO - 4 13 4 17 11 49 15 3.3
ÁNCASH 6 4 5 41 56 2 114 38 3.0
LORETO 36 18 23 26 19 23 145 56 2.6
MOQUEGUA 3 17 20 4 22 23 89 34 2.6
TOTAL 730 688 814 987 2,444 1,244 6,907 1,435 4.8
Fuente: Sistema de Control Gubernamental 93
RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS –
GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
TOTAL PROM. RESP./
DEPARTAMENTO 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 # INF
RESP. # INF
MADRE DE DIOS 69 10 83 186 152 10 510 40 12.8
PASCO 159 189 149 87 213 55 852 72 11.8
APURIMAC 107 142 87 109 123 54 622 59 10.5
MOQUEGUA 310 276 129 264 225 247 1,451 141 10.3
PUNO 463 420 512 693 335 158 2,581 254 10.2
AMAZONAS 57 120 131 109 206 115 738 73 10.1
PIURA 644 503 672 776 724 262 3,581 381 9.4
SAN MARTÍN 206 326 270 589 302 122 1,815 196 9.3
CAJAMARCA 703 476 564 434 405 282 2,864 319 9.0
HUANCAVELICA 437 204 186 274 320 93 1,514 173 8.8
TUMBES 203 137 115 103 185 21 764 88 8.7
JUNÍN 516 726 724 650 590 248 3,454 411 8.4
AYACUCHO 427 434 232 245 340 51 1,729 212 8.2
UCAYALI 253 300 212 379 369 103 1,616 196 8.2
CUSCO 665 574 694 625 808 126 3,492 433 8.1
HUÁNUCO 266 320 357 238 148 91 1,420 176 8.1
LA LIBERTAD 494 552 588 460 549 248 2,891 372 7.8
AREQUIPA 485 512 468 427 630 145 2,667 354 7.5
ÁNCASH 424 503 383 743 294 69 2,416 342 7.1
LAMBAYEQUE 349 283 279 243 456 70 1,680 235 7.1
LIMA PROV. 393 271 223 201 276 60 1,424 200 7.1
TACNA 373 238 359 388 294 99 1,751 253 6.9
LORETO 504 390 331 324 170 43 1,762 259 6.8
ICA 358 344 286 128 173 72 1,361 203 6.7
P. C. DEL CALLAO 151 137 194 245 173 147 1,047 167 6.3
LIMA METROP. 965 611 764 470 781 218 3,809 660 5.8
TOTAL 9,981 8,998 8,992 9,390 9,241 3,209 49,811 6,269 7.9
94
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
OPERATIVOS DE CONTROL POSTERIOR 2009 – 2014
Ejecución de obras
19 entidades:
del Programa Agua
- 01 Ministerio
para Todos, de - # Informes especiales
- 04 Gobiernos
Infraestructura Vial emitidos: 46,
Regionales Monto: S/. 582.6
y de Educación; administrativos: 17
- 10 millones
Procesos de - Perjuicio económico:
Cóndor II Municipalida Alcance: Ene 2003– Dic
compras de Bienes S/. 28 MM
des 2009
y Servicios y - # funcionarios
- 04 Empresas Equipo: 89 auditores
Contratación de denunciados/demanda
Municipales
Personal y Pagos dos 195
de Agua
de
Potable 95
Remuneraciones.
OPERATIVOS DE CONTROL POSTERIOR 2009 – 2014
115 entidades:
Adquisiciones - 05 Ministerios
financiadas y - 03 Gobiernos
operaciones de Regionales
crédito de los - 70
Gobiernos Locales, Municipalidades - # Informes especiales
exoneraciones de - 05 Empresas Monto: S/. emitidos: 26,
los procesos Municipales 1,662.9 MM administrativos: 79
adquisitivos, - 11 Instituciones Alcance: Ene 2004 - Perjuicio económico
Cóndor III
entidades omisas a Públicas – Dic 2011 S/. 11.1 MM
la Cuenta General, Descentralizadas Equipo: 350 - # funcionarios
Programas de - 04 Organismos auditores denunciados/demand
Mantenimiento y Autónomos ados: 70
calidad de agua, - 03 Empresas
cobranzas coactivas - 10 Órganos
iniciadas por Desconcentrados
municipalidades. - 04 Universidades
96
OPERATIVOS DE CONTROL POSTERIOR 2009 – 2014
- Perjuicio económico:
S/. 8 MM
Uso de recursos - # Informes especiales
13 entidades:
públicos en los emitidos: 10,
- 3 Ministerios Monto: S/. 1,846
programas administrativos: 16
- 1 Gobierno MM
Cóndor IV sociales, - # funcionarios
Regional Alcance : Ene.2005
ejecución de denunciados/demanda
- 10 Organismos - Dic.2010
obras e dos: 33
descentralizados
infraestructura.
Uso de presupuesto en
los procesos de
adquisición
contratación de bienes - Perjuicio económico:
40
y servicios efectuados S/. 7 MM
Municipalidad
por adjudicaciones Monto: S/. 492 MM - # informes
es
DistriLima públicas y selectivas, Alcance: Ene 2011 – especiales: 32,
- 36 Lima
40 de menor cuantía y Jun 2012 administrativos: 37
Metropolita
compras directas, así Equipo: 150 auditores - # funcionarios
na
como operaciones denunciados/deman
- 04 Callao
relacionadas con dados: 120
retenciones,
contribuciones sociales
y desembolsos de caja.
Uso de recursos 30 entidades: - Perjuicio económico:
provenientes de los - 02 S/. 1 MM
Monto: S/. 130 MM
fondos de la Gobiernos - # informes civiles: 4,
Alcance: Ene - Dic
Canon explotación de Regionales administrativos: 28
2011
recursos naturales - 28 - # de funcionarios
Equipo: 60 auditores
(canon, sobrecanon, Municipalid con responsabilidad
etc) ades civil: 31 98
OPERATIVOS DE CONTROL POSTERIOR 2009 – 2014
100
Control Simultáneo
101
INFORMES DE CONTROL SIMULTÁNEO POR NIVEL DE GOBIERNO
NACIONAL 217 102,875 3,143 4,238 4,493 3,584 3,233 1,361 20,052
REGIONAL 388 23,692 3,633 3,049 3,444 3,403 2,564 939 17,032
LOCAL 513 27,822 2,462 2,606 2,860 3,346 2,490 984 14,748
TOTAL 1,118 154,389 9,238 9,893 10,797 10,333 8,287 3,284 51,832
Nota: A partir del año 2013 se ha priorizado el control posterior de las principales obras
y compras de las entidades
102
INFORMES DE CONTROL SIMULTÁNEO – GOBIERNO NACIONAL
ENTIDADES PIM 2013 INFORMES DE VEEDURÍAS
GERENCIA SECTORIAL
AUDITADAS S/. MM 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
ENERGÍA Y MINAS 12 32,583 130 375 387 385 274 151 1,702
TOTAL 217 102,875 3,143 4,238 4,493 3,584 3,233 1,361 20,052
103
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
INFORMES DE CONTROL SIMULTÁNEO - GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
ENTIDAD PIM 2013 INFORMES DE VEEDURÍAS
DEPARTAMENTOS
AUDITADAS S/. MM 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
LIMA 116 7,806 909 786 1,144 1,429 670 243 5,181
CUSCO 51 5,298 475 416 578 403 283 86 2,241
PIURA 36 3,888 289 300 457 510 409 187 2,152
ÁNCASH 56 2,148 247 263 480 441 453 143 2,027
LORETO 40 2,159 263 250 183 426 642 180 1,944
LA LIBERTAD 51 3,640 346 436 317 362 347 119 1,927
CAJAMARCA 43 1,778 333 416 402 417 251 90 1,909
AREQUIPA 41 3,742 416 344 292 263 152 61 1,528
LAMBAYEQUE 30 1,800 310 304 222 197 187 59 1,279
JUNÍN 56 2,296 232 226 233 289 198 63 1,241
PUNO 54 2,048 277 191 209 247 212 63 1,199
P. C. DEL CALLAO 15 1,719 243 249 206 246 151 78 1,173
AYACUCHO 36 1,279 186 111 223 243 208 94 1,065
ICA 39 1,658 221 199 176 186 112 138 1,032
TACNA 27 1,814 241 269 222 147 109 25 1,013
HUANCAVELICA 24 774 183 138 238 133 112 56 860
UCAYALI 17 1,027 127 111 159 171 162 97 827
HUÁNUCO 42 1,204 153 83 116 152 75 35 614
MOQUEGUA 21 1,143 223 188 67 71 43 14 606
APURÍMAC 26 884 128 123 138 99 70 26 584
SAN MARTÍN 28 1,283 91 82 82 72 60 20 407
TUMBES 14 571 46 50 62 99 47 7 311
AMAZONAS 16 532 71 67 55 39 27 11 270
MADRE DE DIOS 9 317 16 23 33 82 34 14 202
PASCO 13 708 69 30 10 25 40 14 188
TOTAL 901 51,514 6,095 5,655 6,304 6,749 5,054 1,923 31,780
104
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
OPERATIVOS DE CONTROL SIMULTANEO 2009 - 2014
RIESGOS
OPERATIVOS OBJETIVOS ENTIDADES PROGRAMACIÓN
DETECTADOS
105
OPERATIVOS DE CONTROL SIMULTANEO 2009 - 2014
RIESGOS
OPERATIVOS OBJETIVOS ENTIDADES PROGRAMACIÓN
DETECTADOS
Establecer si el
cumplimiento de
carga lectiva de
docentes, los
documentos de
gestión, salubridad
9 veedurías
de comedores, las
Universidades 9 universidades de Monto: S/. 41.5 MM
(Veedurías)
condiciones de
Lima y Callao Alcance: Jun.2013 –
405
seguridad y la
Dic.2013
ejecucion de obras
en universidades se
efectúan de acuerdo
a la normatividad
vigente
106
OPERATIVOS DE CONTROL SIMULTANEO 2009 - 2014
RIESGOS
OPERATIVOS OBJETIVOS ENTIDADES PROGRAMACIÓN
DETECTADOS
Prevenir a las
43
autoridades locales 48 veedurías
Control Municipalidades
sobre problemas en las Monto: S/. 51.6 MM
Vecinal- de Lima
Mi Ciudad
obras vecinales y
Metropolitana
Alcance: Ene - Dic 1,130
servicios básicos de sus 2011
(Veedurías) (Control
distritos y recomendar Equipo: 25 auditores
preventivo)
las acciones correctivas
Determinar si el
accionar del gobierno 7 Municipalidades
21 veedurías
local contribuye a de Lima
Comedores Monto: S/. 10.8 MM
brindar el acceso de Metropolitana
Populares
alimentación a las (Control
Alcance: Ene - Dic 315
(Veedurías) 2012
personas en situación preventivo)
Equipo: 40 auditores
de pobreza y extrema
pobreza
107
CONCLUSIONES – CONTROL SIMULTANEO
108
Control Previo
109
AUTORIZACIONES PREVIAS DE ADICIONALES DE OBRA
Supervisión Adicionales
Concepto Total
de Obras de Obra
Solicitado a la CGR (+) 24 1,112 1,136
Autorizado por la CGR (-) 16 806 822
Ahorro 8 (*) 306 314
(*) Incluye monto de S/. 27 718 143,50 que es materia de Recurso de Apelación en trámite
110
OPINIÓN PREVIA SOBRE ENDEUDAMIENTO Y GARANTÍAS
ADMINISTRACIÓN DE
DEUDA
25,569 3,652 85 1,604 6,147 91 37,147
ENDEUDAMIENTO
INTERNO
1,328 907 2,777 210 2,986 1,047 9,254
112
OPINIÓN POR EXONERACIÓN, SECRETO MILITAR
Periodo 2009 a Jul. 2014
NO
NÚMERO DE SOLICITADO PROCEDENTE
AÑO ENTIDAD PROCEDENTE
SOLICITUDES (MM S/.) (MM S/.)
(MM S/.)
Ejército Peruano 2 13 13 -
2009
CCFFAA 1 40 40 -
Ejército Peruano 1 13 13 -
2010
Fuerza Aérea del Perú 1 4 - 4
2011 - - - - -
Ejército Peruano 40 40 -
2012 1
Marina de Guerra del Perú 19 19 -
Ejército Peruano 1 6 6 -
2013 Marina de Guerra del Perú 2 25 25 -
Ministerio del Interior-PNP 2 19 3 17
2014 Marina de Guerra del Perú 1 0 0 -
TOTAL 12 179 159 20
Fuente: Departamento del Sector Defensa 113
CONCLUSIONES – CONTROL PREVIO
114
Procedimiento Administrativo
Sancionador (PAS)
115
PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR (PAS)
Competencia
Instancias
116
FUNCIONARIOS PROCESADOS EN EL PAS
Periodo Abr. 2011 a Jul. 2014
NOTA: La Ley N° 29622 está vigente para irregularidades cometidas a partir del
06 de abril del 2011
117
CONCLUSIONES - PAS
118
Procesos Penales y Civiles CGR
119
PROCESOS JUDICIALES CGR POR NIVEL DE GOBIERNO
Procesos Judiciales iniciados
AÑOS
NIVEL DE GOBIERNO TOTAL
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014
Nacional 51 7 7 18 37 45 165
Regional 16 15 6 15 31 33 116
Local 173 119 70 111 169 150 792
Total General 240 141 83 144 237 228 1,073
Funcionarios Involucrados
AÑOS
NIVEL DE GOBIERNO TOTAL
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014
Nacional 296 48 28 41 187 196 796
Regional 114 103 29 119 157 110 632
Local 1095 633 285 429 761 862 4065
Total General 1505 784 342 589 1,105 1,168 5,493
Montos Involucrados
AÑOS
MONEDA TOTAL
2009 2010 2011 2012 2013 JUL. 2014
NUEVOS SOLES 102,491,619 72,676,850 22,715,528 48,814,834 296,630,391 265,268,215 808,597,437
Fuente: Procuraduría CGR
120
PROCESOS PENALES CGR
Procesos Judiciales iniciados
AÑOS
NIVEL DE GOBIERNO TOTAL
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014
Nacional 39 6 5 6 18 21 95
Regional 13 11 1 8 15 18 66
Local 129 76 33 41 84 68 431
Total General 181 93 39 55 117 107 592
Funcionarios denunciados
AÑOS
NIVEL DE GOBIERNO TOTAL
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014
Nacional 226 42 22 9 126 100 525
Regional 98 84 8 78 95 73 436
Local 925 479 91 168 301 282 2,246
Total General 1,249 605 121 255 522 455 3,207
Montos Involucrados
AÑOS
MONEDA TOTAL
2009 2010 2011 2012 2013 JUL. 2014
NUEVOS SOLES 71,339,597 59,092,669 14,789,392 16,132,366 93,916,450 194,454,034 449,724,508
Fuente: Procuraduría CGR
121
PROCESOS CIVILES CGR
Procesos Judiciales iniciados
NIVEL DE AÑOS
TOTAL
GOBIERNO 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014
Gobierno Nacional 12 1 2 12 19 24 70
Gobiernos Regionales 3 4 5 7 16 15 50
Gobiernos Locales 44 43 37 70 85 82 361
Total General 59 48 44 89 120 121 481
Funcionarios demandados
NIVEL DE AÑOS
TOTAL
GOBIERNO 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014
Gobierno Nacional 70 6 6 32 61 96 271
Gobiernos Regionales 16 19 21 41 62 37 196
Gobiernos Locales 170 154 194 261 460 580 1,819
Total General 256 179 221 334 583 713 2,286
Montos Involucrados
Años
Moneda Total
2009 2010 2011 2012 2013 Jul.2014
123
MEJORA EN EFECTIVIDAD EN PROCESOS JUDICIALES CGR
69%
66%
72% 61%
65%
53%
47%
35%
28% 39%
34%
31%
124
Fuente: Procuraduría CGR
CONDENAS PROVENIENTES DE INFORMES DE CONTROL CGR
125
CONCLUSIONES – PROCESOS JUDICIALES
126
RESULTADOS DE ACCIONES DE
CONTROL 2013
127
RESULTADOS DEL CONTROL 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 814
129
RESULTADOS DEL CONTROL EN TUMBES 2013
TEMAS CANT
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 11
AUD. CUMPLIMIENTO 25
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 3
● POSTERIOR
● TOTAL 28
● ●
● PENAL 4
BRASIL INFORMES
●
EMITIDOS CIVIL 14
●
● ●
ADMINISTRATIVO 29
● PRINCIPALES FINANCIERO 6
● CASOS
●
● TOTAL 53
OCEANO
● DENUNCIADOS 9
PACÍFICO ●
● ●
●
● DEMANDADOS 56
FUNCIONARIOS
Lago
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
196
●
(LEVES - MUY GRAVES)
● TOTAL 261
CHILE
130
COBERTURA DE CONTROL EN TUMBES
ENTIDAD AUDITADAS
ECUADOR COLOMBIA
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN TUMBES
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD TUMBES
● ● 3. GOBIERNO REGIONAL TUMBES
4. HOSPITAL DE APOYO JAMO - TUMBES
● 5. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
● CONTRALMIRANTE VILLAR
● ● 6. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TUMBES
● 7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ZARUMILLA
BRASIL
● 8. PROYECTO ESPECIAL BINACIONAL PUYANGO -
TUMBES
● 9. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL
● ●
TUMBES UGEL TUMBES
● 10. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL
● ZARUMILLA - UGEL ZARUMILLA
●
● 11. UNIVERSIDAD NACIONAL DE TUMBES
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
●
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
131
PRINCIPALES CASOS EN TUMBES 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
DIRECCIÓN REGIONAL DE
2 X X 21,022,366.00
AGRICULTURA TUMBES
DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD
3 X X 210,992.55
TUMBES
HOSPITAL REGIONAL JOSÉ ALFREDO
4 X X X 154,450.00
MENDOZA OLAVARRÍA -JAMO II-2
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
5 X X 87,259.00
ZARUMILLA
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
6 X X _
TUMBES (EN PROCESO)
132
REGIÓN PIURA
133
RESULTADOS DEL CONTROL EN PIURA 2013
TEMAS CANT
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 33
AUD. CUMPLIMIENTO 99
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 18
● POSTERIOR
● TOTAL 117
● ●
● INFORMES PENAL 6
BRASIL EMITIDOS
●
CIVIL 37
●
● ●
ADMINISTRATIVO 154
●
FINANCIERO 41
● PRINCIPALES
●
● CASOS TOTAL 238
OCEANO
● DENUNCIADOS 25
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 211
FUNCIONARIOS
Lago
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
731
●
(LEVES - MUY GRAVES)
● TOTAL 967
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN PIURA
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PAITA
ECUADOR COLOMBIA S.A. CMAC PAITA
2. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PIURA
S.A..-CMAC
● ● 3. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE
SULLANA S.A.- CMAC
● 4. CENTRO DE EXPORTACIÓN, TRANSFORMACIÓN, IND.,
● COMERCIO, Y SERV. PAITA - CÉTICOS PAITA
●
5. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN PIURA
●
●
6. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD PIURA I
BRASIL 7. DIRECCIÓN SUB REGIONAL DE SALUD PIURA II
● SULLANA
8. EMPRESA PRESTADORA DE SERVICIOS DE
● SANEAMIENTO GRAU S.A.
● ●
9. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE
● ELECTRICIDAD ELECTRONOROESTE S.A.
● 10. GOBIERNO REGIONAL PIURA
●
● 11. HOSPITAL APOYO III SULLANA
12. HOSPITAL DE APOYO I SANTA ROSA - PIURA
OCEANO 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASTILLA
●
PACÍFICO ●
● ● 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATACAOS
● 15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN DE LA
● BOLIVIA FRONTERA
● Lago 16. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JILILI
Titicaca
17. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA ARENA
● 18. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAGUNAS-AYABACA
● 19. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO GRANDE
CHILE 20. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AYABACA
COBERTURA DE CONTROL EN PIURA
ENTIDAD AUDITADAS
21. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PAITA
ECUADOR COLOMBIA S.A. CMAC PAITAMUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
HUANCABAMBA
22. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MORROPON
● ● 23. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PIURA
● 25. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SECHURA
● 26. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SULLANA
● ●
27. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TALARA
● 28. PROYECTO ESPECIAL CHIRA-PIURA
BRASIL 29. SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE
●
PIURA - SAT PIURA
30. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PIURA
● 31. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL SULLANA -
● ●
UGEL SULLANA
● 32. UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA
● 33. ZONA REGISTRAL Nº I- SEDE PIURA
●
●
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
RESUMEN DE PRINCIPALES CASOS EN PIURA 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
137
REGIÓN LAMBAYEQUE
138
RESULTADOS DEL CONTROL EN LAMBAYEQUE 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 31
AUD. CUMPLIMIENTO 59
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 7
● POSTERIOR
● TOTAL 66
● ●
● PENAL 2
BRASIL INFORMES
●
EMITIDOS CIVIL 21
●
● ●
ADMINISTRATIVO 77
● PRINCIPALES FINANCIERO 18
● CASOS
●
● TOTAL 118
OCEANO
● DENUNCIADOS 8
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 190
FUNCIONARIOS
Lago
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
472
●
(LEVES - MUY GRAVES)
● TOTAL 670
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN LAMBAYEQUE
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE AGRICULTURA LAMBAYEQUE
ECUADOR COLOMBIA 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN CHICLAYO -
LAMBAYEQUE
3. DIRECCION REGIONAL DE TRABAJO Y PROMOC.SOCIAL
● ● LAMBAYEQUE
4. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE
● ELECTRICIDAD DEL NORTE S.A.
● 5. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
● ●
SANEAMIENTO DE LAMBAYEQUE - EPSEL S.A.
● 6. GERENCIA REGIONAL DE SALUD II LAMBAYEQUE
BRASIL 7. GERENCIA REGIONAL DE TRANSPORTES Y
●
COMUNICACIONES LAMBAYEQUE
8. GOBIERNO REGIONAL LAMBAYEQUE
● 9. HOSPITAL PROVINCIAL DOCENTE BELEN LAMBAYEQUE
● ●
10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ETEN
● 11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILLIMO
● 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ LEONARDO ORTIZ
●
● 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA VICTORIA-CHICLAYO
14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOCHUMI
OCEANO 15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONSEFU
●
PACÍFICO ●
● ● 16. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVA ARICA
● 17. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACORA
● BOLIVIA 18. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATAPO
Lago 19. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCALA
● Titicaca
20. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO-
● FERREÑAFE
●
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN LAMBAYEQUE
ENTIDAD AUDITADAS
21. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSE-
ECUADOR COLOMBIA LAMBAYEQUE
22. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAÑA
23. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUCUME
● ● 24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO
25. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE FERREÑAFE
● 26. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMBAYEQUE
● 27. PROYECTO ESPECIAL OLMOS-TINAJONES (GOBIERNO
● ●
REGIONAL LAMBAYEQUE)
● 28. SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE
BRASIL CHICLAYO - SAT CHICLAYO
●
29. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHICLAYO
30. UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUIZ GALLO -
● LAMBAYEQUE
● ●
31. ZONA REGISTRAL N° II - SEDE CHICLAYO
●
●
●
●
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN LAMBAYEQUE 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
142
REGIÓN CAJAMARCA
143
RESULTADOS DEL CONTROL EN CAJAMARCA 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 29
AUD. CUMPLIMIENTO 49
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 12
● POSTERIOR
● TOTAL 61
● ●
● PENAL 21
BRASIL INFORMES
●
EMITIDOS CIVIL 29
●
● ●
ADMINISTRATIVO 70
● PRINCIPALES FINANCIERO 27
● CASOS
●
● TOTAL 147
OCEANO
● DENUNCIADOS 81
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 225
FUNCIONARIOS
Lago
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
405
●
(LEVES - MUY GRAVES)
● TOTAL 711
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN CAJAMARCA
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCION REGIONAL DE EDUCACION CAJAMARCA
ECUADOR COLOMBIA 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD IV CAJAMARCA
3. DIRECCIÓN REGIONAL DE TRANSPORTES Y
COMUNICACIONES DE CAJAMARCA
● ● 4. DIRECCIÓN SUB REGIONAL DE SALUD JAÉN
5. EMPRESA PRESTADORA DE SERVICIOS DE
● SANEAMIENTO CAJAMARCA S.A.- SEDACAJ
● 6. GOBIERNO REGIONAL CAJAMARCA
● ●
7. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASUNCION-
● CAJAMARCA
BRASIL 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHABAMBA-CHOTA
●
9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSE SABOGAL
10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA FLORIDA
● 11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA
● ●
12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN-CAJAMARCA
● 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS-SAN PABLO
● 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOROCHUCO
●
● 15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TONGOD
16. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJABAMBA
OCEANO 17. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA
●
PACÍFICO ●
● ● 18. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CELENDÍN
● 19. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHOTA
● BOLIVIA 20. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CUTERVO
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN CAJAMARCA
ENTIDAD AUDITADAS
21. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUALGAYOC
ECUADOR COLOMBIA 22. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAÉN
23. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MARCOS
24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MIGUEL
● ● 25. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANTA CRUZ
26. SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE
● CAJAMARCA - SAT CAJAMARCA
● 27. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL JAÉN - UGEL
● ●
JAÉN
● 28. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL CHOTA
BRASIL 29. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL SAN IGNACIO
●
- UGEL SAN IGNACIO
●
● ●
●
●
●
●
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN CAJAMARCA 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
2 X X 692,034.00
CELENDÍN
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
3 X X 424,490.00
CUTERVO
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
4 X X 106,378.04
CAJAMARCA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS
5 X X 351,811.62
BAÑOS DEL INCA
147
REGIÓN AMAZONAS
148
RESULTADOS DEL CONTROL EN AMAZONAS 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 9
AUD. CUMPLIMIENTO 19
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 3
● POSTERIOR
● TOTAL 22
● ●
● PENAL
BRASIL INFORMES
●
EMITIDOS CIVIL 11
●
● ●
ADMINISTRATIVO 27
● PRINCIPALES FINANCIERO 10
● CASOS
●
● TOTAL 48
OCEANO
● DENUNCIADOS
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 76
FUNCIONARIOS
Lago
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
224
●
(LEVES - MUY GRAVES)
● TOTAL 300
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN AMAZONAS
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCION REGIONAL DE EDUCACION AMAZONAS -
ECUADOR COLOMBIA CHACHAPOYAS
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD AMAZONAS
3. EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y
● ● ALCANTAR.DE CHACHAPOYAS AMAZONAS - EMUSAP
AMAZONAS
● 4. GOBIERNO REGIONAL AMAZONAS
● 5. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BAGUA
● ●
6. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONDORCANQUI
● 7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE UTCUBAMBA
BRASIL 8. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL UTCUBAMBA
●
9. UNIVERSIDAD NACIONAL TORIBIO RODRÍGUEZ DE
MENDOZA DE AMAZONAS
●
● ●
●
●
●
●
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN AMAZONAS 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
2 X X 452,394.07
CONDORCANQUI
151
REGIÓN LORETO
152
RESULTADOS DEL CONTROL EN LORETO 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 30
AUD. CUMPLIMIENTO 48
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 10
● POSTERIOR
● TOTAL 58
● ●
● PENAL 7
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 14
●
● ● ADMINISTRATIVO 70
● PRINCIPALES
●
FINANCIERO 22
●
CASOS
●
TOTAL 113
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 19
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 25
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca
INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
180
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 224
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN LORETO
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE MAYNAS
ECUADOR COLOMBIA S.A. - CMAC MAYNAS
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN LORETO
3. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD LORETO
● ● 4. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE
ELECTRICIDAD DEL ORIENTE S.A. ELECTRO ORIENTE
● 5. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
● SANEAMIENTO DE LORETO S.A.
● ●
6. GOBIERNO REGIONAL LORETO
● 7. HOSPITAL REGIONAL DE LORETO FELIPE SANTIAGO
BRASIL ARRIOLA IGLESIAS
●
8. INSTITUTO DE INVESTIGACIÓN DE LA AMAZONIA
PERUANA
● 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELEN-MAYNAS
● ●
10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FERNANDO LORES
● 11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANSERICHE
● 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARINARI
●
● 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNCHANA
14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUTUMAYO
OCEANO 15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PABLO-MARISCAL
●
PACÍFICO ●
● ● RAMÓN CASTILLA
● 16. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARAYACU
● BOLIVIA 17. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URARINAS
Lago 18. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAQUERANA
● Titicaca
19. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAVARI
● 20. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ALTO AMAZONAS
●
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN LORETO
ENTIDAD AUDITADAS
21. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL RAMÓN
ECUADOR COLOMBIA CASTILLA
22. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MAYNAS
23. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE REQUENA
● ● 24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE UCAYALI
25. PROYECTO ESPECIAL BINACIONAL DESARROLLO
● INTEGRAL DE LA CUENCA DEL RIO PUTUMAYO
● 26. SERVICIOS INDUSTRIALES DE LA MARINA IQUITOS
● ●
S.R.LTDA. SIMA IQUITOS
● 27. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL ALTO
BRASIL AMAZONAS YURIMAGUAS - UGEL ALTO AMAZONAS
●
28. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL MARISCAL
RAMÓN CASTILLA CABALLOCOCHA - UGEL R. CASTILLA
● 29. UNIVERSIDAD NACIONAL DE LA AMAZONIA PERUANA
● ●
30. ZONA REGISTRAL Nº IV - SEDE IQUITOS EX OFICINA
● REGISTRAL REGIONAL REGIÓN LORETO
●
●
●
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN LORETO 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
156
REGIÓN LA LIBERTAD
157
RESULTADOS DEL CONTROL EN LA LIBERTAD 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 43
AUD. CUMPLIMIENTO 87
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 8
● POSTERIOR
● TOTAL 95
● ●
● PENAL 4
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 28
●
● ● ADMINISTRATIVO 113
● PRINCIPALES FINANCIERO 18
● CASOS
●
● TOTAL 163
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 10
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 225
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
596
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 831
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN LA LIBERTAD
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE TRUJILLO
ECUADOR COLOMBIA S.A.
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD LA LIBERTAD
3. EMPRESA REGIONAL ELECTRONORTE MEDIO S.A -
● ● HIDRANDINA
4. GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD
● 5. HOSPITAL BELÉN DE TRUJILLO
● 6. INSTITUTO REGIONAL DE ENFERMEDADES
● ●
NEOPLÁSICAS LUIS PINILLOS GANOZA - IREN NORTE
● 7. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAO
BRASIL 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FLORENCIA DE MORA
●
9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GUADALUPE
10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JEQUETEPEQUE
● 11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA CUESTA
● ●
12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA ESPERANZA-
● TRUJILLO
● 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAREDO
●
● 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACANGA
15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACASMAYO
OCEANO 16. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAIJAN
●
PACÍFICO ●
● ● 17. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAVERRY
● 18. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CAO
● BOLIVIA 19. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VÍCTOR LARCO
Lago HERRERA
● Titicaca
20. MUNICIPALIDAD DISTRITAL EL PORVENIR - TRUJILLO
● 21. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ASCOPE
● 22. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHEPÉN
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN LA LIBERTAD
ENTIDAD AUDITADAS
23. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE GRAN CHIMU
ECUADOR COLOMBIA 24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OTUZCO
25. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PACASMAYO
26. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SÁNCHEZ CARRIÓN
● ● 27. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TRUJILLO
28. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE VIRU
● 29. PROYECTO ESPECIAL CHAVIMOCHIC
● 30. SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE
● ●
LA LIBERTAD S.A.
● 31. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL JULCAN - LA
BRASIL LIBERTAD - UGEL JULCAN
●
32. UGEL ASCOPE
33. UGEL BOLIVAR
● 34. UGEL CHEPEN
● ●
35. UGEL GRAN CHIMÚ
● 36. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL OTUZCO
● 37. UGEL PACASMAYO
●
● 38. UGEL PATAZ
39. UGEL SÁNCHEZ CARRIÓN
OCEANO 40. UGEL SANTIAGO DE CHUCO
●
PACÍFICO ●
● ● 41. UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO
● 42. UTES 06 ESTE TRUJILLO
● BOLIVIA 43. ZONA REGISTRAL Nº V - SEDE TRUJILLO - LA LIBERTAD
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN LA LIBERTAD 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD /
1 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE X X 576,132.62
OTUZCO
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
2 X X 662,054.00
OTUZCO (2)
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
5 X X 111,685.27
TRUJILLO
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASA
6 X X X 781,214.35
GRANDE (4)
161
REGIÓN SAN MARTIN
162
RESULTADOS DEL CONTROL EN SAN MARTIN 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 16
AUD. CUMPLIMIENTO 28
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 6
● POSTERIOR
● TOTAL 34
● ●
● PENAL 10
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 14
●
● ● ADMINISTRATIVO 55
● PRINCIPALES FINANCIERO 29
● CASOS
●
● TOTAL 114
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 65
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 101
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
318
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 484
CHILE
163
COBERTURA DE CONTROL EN SAN MARTIN
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL AGRARIA DE SAN MARTÍN
ECUADOR COLOMBIA 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN SAN MARTÍN -
MOYOBAMBA
3. DIRECCIÓN REGIONAL DE TRANSPORTES SAN MARTIN
● ● 4. EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIOS DE AGUA
POTABLE Y ALCANTARILLADO DE SAN MARTIN S.A.
● 5. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
● SANEAMIENTO DE MOYOBAMBA SRL.
● ●
6. GOBIERNO REGIONAL SAN MARTIN
● 7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MOYOBAMBA
BRASIL 8. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MARTIN
●
9. PROYECTO ESPECIAL ALTO MAYO
10. PROYECTO ESPECIAL HUALLAGA CENTRAL Y BAJO
● MAYO
● ●
11. SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE
● TARAPOTO - SATT
● 12. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL MARISCAL
●
● CÁCERES -JUANJUI
13. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL SAN MARTIN
OCEANO - TARAPOTO - UGEL SAN MARTIN
●
PACÍFICO ●
● ● 14. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL TOCACHE -
● UGEL TOCACHE
● BOLIVIA 15. UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN MARTÍN -
Lago TARAPOTO
● Titicaca
16. ZONA REGISTRAL Nº III - MOYOBAMBA - SAN MARTIN
●
●
CHILE
164
PRINCIPALES CASOS EN SAN MARTÍN 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN
2 X X 1,118,627.00
TRIBUTARIA DE TARAPOTO
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
3 X X 643,944.00
MOYOBAMBA
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
4 X X 503,164.00
BELLAVISTA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
5 X X 234,875.00
MORALES
165
REGIÓN ANCASH
166
RESULTADOS DEL CONTROL EN ÁNCASH 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 41
AUD. CUMPLIMIENTO 74
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 11
● POSTERIOR
● TOTAL 85
● ●
● PENAL 5
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 15
●
● ● ADMINISTRATIVO 99
● PRINCIPALES FINANCIERO 25
● CASOS
●
● TOTAL 144
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 15
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 56
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
334
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 405
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN ÁNCASH
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DEL SANTA
ECUADOR COLOMBIA S.A.
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN DE ANCASH -
HUARAZ
● ● 3. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD ANCASH
4. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
● SANEAMIENTO CHAVÍN S.A - HUARAZ
● 5. GOBIERNO REGIONAL ANCASH
● ●
6. HOSPITAL VÍCTOR RAMOS GUARDIA - HUARAZ EX
● UTES-VICT.RAMOS GUARDIA
BRASIL 7. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COISHCO
●
8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA-
HUARAZ
● 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORO
● ●
10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NEPEÑA
● 11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO CHIMBOTE
● 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARCOS-HUARI
●
● 13. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARHUAZ
14. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASMA
OCEANO 15. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAZ
●
PACÍFICO ●
● ● 16. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARI
● 17. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARMEY
● BOLIVIA 18. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL
Lago LUZURIAGA
● Titicaca
19. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YUNGAY
● 20. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL SANTA
● 21. SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DEL
CHILE SANTA, CASMA Y HUARMEY S.A.
COBERTURA DE CONTROL EN ÁNCASH
ENTIDAD AUDITADAS
22. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHIMBOTE
ECUADOR COLOMBIA 23. UGEL HUARAZ
24. UGEL AIJA
25. UGEL BOLOGNESI
● ● 26. UGEL CARHUAZ
27. UGEL FITZCARRALD
● 28. UGEL CASMA
● 29. UGEL CORONGO
● ●
30. UGEL HUARI
● 31. UGEL HUARMEY
BRASIL 32. UGEL HUAYLAS
●
33. UGEL OCROS
34. UGEL POMABAMBA
● 35. UGEL RECUAY
● ●
36. UGEL SIHUAS
● 37. UGEL YUNGAY
● 38. UNIDAD EJECUTORA DE SALUD-HOSPITAL REGIONAL
●
● ELEAZAR GUZMÁN BARRÓN DE NUEVO CHIMBOTE
39. UNIVERSIDAD NACIONAL DEL SANTA
OCEANO 40. UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTÚNEZ DE
●
PACÍFICO ●
● ● MAYOLO - ANCASH
● 41. ZONA REGISTRAL N° VII - SEDE HUARAZ
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN ÁNCASH 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
170
REGIÓN HUÁNUCO
171
RESULTADOS DEL CONTROL EN HUÁNUCO 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 14
AUD. CUMPLIMIENTO 30
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 4
● POSTERIOR
● TOTAL 34
● ●
● PENAL 7
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 8
●
● ● ADMINISTRATIVO 36
● PRINCIPALES FINANCIERO 14
● CASOS
●
● TOTAL 65
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 28
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 50
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
168
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 246
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN HUÁNUCO
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCION REGIONAL DE SALUD HUANUCO
ECUADOR COLOMBIA 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN HUÁNUCO
3. EMPRESA MUNICIPAL DE SERV. DE AGUA POTABLE Y
ALCANT. DE HUANUCO S.A. - SEDA HUANUCO
● ● 4. GOBIERNO REGIONAL HUÁNUCO
5. HOSPITAL REGIONAL HERMILIO VALDIZAN MEDRANO -
● HUÁNUCO
● 6. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMARILIS
● ●
7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DOS DE MAYO
● 8. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMALIES
BRASIL 9. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUÁNUCO
●
10. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO
11. PROYECTO ESPECIAL ALTO HUALLAGA (INADE)
● 12. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL MARAÑÓN
● ●
HUACRACHUCO - UGEL MARAÑÓN
● 13. UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA DE LA SELVA -
● TINGO MARÍA
●
● 14. UNIVERSIDAD NACIONAL HERMILIO VALDIZAN -
HUÁNUCO
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN HUÁNUCO 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
174
REGIÓN UCAYALI
175
RESULTADOS DEL CONTROL EN UCAYALI 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 18
AUD. CUMPLIMIENTO 37
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 7
● POSTERIOR
● TOTAL 44
● ●
● PENAL 3
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 21
●
● ● ADMINISTRATIVO 48
● PRINCIPALES
●
FINANCIERO 14
●
CASOS
●
TOTAL 86
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 25
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 125
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca
INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
436
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 586
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN UCAYALI
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN UCAYALI
ECUADOR COLOMBIA 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD UCAYALI
3. EMPRESA CONCESIONARIA DE ELECTRICIDAD DE
UCAYALI S.A. - ELECTRO UCAYALI
● ● 4. EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTAB.Y ALCANTAR.
DE CORONEL PORTILLO S.A.
● 5. GOBIERNO REGIONAL UCAYALI
● 6. HOSPITAL AMAZONICO YARINACOCHA
● ●
7. HOSPITAL REGIONAL DE PUCALLPA -AIS
● 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IRAZOLA
BRASIL 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANANTAY
●
10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARINACOCHA
11. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ATALAYA
● 12. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONEL PORTILLO
● ●
13. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PADRE ABAD
● 14. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PURÚS
● 15. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL CORONEL
●
● PORTILLO - UGEL CORONEL PORTILLO
16. UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI
OCEANO 17. UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL DE LA
●
PACÍFICO ●
● ● AMAZONIA PERUANA
● 18. ZONA REGISTRAL Nº VI - SEDE PUCALLPA - UCAYALI
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN UCAYALI 20113-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL
2 X X 4,049,093.96
CORONEL PORTILLO (3)
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
3 X X 2,120,302.85
MANANTAY (2)
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
4 X X 848,036.67
IRAZOLA
178
REGIÓN PASCO
179
RESULTADOS DEL CONTROL EN PASCO 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 11
AUD. CUMPLIMIENTO 20
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 2
● POSTERIOR
● TOTAL 22
● ●
● PENAL 4
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 20
●
● ● ADMINISTRATIVO 26
● PRINCIPALES FINANCIERO 9
● CASOS
●
● TOTAL 59
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 20
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 84
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
242
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 346
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN PASCO
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD PASCO
ECUADOR COLOMBIA 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN PASCO
3. GOBIERNO REGIONAL PASCO
4. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAZU
● ● 5. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO BERMUDEZ
6. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL ALCIDES
● CARRIÓN
● 7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA
● ●
8. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO
● 9. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL DANIEL A.
BRASIL CARRIÓN - UGEL DANIEL CARRIÓN
●
10. UNIDAD DE GESTION EDUCATIVA LOCAL OXAPAMPA -
UGEL OXAPAMPA
● 11. UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN -
● ●
PASCO
●
●
●
●
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN PASCO 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
2 X X 925,240.01
HUAYLLAY
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
3 X X 764,778.07
PAUCARTAMBO
182
REGIÓN JUNÍN
183
RESULTADOS DEL CONTROL EN JUNÍN 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 29
AUD. CUMPLIMIENTO 76
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 10
● POSTERIOR
● TOTAL 86
● ●
● PENAL 18
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 22
●
● ● ADMINISTRATIVO 110
● PRINCIPALES FINANCIERO 21
● CASOS
●
● TOTAL 171
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 51
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 151
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
611
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 813
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN JUNÍN
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO HUANCAYO
ECUADOR COLOMBIA S.A.- CMAC HUANCAYO SA
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE TRANSPORTES Y
COMUNICACIONES JUNÍN
● ● 3. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE
ELECTRICIDAD DEL CENTRO S.A.-ELECTROCENTRO S.A.
● 4. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
● SANEAMIENTO SELVA CENTRAL S.A.
● ●
5. GERENCIA REGIONAL DE EDUCACIÓN JUNÍN
● 6. GERENCIA REGIONAL DE SALUD JUNÍN
BRASIL 7. GOBIERNO REGIONAL JUNÍN
●
8. HOSPITAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN - HUANCAYO
9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCA-HUANCAYO
● 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL TAMBO
● ●
11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHANAQUI
● 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN AGUSTIN
● 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN RAMÓN
●
● 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VITOC
15. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHANCHAMAYO
OCEANO 16. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUPACA
●
PACÍFICO ●
● ● 17. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONCEPCIÓN
● 18. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCAYO
● BOLIVIA 19. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAUJA
Lago 20. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JUNÍN
● Titicaca
●
●
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN JUNÍN
ENTIDAD AUDITADAS
21. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SATIPO
ECUADOR COLOMBIA 22. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TARMA
23. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YAULI
24. PROYECTO ESPECIAL PICHIS PALCAZU (INADE)
● ● 25. SEDAM HUANCAYO - EMPRESA DE SERVICIO DE AGUA
POTABLE Y ALCANTARILLADO MUNICIPAL HUANCAYO
● 26. SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE
● HUANCAYO - SAT HUANCAYO
● ●
27. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUANCAYO
● 28. UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PERÚ -
BRASIL HUANCAYO
●
29. ZONA REGISTRAL Nº VIII SEDE HUANCAYO - JUNÍN
●
● ●
●
●
●
●
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN JUNÍN 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
187
RESULTADOS DEL CONTROL EN LIMA Y CALLAO 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 291
189
RESULTADOS DEL CONTROL EN REGIÓN LIMA 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 83
196
RESULTADOS DEL CONTROL EN REGIÓN CALLAO 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 12
AUD. CUMPLIMIENTO 34
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 5
● POSTERIOR
● TOTAL 39
● ●
● PENAL 10
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 4
●
● ● ADMINISTRATIVO 35
● PRINCIPALES FINANCIERO 10
● CASOS
●
● TOTAL 59
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 33
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 17
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
173
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 223
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN CALLAO
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD I CALLAO
ECUADOR COLOMBIA 2. EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIO DE LIMPIEZA DEL
CALLAO S.A.-ESLIMP
3. GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO
● ● 4. HOSPITAL NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN -
CALLAO
● 5. HOSPITAL SAN JOSÉ - CALLAO
● 6. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA-CALLAO
● ●
7. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN DE LA LEGUA
● REYNOSO
BRASIL 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PERLA
●
9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA
10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VENTANILLA
● 11. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CALLAO
● ●
12. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DEL CALLAO
●
●
●
●
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN CALLAO 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
199
REGIÓN ICA
200
RESULTADOS DEL CONTROL EN ICA 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 23
AUD. CUMPLIMIENTO 37
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 12
● POSTERIOR
● TOTAL 49
● ●
● PENAL 9
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 5
●
● ● ADMINISTRATIVO 81
● PRINCIPALES FINANCIERO 34
● CASOS
●
● TOTAL 129
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 27
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 10
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
187
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 224
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN ICA
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE ICA S.A.
ECUADOR COLOMBIA 2. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PISCO
3. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN DE ICA
4. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD ICA
● ● 5. EMPRESA DE SERVICIO MUNICIPAL DE AGUA POTABLE
Y ALCANT. DE CHINCHA S.A.
● 6. EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y
● ALCANTARILLADO DE ICA - EMAPICA
● ●
7. EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y
● ALCANTARILLADO DE PISCO S.A.
BRASIL 8. FONDO PARA LA RECONSTRUCCION INTEGRAL DE LAS
●
ZONAS AFECTADAS POR LOS SISMOS - FORSUR
9. GOBIERNO REGIONAL ICA
● 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCONA
● ●
11. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ICA
● 12. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE NAZCA
● 13. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PISCO
●
● 14. PROYECTO ESPECIAL TAMBO CCARACOCHA
15. SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE ICA -
OCEANO SAT ICA
●
PACÍFICO ●
● ● 16. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHINCHA
● 17. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE ICA
● BOLIVIA 18. UGEL CHINCHA
Lago 19. UGEL NAZCA
● Titicaca
20. UGEL PALPA
● 21. UGEL PISCO
● 22. UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
CHILE 23. ZONA REGISTRAL Nº XI SEDE ICA
PRINCIPALES CASOS EN ICA 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL
4 X X 938,900.00
CARMEN
203
REGIÓN HUANCAVELICA
204
RESULTADOS DEL CONTROL EN HUANCAVELICA 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 13
AUD. CUMPLIMIENTO 32
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 4
● POSTERIOR
● TOTAL 36
● ●
● PENAL 2
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 23
●
● ● ADMINISTRATIVO 40
● PRINCIPALES FINANCIERO 11
● CASOS
●
● TOTAL 76
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 11
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 111
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
329
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 451
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN HUANCAVELICA
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN HUANCAVELICA
ECUADOR COLOMBIA 2. GERENCIA SUB REGIONAL DE HUAYTARA
3. GOBIERNO REGIONAL HUANCAVELICA
4. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACORIA
● ● 5. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA-
TAYACAJA
● 6. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAULI-HUANCAVELICA
● 7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ACOBAMBA
● ●
8. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANGARAES
● 9. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASTROVIRREYNA
BRASIL 10. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHURCAMPA
●
11. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCAVELICA
12. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA
● 13. UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA
● ●
●
●
●
●
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN HUANCAVELICA 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
GOBIERNO REGIONAL
1 X X X 4,463,667.84
HUANCAVELICA(4)
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
2 X X X 249,585.00
CASTROVIRREYNA
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
3 X X 187,916.44
ACOBAMBA
207
REGIÓN AYACUCHO
208
RESULTADOS DEL CONTROL EN AYACUCHO 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 25
AUD. CUMPLIMIENTO 54
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 7
● POSTERIOR
● TOTAL 61
● ●
● PENAL 5
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 6
●
● ● ADMINISTRATIVO 70
● PRINCIPALES FINANCIERO 12
● CASOS
●
● TOTAL 93
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 14
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 16
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
365
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 395
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN AYACUCHO
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL AGRARIA DE AYACUCHO
ECUADOR COLOMBIA 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN AYACUCHO
3. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD AYACUCHO
4. DIRECCIÓN REGIONAL DE TRANSPORTES Y
● ● COMUNICACIONES AYACUCHO
5. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
● SANEAMIENTO AYACUCHO S.A.
● 6. GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO
● ●
7. HOSPITAL REGIONAL DE AYACUCHO
● 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN BAUTISTA-
BRASIL HUAMANGA
●
9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VINCHOS
10. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANGALLO
● 11. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA
● ●
12. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA
● 13. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA MAR
● 14. PROYECTO ESPECIAL SIERRA CENTRO SUR (INADE)
●
● 15. SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE
HUAMANGA MUNICIPAL
OCEANO 16. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE AYACUCHO
●
PACÍFICO ●
● ● 17. UGEL CANGALLO
● 18. UGEL HUAMANGA
● BOLIVIA 19. UGEL HUANTA
Lago 20. UGEL LA MAR
● Titicaca
●
●
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN AYACUCHO
ENTIDAD AUDITADAS
21. UGEL LUCANAS
ECUADOR COLOMBIA 22. UGEL PARINACOCHAS
23. UGEL VÍCTOR FAJARDO
24. UGEL VILCASHUAMÁN
● ● 25. UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN CRISTÓBAL DE
HUAMANGA - AYACUCHO
●
●
● ●
●
BRASIL
●
●
● ●
●
●
●
●
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN AYACUCHO 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
2 X X 274,144.68
HUANTA
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
3 X X 177,513.99
PARINACOCHAS
212
REGIÓN APURIMAC
213
RESULTADOS DEL CONTROL EN APURÍMAC 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 11
AUD. CUMPLIMIENTO 15
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 2
● POSTERIOR
● TOTAL 17
● ●
● PENAL 18
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 4
●
● ● ADMINISTRATIVO 19
● PRINCIPALES FINANCIERO 2
● CASOS
●
● TOTAL 43
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 87
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 12
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
130
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 229
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN APURÍMAC
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD APURÍMAC I
ECUADOR COLOMBIA 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD APURÍMAC II -
ANDAHUAYLAS
3. GOBIERNO REGIONAL APURÍMAC
● ● 4. HOSPITAL GUILLERMO DÍAZ DE LA VEGA ABANCAY
5. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCO-HUALLO
● 6. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACCANA
● 7. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ONGOY
● ●
8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TALAVERA
● 9. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANDAHUAYLAS
BRASIL 10. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHINCHEROS
●
11. UNIVERSIDAD NACIONAL MICAELA BASTIDAS DE
APURÍMAC
●
● ●
●
●
●
●
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN APURÍMAC 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN
1 X X 394,908.00
APURÍMAC
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
2 X X 654,448.00
ABANCAY
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCO-
3 X X 6,368,002.00
HUALLO
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
5 X X 565,175.00
HUANCARAMA
216
REGIÓN CUSCO
217
RESULTADOS DEL CONTROL EN CUSCO 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 41
AUD. CUMPLIMIENTO 94
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 22
● POSTERIOR
● TOTAL 116
● ●
● PENAL 27
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 39
●
● ● ADMINISTRATIVO 136
● PRINCIPALES FINANCIERO 39
● CASOS
●
● TOTAL 241
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 139
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 200
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
893
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 1,232
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN CUSCO
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO CUSCO S.A.
ECUADOR COLOMBIA 2. COMITE DE SERVICIOS INTEGRADOS TURISTICOS
CULTURALES DEL CUSCO - COSITUC
3. DIRECCIÓN REGIONAL DE CULTURA CUSCO
● ● 4. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN CUSCO
5. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD CUSCO
● 6. EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA MACHU PICCHU
● S.A.- EGEMSA
● ●
7. EMPRESA NACIONAL DE LA COCA S.A. - ENACO
● 8. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE
BRASIL ELECTRICIDAD DEL SUR ESTE S.A.A.
●
9. ENTIDAD MUNICIPAL PRESTADORA DE SERVICIO DE
SANEAMIENTO DEL CUSCO S.A. SEDACUSCO
● 10. GOBIERNO REGIONAL CUSCO
● ●
11. HOSPITAL ANTONIO LORENA CUSCO
● 12. HOSPITAL REGIONAL DEL CUSCO
● 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ECHARATI
●
● 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KIMBIRI
15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARANURA
OCEANO 16. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERÓNIMO -
●
PACÍFICO ●
● ● CUSCO
● 17. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SEBASTIÁN
● BOLIVIA 18. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO-CUSCO
Lago 19. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA-LA
● Titicaca
CONVENCION
● 20. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE WANCHAQ
● 21. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANTA
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN CUSCO
ENTIDAD AUDITADAS
22. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANCHIS
ECUADOR COLOMBIA 23. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ESPINAR
24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA CONVENCIÓN
25. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE QUISPICANCHI
● ● 26. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CUSCO
27. PROYECTO ESPECIAL PLAN MERISS - CUSCO
● 28. PROYECTO ESPECIAL REGIONAL PLAN COPESCO
● 29. RED DE SALUD CANAS CANCHIS ESPINAR - UNIDAD
● ●
EJECUTORA 401 SALUD CANAS CANCHIS
● 30. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DEL CUSCO
BRASIL 31. UGEL ACOMAYO
●
32. UGEL ANTA
33. UGEL CANAS
● 34. UGEL CUSCO
● ●
35. UGEL ESPINAR
● 36. UGEL LA CONVENCIÓN
● 37. UGEL PARURO
●
● 38. UGEL PAUCARTAMBO
39. UGEL URUBAMBA
OCEANO 40. UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD-CUSCO
●
PACÍFICO ●
● ● 41. ZONA REGISTRAL N° X -SEDE CUSCO
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN CUSCO 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
2 X X X 4,524,079.00
CANCHIS (3)
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL
3 X X X 1,963,063.00
CUSCO (2)
221
REGIÓN MADRE DE DIOS
222
RESULTADOS DEL CONTROL EN MADRE DE DIOS 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 6
AUD. CUMPLIMIENTO 11
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 2
● POSTERIOR
● TOTAL 13
● ●
● PENAL 8
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 3
●
● ● ADMINISTRATIVO 16
● PRINCIPALES FINANCIERO 4
● CASOS
●
● TOTAL 31
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 35
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 15
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
156
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 206
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN MADRE DE DIOS
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD MADRE DE DIOS
ECUADOR COLOMBIA 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN MADRE DE
DIOS
3. GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS
● ● 4. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAMBOPATA
5. PROYECTO ESPECIAL MADRE DE DIOS (INADE)
● 6. UNIVERSIDAD NACIONAL AMAZÓNICA DE MADRE DE
● DIOS
● ●
●
BRASIL
●
●
● ●
●
●
●
●
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN MADRE DE DIOS 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
2 X X 329,746.00
TAMBOPATA
225
REGIÓN AREQUIPA
226
RESULTADOS DEL CONTROL EN AREQUIPA 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 36
AUD. CUMPLIMIENTO 90
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 6
● POSTERIOR
● TOTAL 96
● ●
● PENAL 54
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 36
●
● ● ADMINISTRATIVO 111
● PRINCIPALES FINANCIERO 13
● CASOS
●
● TOTAL 214
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 129
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 213
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
704
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 1,046
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN AREQUIPA
ENTIDAD AUDITADAS
1. AUTORIDAD AUTÓNOMA DE MAJES SIGUAS -
ECUADOR COLOMBIA AUTODEMA - GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA
2. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE
AREQUIPA
● ● 3. CENTRO DE EXPORTACIÓN, TRANSF., INDUSTRIA,
COMER. Y SERV. CETICOS MATARANI
● 4. EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA DE AREQUIPA
● S.A. - EGASA
● ●
5. GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA
● 6. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO SELVA ALEGRE
BRASIL 7. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAGUA
●
8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYARANI
9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYLLOMA
● 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYMA
● ●
11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO
● 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACOBO HUNTER
● 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ LUIS
●
● BUSTAMANTE Y RIVERO
14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAJES
OCEANO 15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIANO MELGAR
●
PACÍFICO ●
● ● 16. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES-
● AREQUIPA
● BOLIVIA 17. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARPATA
Lago 18. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ISABEL DE
● Titicaca
SIGUAS
● 19. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOCABAYA
● 20. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCHUMAYO
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN AREQUIPA
ENTIDAD AUDITADAS
21. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAHUARA
ECUADOR COLOMBIA 22. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARABAMBA
23. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURA
24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AREQUIPA
● ● 25. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAMANA
26. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARAVELI
● 27. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ISLAY
● 28. SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE
● ●
AREQUIPA S.A.
● 29. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA DE AREQUIPA
BRASIL 30. SOCIEDAD ELÉCTRICA DEL SUR OESTE S.A. (SEAL)
●
31. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL AREQUIPA
SUR - UGEL AREQUIPA SUR
● 32. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL AREQUIPA
● ●
NORTE - UGEL AREQUIPA NORTE
● 33. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL ISLAY - UGEL
● ISLAY
●
● 34. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL LA UNIÓN
COTAHUASI - UGEL LA UNIÓN
OCEANO 35. UNIVERSIDAD NACIONAL SAN AGUSTÍN - AREQUIPA
●
PACÍFICO ●
● ● 36. ZONA REGISTRAL N° XII - SEDE AREQUIPA
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN AREQUIPA 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA
1 X X 870,615.00
(AUTODEMA)
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
2 X X X 4,788,333.00
AREQUIPA (2)
230
REGIÓN MOQUEGUA
231
RESULTADOS DEL CONTROL EN MOQUEGUA 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 13
AUD. CUMPLIMIENTO 22
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 5
● POSTERIOR
● TOTAL 27
● ●
● PENAL 3
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 8
●
● ● ADMINISTRATIVO 32
● PRINCIPALES FINANCIERO 15
● CASOS
●
● TOTAL 58
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 8
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 22
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
226
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 256
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN MOQUEGUA
ENTIDAD AUDITADAS
1. CENTRO DE EXPORTACIÓN, TRANSF. , INDUSTRIA,
ECUADOR COLOMBIA COMERC. Y SERV. - CETICOS ILO
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN MOQUEGUA
3. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
● ● SANEAMIENTO MOQUEGUA - EPS MOQUEGUA
4. GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA
● 5. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMEGUA
● 6. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORATA
● ●
7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE GENERAL SANCHEZ
● CERRO
BRASIL 8. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ILO
●
9. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL NIETO
10. PROYECTO ESPECIAL REGIONAL PASTO GRANDE -
● MOQUEGUA
● ●
11. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL ILO - UGEL ILO
● 12. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL MARISCAL
● NIETO MOQUEGUA - UGEL MARISCAL NIETO
●
● 13. UNIVERSIDAD NACIONAL DE MOQUEGUA
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN MOQUEGUA 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
2 X X 300,735.00
MARISCAL NIETO
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
3 X X X 287,999.00
CARUMAS
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
4 X X 216,900.00
SAMEGUA (2)
234
REGIÓN PUNO
235
RESULTADOS DEL CONTROL EN PUNO 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 18
AUD. CUMPLIMIENTO 36
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 11
● POSTERIOR
● TOTAL 47
● ●
● PENAL 30
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 16
●
● ● ADMINISTRATIVO 56
● PRINCIPALES FINANCIERO 21
● CASOS
●
● TOTAL 123
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 107
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 67
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
399
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 573
CHILE
COBERTURA DE CONTROL EN PUNO
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD PUNO
ECUADOR COLOMBIA 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN PUNO
3. EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA SAN GABÁN
S.A.
● ● 4. EMPRESA MUNICIPAL DE SANEAMIENTO BÁSICO DE
PUNO S.A. - EMSAPUNO S.A.
● 5. EMPRESA MUNICIPAL DE SERV.DE AGUA POTABLE Y
● ALCANTAR.DE JULIACA
● ●
6. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE
● ELECTRICIDAD - ELECTROPUNO S.A.A.
BRASIL 7. GOBIERNO REGIONAL PUNO
●
8. HOSPITAL CARLOS MONGE MEDRANO - UBASS SAN
ROMÁN
● 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ORURILLO
● ●
10. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARABAYA
● 11. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUCUITO
● 12. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE EL COLLAO
●
● 13. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMPA
14. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MELGAR
OCEANO 15. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUNO
●
PACÍFICO ●
● ● 16. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN ANTONIO DE
● PUTINA
● BOLIVIA 17. PROYECTO ESPECIAL BINACIONAL LAGO TITICACA -
Lago PUNO
● Titicaca
18. UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO - PUNO
●
●
CHILE
PRINCIPALES CASOS EN PUNO 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
238
REGIÓN TACNA
239
RESULTADOS DEL CONTROL EN TACNA 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 22
AUD. CUMPLIMIENTO 67
● ● SERVICIOS DE
CONTROL AUD. FINANCIERA 14
● POSTERIOR
● TOTAL 81
● ●
● PENAL 15
BRASIL
● INFORMES
EMITIDOS CIVIL 22
●
● ● ADMINISTRATIVO 95
● PRINCIPALES FINANCIERO 33
● CASOS
●
● TOTAL 165
OCEANO
●
PACÍFICO ● ● DENUNCIADOS 44
●
●
● BOLIVIA DEMANDADOS 81
Lago
FUNCIONARIOS
● Titicaca INVOLUCRADOS RESP. ADMINISTRATIVA
326
● (LEVES - MUY GRAVES)
●
TOTAL 451
CHILE
240
COBERTURA DE CONTROL EN TACNA
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE TACNA
ECUADOR COLOMBIA S.A. CMAC TACNA
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN TACNA
3. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD TACNA
● ● 4. EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA DEL SUR S.A. -
EGESUR
● 5. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE
● ELECTRICIDAD S. A. - ELECTROSUR S.A.
● ●
6. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
● SANEAMIENTO DE TACNA S.A.
BRASIL 7. GOBIERNO REGIONAL TACNA
●
8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO DE LA ALIANZA
9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALANA
● 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIUDAD NUEVA
● ●
11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORONEL GREGORIO
● ALBARRACIN LANCHIPA
● 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA
●
● 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ITE
14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCOLLAY
OCEANO 15. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANDARAVE
●
PACÍFICO ●
● ● 16. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JORGE BASADRE
● 17. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TACNA
● BOLIVIA 18. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TACNA
Lago 19. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL TACNA - UGEL
● Titicaca
TACNA
● 20. UNIVERSIDAD NACIONAL JORGE BASADRE
● GROHMANN - TACNA
CHILE
241
COBERTURA DE CONTROL EN TACNA
ENTIDAD AUDITADAS
21. ZONA FRANCA Y ZONA COMERCIAL DE TACNA -
ECUADOR COLOMBIA ZOFRATACNA
22. ZONA REGISTRAL XIII TACNA - EX OFICINA REGISTRAL
REGIONAL REGIÓN JOSÉ CARLOS MARIÁTEGUI
● ●
●
●
● ●
●
BRASIL
●
●
● ●
●
●
●
●
OCEANO
●
PACÍFICO ●
● ●
●
● BOLIVIA
Lago
● Titicaca
●
●
CHILE
242
PRINCIPALES CASOS EN TACNA 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
2 X X 6,153,610.23
TACNA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
3 CORONEL GREGORIO ALBARRACIN X X 3,080,874.00
LANCHIPA
243
RESULTADOS DEL CONTROL EN LIMA – GOB. NACIONAL 2013
TEMAS CANT.
ECUADOR COLOMBIA ENTIDADES AUDITADAS 196
• Gobierno Nacional:
Ministerios (Sectores)
Defensa
GOBIERNO NACIONAL - SECTORES
I. AGRICULTURA
II. CULTURA Y AMBIENTE
III. COMERCIO Y TURISMO
IV. ECONOMIA Y FINANZAS
V. EDUCACIÓN
VI. ENERGIA Y MINAS
VII. JUSTICIA
VIII. PRODUCCIÓN
IX. PCM
X. DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL
XI. TRANSPORTE
XII. VIVIENDA
XIII. SALUD Regresar
I. AGRICULTURA
256
PRINCIPALES CASOS EN AGRICULTURA 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
257
II. CULTURA Y AMBIENTE
258
PRINCIPALES CASOS EN CULTURA Y AMBIENTE 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
259
III. COMERCIO Y TURISMO
260
PRINCIPALES COMERCIO Y TURISMO 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
261
IV. ECONOMIA Y FINANZAS
262
PRINCIPALES CASOS EN ECONOMÍA Y FINANZAS 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
263
V. EDUCACIÓN
264
PRINCIPALES CASOS EN EDUCACIÓN 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
UNIVERSIDAD NACIONAL DE LA
2 X X 2,158,852
AMAZONIA PERUANA
UNIVERSIDAD NACIONAL JOSÉ
3 FAUSTINO SÁNCHEZ CARRIÓN - X X 2,010,717
HUACHO
265
VI. ENERGIA Y MINAS
266
PRINCIPALES CASOS EN ENERGÍA Y MINAS 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
267
VII. JUSTICIA
268
RESUMEN DE PRINCIPALES CASOS EN JUSTICIA 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
FISCALÍA DE LA NACIÓN –
3 GERENCIA ADMINISTRATIVA DE X X 138,218
LAMBAYEQUE
269
VIII. PRODUCCIÓN
270
PRINCIPALES CASOS EN PRODUCCIÓN 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
271
IX. PCM
272
PRINCIPALES CASOS EN LA PCM 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
273
X. DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL
274
PRINCIPALES CASOS EN SOCIAL 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
275
XI. TRANSPORTE Y COMUNICACIONES
276
PRINCIPALES CASOS EN TRANSPORTE Y COMUNICACIONES
2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
277
XII. VIVIENDA
278
PRINCIPALES CASOS EN VIVIENDA 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
3 SENCICO X X 130,710
279
XIII. SALUD
280
PRINCIPALES CASOS EN SALUD 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
HOSPITAL NACIONAL CAYETANO
1 X X 1,488,960
HEREDIA
INSTITUTO NACIONAL DE SALUD DEL
2 X X 1,082,325
NIÑO
HOSPITAL NACIONAL ARZOBISPO
3 X X X 579,477
LOAYZA
281
DEFENSA
282
PRINCIPALES CASOS EN DEFENSA 2013-2014
RESPONSABILIDAD PERJUICIO
N° ENTIDAD AUDITADAS ECONÓMICO
PENAL CIVIL ADM (S/.)
COMANDO CONJUNTO DE LAS
1 X X 40,896,472.01
FUERZAS ARMADAS (2)
S/. 3,498,094
2 EJERCITO DEL PERÚ (5) X X
US $ 5,999,500
283
RECOMENDACIONES
284
RECOMENDACIONES
285
FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL Y
LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN