Presupuesto de Inversión del Proyecto

(Elabora el presupuesto de inversiones del proyecto, puedes guiarte con el ejemplo de la imagen)

Concepto Año 0 (Inicial)

Mobiliario $45,000
Contenedores $10,000
Uniforme $1,500
Transporte $200,000
Materia Prima $150,000
Mano de obra $576,000

Servicios $18,000
Renta $180,000

Gastos de administración $80,000

Gastos de venta $80,000

Total = $1,340,500

% 10%
Valor de Rescate = $134,050
o
n el ejemplo de la imagen)
Ejemplo
Año 1 (Si aplica)

$0

$0
Ejemplo
 Presupuesto de Ingresos del Proyecto
(Elabora el presupuesto de ingresos del proyecto, puedes guiarte con el ejemplo de la imagen)

Ventas o Ahorros Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Shampoos $546,000 $655,200 $764,400 $873,600 $982,800
Cremas $468,000 $561,600 $655,200 $748,800 $842,400
Jabones $218,400 $218,400 $249,600 $280,800 $312,000
exfoliantes $78,000 $104,000 $117,000 $130,000 $130,000

Total Anual = $1,310,400 $1,539,200 $1,786,200 $2,033,200 $2,267,200

de la imagen)
Ejemplo
 Presupuesto de Egresos del Proyecto
(Elabora el presupuesto de egresos del proyecto, puedes guiarte con el ejemplo de la imagen)

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costos variables $1,191,000 $1,191,000 $1,196,000 $1,201,000 $1,206,000
Materia Prima $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000
Mano de obra $672,000 $672,000 $672,000 $672,000 $672,000

Mantenimiento $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000

Servicios $18,000 $18,000 $18,000 $18,000 $18,000
Renta $180,000 $180,000 $180,000 $180,000 $180,000
Merma $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000
Gastos de administración $80,000 $75,000 $75,000 $75,000 $75,000
Gastos de venta $80,000 $85,000 $90,000 $95,000 $100,000

Total Anual = $1,191,000 $1,191,000 $1,196,000 $1,201,000 $1,206,000

de la imagen)
Ejemplo
 Flujo de Efectivo Neto del Proyecto

Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Inversiones
Total = $1,340,500 $0
Ingresos
Total = $1,310,400 $1,539,200 $1,786,200 $2,033,200
Egresos
Total = $1,191,000 $1,191,000 $1,196,000 $1,201,000

Flujo de Efectivo Neto = -$1,340,500 $119,400 $348,200 $590,200 $832,200

 Año 5

$2,267,200

$1,206,000

$1,061,200
 Análisis de Rentabilidad del Proyecto

Año FENAI Depreciación Ingreso Gravable Impuestos

0 -$1,340,500
1 $119,400 $268,100 -$148,700 -$52,045
2 $348,200 $268,100 $80,100 $28,035
3 $590,200 $268,100 $322,100 $112,735
4 $832,200 $268,100 $564,100 $197,435
5 $1,061,200 $268,100 $793,100 $277,585
5 $134,050 $134,050 $46,918

TREMA = 15%
IMPUESTOS = 35%

Valor Presente Neto = $160,459

TIR = 19%
yecto

FENDI Flujo Neto

-$1,340,500 -$1,340,500
$171,445 $171,445
$320,165 $320,165
$477,465 $477,465
$634,765 $634,765
$783,615 $870,748
$87,133