Fecha No de cuenta Detalle

12/31/2014 GASTO DE DEPRECIACION DEL EQUIPO DE OFICINA

@
DEPRECIACIACION ACUMULADA DEL EQUIPO DE OFICINA
REG DE DEPRE ACUMULADA DEL EQUIPO DE OFICINA

12/31/2014 GASTOS DE MATERIALES

@
MATERIALES DE OFICINA
REG DE GASTOS DE MATERIALES

12/31/2014 GASTOS DE INTERESES

@
INTERESES POR PAGAR
REG DE INTERESES POR PAGAR
Axuliar Debito Credito
211,205.48

211,205.48
EQUIPO DE OFICINA
COSTO ADQ 650,000.00
22,750.00 VALOR RESCATE
VIDA UTIL 5
22,750.00 DEP ANUAL 130,000.00
DEP MENSUAL 10,833.33
DEP DIARIA 356.16
244,310.96 5/17/2013
12/31/2014
244,310.96 593

MATERIALES DE OFICINA
65,000.00 35%
22,750.00

INTERES
Vp 850,000.00
tasa 13%
Interes anual 110,500.00
Interes diario 302.74
10/15/2012
12/31/2014
807
DEPRECIACION ACUMULADA DEL EQUIPO DE OFICINA

GASTOS DE DEPRECIACION DEL EQUIPO DE OFICINA

211,205.48

INTERES POR PAGAR

244,310.96

GASTOS POR SUELDOS

135,000.00

GASTOS POR ARRENDAMIENTO

165,000.00

RESUMEN DE GANACIAS Y PERDIDAS

843,266.44

187,583.56
EQUIPO DE OFICINA MATERIALES DE OFICINA
211,205.48 65,000.00 22,750.00
42,250.00
42,250.00

EQUIPO DE OFICINA GASTOS DE MATERIALES DE OFICINA

22,750.00
211,205.48 22,750.00

GAR GASTOS DE INTERES

244,310.96 244,310.96
244,310.96

LDOS
GASTOS POR PUBLICIDAD
135,000.00 65,000.00
65,000.00

AMIENTO INGRESOS POR SERVICIOS

165,000.00 1,030,850.00 1,030,850.00

Y PERDIDAS UTILIDAD RETENIDA

1,030,850.00 187,583.56
187,583.56
 FRUTAS SRL
BALANZA DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
VALORES EN RD$
NOMBRE DE CUENTA DEBITO CREDITO
Efectivo en Caja y Banco 500,850.00
Cuentas Por Cobrar 275,000.00
Equipos de Oficina 300,000.00
Equipos de Transporte 650,000.00
Terrenos 1,225,000.00
Materiales de Oficina 42,250.00
Interes por pagar 244,310.96
Depreciacion acumulada del equipo deoficina 211,205.48
Préstamo por Pagar 850,000.00
Patrimonio 1,500,000.00
Ingresos por Servicios 1,030,850.00
Gastos por interes 244,310.96
Gastos de materiales de oficina 22,750.00
Gastos de depreciacion del equipo de oficina 211,205.48
Gastos por Sueldos 135,000.00
Gastos por Publicidad 65,000.00
Gastos por Arrendamiento 165,000.00
TOTAL 3,836,366.44 3,836,366.44
 FRUTAS SRL
ESTADOS DE RESULTADOS
DEL 1 DE JUNIO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
VALORES EN RD$
INGRESOS
INGRESOS POR SERVICIOS 1,030,850.00
TOTAL DE INGRESOS 1,030,850.00

MENOS
Gastos por sueldos 135,000.00
Gastos por Publicidad 65,000.00
Gastos por arrendamiento 165,000.00
Gasto por depreciacion del equipo de oficina 211,205.48
Gastos por interes 244,310.96
Gastos de materiales de oficina 22,750.00
TOTAL DE GASTOS 843,266.44

UTILIDAD DEL PERIODO 187,583.56

 FRUTAS SRL
ESTADOS DE CAMBIOS DE PATRIMONIO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
VALORES EN RD$
CAPITAL 1,500,000.00
APORTACIONES DE SOCIOS
UTILIDAD DEL PERIODO 187,583.56
UTILIDADES RETENIDAS
RETIRO DE CAPITAL
PERDIDA DEL PERIODO
DIVIDENDOS PAGADOS

TOTAL CAPITAL CONTABLE 1,687,583.56

 FRUTAS SRL
NIO ESTADOS DE SITUACION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
VALORES EN RD$
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo en Caja y Banco
Cuentas Por Cobrar
Materiales de oficina
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

ACTIVOS NO CORRIENTES
Equipos de oficina
Depreciacion acumulada del equipo oficina
Equipos de transporte
Terrenos

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES

TOTAL PASIVOS CORRIENTES

PASIVOS NO CORRIENTES
Prestamos por pagar
Intereses por pagar
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES

TOTAL DE PASIVOS

PATRIMONIO
CAPITAL CONTABLE
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

FRUTAS SRL
OS DE SITUACION
DICIEMBRE DEL 2014
LORES EN RD$
Fecha
12/31/2017
500,850.00
275,000.00
42,250.00
818,100.00
12/31/2017

300,000.00
211,205.48
650,000.00
1,225,000.00

1,963,794.52

2,781,894.52

850,000.00
244,310.96
1,094,310.96

1,094,310.96

1,687,583.56
1,687,583.56

2,781,894.52
No cuenta Detalle Auxiliar Debito
Ingresos por servicios 1,030,850.00
@
Resumen de ganancias y perdidias
Reg cierre de la cuenta de ingresos

Resumen de ganancias y perdidias 843,266.44

@
Gastos por Sueldos
Gastos por Publicidad
Gastos por Arrendamiento
Gastos por depreciacion del equipo de oficina
Gastos por interes
Gastos de materiales de oficina
Reg cierre de la cuenta de gastos

Utilidades retenidas 187,583.56

@
Resumen de ganancias y perdidias
Reg cierre de la cuenta resumen de ganancias y perdidas
 FRUTA SRL
BALANZA DE COMPROBACION DESPUES DE CIERRE
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
VALORES EN RD$
Credito NOMBRE DE CUENTA
Efectivo en Caja y Banco
Cuentas Por Cobrar
1,030,850.00 Equipos de Oficina
Equipos de Transporte
Terrenos
Materiales de Oficina
Interes por pagar
135,000.00 Depreciacion acumulada del equipo de oficina
65,000.00 Préstamo por Pagar
165,000.00 Patrimonio
211,205.48 Utilidad retenidas
244,310.96 TOTAL
22,750.00

187,583.56
A SRL
CION DESPUES DE CIERRE
MBRE DEL 2014
EN RD$
DEBITO CREDITO
500,850.00
275,000.00
300,000.00
650,000.00
1,225,000.00
42,250.00
244,310.96
211,205.48
850,000.00
1,500,000.00
187,583.56
2,993,100.00 2,993,100.00
FECHA DETALLE DEBITO CREDITO
5/31/2015 BANCO 180,000.00
@
ANTICIPO DE CLIENTES 180,000.00
REG PAGO ANTICIPO DE CLIENTES

ANTICIPO DE CLIENTES 67,500.00

@
INGRESOS POR SERVICIOS 67,500.00
REG INGRESOS POR SERVICIOS

TOTAL 247,500.00 247,500.00

B)

FECHA DETALLE DEBITO CREDITO

6/4/2015 EQUIPOS DE TRABAJO 2,300,000.00
@
BANCO 2,300,000.00

7/4/2015 SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 276,000.00

@
BANCO 276,000.00

12/31/2015 GASTO POR SEGURO 202,652.05

@
SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 202,652.05

2,778,652.05 2,778,652.05
 EQUIPO DE TRANSPORTE Si hacemos una proyección, ¿Cuál sería la depreciación a
COSTO ADQ 2,300,000.00 Seria; 760,365.30
VALOR RESC
VIDA UTIL 6
DEP ANUAL 383,333.33
DEP MENSUAL 31,944.44
DEP DIARIA 1,050.23
6/4/2015
12/31/2015
269
VALOR FINAL DEP 282,511.42

CALCULO GASTO SEGURO

PAGO ANTICIPADO 276,000.00
7/4/2015
12/31/2015
268
GASTO DIARIO 756.16
GASTO SEGURO 202,652.05
ción, ¿Cuál sería la depreciación acumulada al 30/03/2017?
Seria; 760,365.30