CASO PRACTICO UNIDAD 3

NOMBRE

YENNY ANDREA RESTREPO MONTOYA

DOCENTE

RAFAEL URREGO

MATERIA

GESTION DE TESORERIA

PROGRAMA

ADMINISTRACION Y DIRECCION DE EMPRESAS

CORPORACION UNIVERSITARIA DE ASTURIAS

2019
Condiciones y volumen por producto de financiación e inversión.-

Póliza de crédito en cuenta corriente

Límite 420.000

Saldo medio 385.000

Tipo de interés 5,00%

Comisión apertura 0,50%

Comisión disponibilidad (trim) 0,35%

Préstamo

Nominal 425.000

Saldo medio anual 380.000

Tipo de interés 4,50%

Comisión apertura 1,00%

Línea de Descuento comercial

Límite 600.000

Saldo medio 480.000

Cesión anual de papel 1.920.000

Tipo de interés 4,20%

Comisión media aplicada 0,70%

Porcentaje de impagados 6,00%

Comisión de impagados 5,00%

Cuenta corriente

Saldo medio anual 30.000

Tipo de interés 2,00%

Imposiciones a plazo fijo

Saldo medio anual 18.000

Tipo de interés 3,00%

Cheques negociados

Volumen anual 300.000

Comisión de negociación 0,25%

Porcentaje de devoluciones 2,00%

Comisión por devolución 3,00%

Cobros del exterior

Volumen anual 360.000

Comisión de cambio 0,20%

Comisión diferencias de cambio 0,13%

Pagos de importación

Volumen anual 180.000

Comisión de cambio 0,20%

Comisión diferencias de cambio 0,13%

Cesiones anuales

Impuestos 315.000

Seguros sociales 170.000

Línea de avales de ejecución

Saldo medio 180.000

Comisión de riesgo (trim) 0,50%

Comisión de formalización 0,50%

Condiciones y volumen por producto de financiación e inversión.-

INVERSION DEL SALDO MEDIO TIPO DE INTERESES

BANCO INTERES PAGADOS
CREDITOS 425000 5% 21.250
PRESTAMOS
DESCUENTOS 600000 4,2% 25.200
TOTAL = 175000 3950

((1)) ((5))

PASIVO PARA SALDO MEDIO TIPO DE INTERESES

BANCO INTERES PAGADOS
SALDO DE 480000 4,2% 20160
CUENTA D.
IMPOSICION 18000 3% 540
PLAZO FIJO
TOTAL = 498000 20700

((2)) ((6))

(*) Saldo medio= (Volumen anual/365) * días= 9.712

((3))
(**) 10,40= 8 días medio float * 1,3 (en función del día hábil, se darán fechas efectivas que
incluir)

((7))

COMISIONES VOLUMEN TIPO DE COMISIONES

BANCARIAS ANUAL COMISION PAGADAS
APERTURA DE 420000 1% 4200
CREDITOS
DISPONILIDAD DE 385000 6% 23100
CREDITO (trim)(*)
APERTURA 380000 1% 3800
PRESTAMOS
CANCELACION 35417 0,5% 177
ANTICIPADA
DTO. PAPEL 0 0% 0
COMERCIAL
IMPAGADOS 1920000 6% 115200
AVALES DE 180000 0,50% 900
RIESGO (trim)
AVALES DE 180000 0,50% 900
FORMALIZACION
TRANSFERENCIA 180000 4% 7200
S
DEFERENCIAS DE 360000 0,13% 468
CAMBIO
CAMBIO COBRO 360000 2% 7200
EXPORTACION
CAMBIO PAGOS 180000 0,13% 234
IMPORTACION
NEGOCIACIONES 300000 0,25% 750
DE CHEQUES
CHEQUES 300000 2% 6000
DEVUELTOS
TRANSFERENCIA 180000 4% 7200
S
TOTAL 177329

(*) Límite 420.000 - saldo medio 385.000 =35.000

(**) Impagados: cesión anual de papel 1.920.000 * 6%=115.200

RIESGO MEDIO NETO 114642 ((4))
(RMN)=
INTERESES PAGADOS((5))
+
INTERESES
COBRADOS((6))-

RMN = INTERESES 267321 ((8))

PAGADOS ((5))+
INTERESES COBRADOS
((6)) -
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

https://www.centro-virtual.com/recursos/biblioteca/pdf/gestion_tesoreria/unidad3_pdf1.pdf

https://www.centro-virtual.com/recursos/biblioteca/pdf/gestion_tesoreria/unidad3_pdf2.pdf

https://economipedia.com/definiciones/riesgo-tipo-cambio.html

https://www.eleconomista.es/diccionario-de-economia/riesgo-de-tipo-de-interes