TALLER SEMANA 3 - ESTADOS FINANCIEROS

DOCENTE

CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
CONTADURIA PÚBLICA
ENERO 18 de 2020
 BALANCE DFE PRUEBA
GRANCOM LTDA
De 1 de enero a 31 de Diciembre de 2019

CODIGO NOMBRE S.I

110505 CAJA GENERAL 0
111005 MONEDA NACIONAL 0
130505 NACIONALES 0
135515 ANTICIPO RENTA 0
135517 ANTICIPO IVA 0
135518 ANTICIPO ICA 0
143505 INVENTARIO DE MERCANCIAS 0
150405 TERRENOS URBANOS 0
151605 EDIFICIOS 0
152405 MUEBLES Y ENSERES 0
152805 EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE DATOS 0
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS 0
1592 DEPRESIACION ACUMULADA 0
170505 INTERES 0
170520 SEGUROS DE VIAJE 0
170545 SUSCRIPCIONES 0
210505 SOBREGIROS 0
220501 PROVEEDORES MATERIAS PRIMAS 0
233515 LIBROS, SUSCRIPCIONES, PERIODICOS Y REVISTAS 0
233550 SERVICIOS PUBLICOS 0
233595 OTROS 0
236540 RETEFUENTE COMPRAS 0
240801 IVA GENERADO 0
240802 IVA DESCONTABLE 0
250501 SALARIOS POR PAGAR 0
3115 APORTES SOCIALES 0
3460 ORI SUPERAVIT DE REVELACION 0
413536 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 0
510506 SUELDOS 0
513035 SUSTRACCION Y HURTO 0
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 0
513530 ENERGIA ELECTRICA 0
513535 TELEFONO 0
5160 DEPRECIACIONES 0
519510 LIBROS, SUSCRIPCIONES, PERIODICOS Y REVISTAS 0
530505 GASTOS BANCARIOS 0
620501 COSTO DE VENTA 0

TOTALES
PRUEBA
TDA
ciembre de 2019

DEBITOS CREDITOS NUEVO SALDO

$ 80,155,780 $ 48,394,780 $ 31,761,000
$ 79,383,780 $ 23,560,780 $ 55,823,000
$ 92,305,780 $ 78,144,780 $ 14,161,000
$ 1,075,000 $ - $ 1,075,000
$ 1,225,500 $ - $ 1,225,500
$ 474,720 $ - $ 474,720
$ 111,600,000 $ 20,040,000 $ 91,560,000
$ 152,300,000 $ - $ 152,300,000
$ 98,700,000 $ - $ 98,700,000
$ 9,800,000 $ - $ 9,800,000
$ 3,200,000 $ - $ 3,200,000
$ 31,100,000 $ - $ 31,100,000
$ - $ 1,064,583 -$ 1,064,583
$ 900,000 $ 150,000 $ 750,000
$ 1,230,000 $ 205,000 $ 1,025,000
$ 430,000 $ 35,833 $ 394,167
$ 1,500,000 $ 16,300,000 -$ 14,800,000
$ 2,400,000 $ 25,979,500 -$ 23,579,500
$ 430,000 $ 430,000 $ -
$ 1,517,080 $ 1,517,080 $ -
$ 12,113,700 $ 14,463,700 -$ 2,350,000
$ - $ 557,500 -$ 557,500
$ - $ 15,181,000 -$ 15,181,000
$ 4,495,780 $ 4,495,780
$ 5,600,000 $ 5,600,000 $ -
$ - $ 376,700,000 -$ 376,700,000
$ - $ 12,300,000 -$ 12,300,000
$ - $ 79,900,000 -$ 79,900,000
$ 5,600,000 $ - $ 5,600,000
$ 205,000 $ - $ 205,000
$ 1,100,000 $ - $ 1,100,000
$ 260,000 $ - $ 260,000
$ 132,000 $ - $ 132,000
$ 1,064,583 $ - $ 1,064,583
$ 35,833 $ - $ 35,833
$ 150,000 $ - $ 150,000
$ 20,040,000 $ - $ 20,040,000

$ 720,524,536 $ 720,524,536 $ -
 GRANCOM LTDA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
De 1 de enero a 31 de Diciembre de 2019
(Cifras expesadas en pesos Colombianos)

Notas 2019

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al efectivo $ 31,761,000
Bancos - Nacionales $ 55,823,000
Deudores Comerciales $ 14,161,000
Anticipo de Renta $ 1,075,000
Anticipo de IVA $ 1,225,500
Anticipo de ICA $ 474,720
Inventarios $ 91,560,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 196,080,220

Propiedad Planta y Equipo

Terrenos Urbanos $ 152,300,000
Edificios $ 98,700,000
Muebles y Enseres $ 9,800,000
Equipo de procesamiento de Datos $ 3,200,000
Autos, Camionetas y Camperos $ 31,100,000
$ 295,100,000
Deterioro 1,064,583
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 294,035,417

OTROS ACTIVOS
Gastos Pagados por Anticipado
Intereses $ 750,000
Seguros de Viaje $ 1,025,000
Suscripciones $ 394,167
TOTAL OTROS ACTIVOS $ 2,169,167

TOTAL ACTIVOS $ 492,284,804

 GRANCOM LTDA
O DE SITUACION FINANCIERA
enero a 31 de Diciembre de 2019

Notas
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
CORRIENTE
Obligaciones Financiera $ 14,800,000
Cuentas Comerciales por Pagar- proveedores $ 23,579,500
Cuentas por Pagar Proveedores
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras cuentas por Pagar $ 2,350,000
Impuestos por Pagar $ 28,175,873
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 68,905,373
TOTAL PASIVO $ 68,905,373

PATRIMONIO
Aportes Sociales $ 376,700,000
ORI - Superavit de Revelación $ 12,300,000
Utilidad del Ejercicio $ 30,941,488
Reserva legal $ 3,437,943
TOTAL PATRIMONIO $ 423,379,431

TOTAL PASIVO + TOTAL PATRIMONIO $ 492,284,804

 GRANCOM LTDA
ESTADO DE RESULTADOS
De 1 de enero a 31 de Diciembre de 2019
(Cifras expesadas en pesos Colombianos)

INGRESOS
Comercio al Por mayor y al por Menor $ 79,900,000
Costo de Ventas $ 20,040,000

UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL $ 59,860,000

GASTOS OPERACIONALES

Gastos Operacionales de Administración

Sueldos $ 5,600,000
Sustracción y Hurto $ 205,000
Acueducto y Alcantarillado $ 1,100,000
Energia $ 260,000
Telefono $ 132,000
Depresiaciones $ 1,064,583
Libros, Suscripciones, Periodicos y revistas $ 35,833
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 8,397,416

UTILIDAD OPERACIONAL $ 51,462,584

GASTOS NO OPERACIONALES
Gastos Bancarios $ 150,000
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES $ 150,000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 51,312,584

Impuesto de Renta Y Complementarios (33%) $ 16,933,153
UTILIDAD LIQUIDA $ 34,379,431
Reserva Legal (10%) $ 3,437,943
UTILIDAD NETA $ 30,941,488