FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: ENERO A DICIEMBRE 2019
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 2H CONSTRUCCION Y ARQUITECTURAS SAC
RUC: 20603282265
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

NUMERO DE
FECHA DE LA OPERACIÓN CODIGO DEL LIBRO O REGISTRO
Nº GLOSA O DESCRIPCION DEL ASIENTO NUMERO
CORRELAT DOCUME
CODIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
NTO
IVO
(TABLA 8) SUSTEN
TATORIO

1 02/01/2019 por el inventario inicial I 2 10 efectivo y equivalente de efectivo

10.1 caja 3,210.00
33 Inmueble, Maquinaria y Equipo
33.7 herramientas y unidades de reemplazo 2,000.00
39 Depreciación y Amortización Acumulada -
39.1 depreciación acumulada 117.00
40 Tributos contra. y aportes al sist. De pens y de essalud por Pagar
40.17 Impuesto a la Renta 255.00
50 Capital
50.1 Capital Social 2,000.00
59 Resultados Acumulados
59.1 Utilidades no Distribuidas 2,838.00
2 31/07/2019 por las compras y gastos del mes de julio 2019 RC 60 Compras
60.3 materiales, auxiliares, suministros y repuestos 1,781.36
63 Gastos de Servicios Prestados por Terceros
63.7 publicidad, publicaciones,relaciones públicas 779.00
42 Cuentas por pagar comerciales-Terceros
42.1 Fact, bol y otros Comp. Por pagar 2,560.36
3 31/07/2019 por el destino del servicio AA 2 94 Gastos Administrativos 779.00
95 Gastos de Ventas 1,781.36
79 Cargas Imputables a Cuenta de Costos 2,560.36
4 31/07/2019 Provision de pagos a cuenta 37 Activo Diferido
37.1 Impuesto a la renta diferido 105.00
40 Tributos contra. y aportes al sist. De pens y de essalud por Pagar
40.17 Impuesto a la Renta 105.00
5 31/07/2019 por las ventas del mes RV 2 12 cuentas por cobrar comerciales terceros
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 10,465.00
70 Ventas
70.1 Mercaderías 10,465.00
6 31/07/2019 cobranza de las ventas LC 10 efectivo y equivalente de efectivo
10.1 caja 10,465.00
12 cuentas por cobrar comerciales terceros
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 10,465.00
7 31/07/2019 cancelacion lc 42 Cuentas por pagar comerciales-Terceros
VAN………………………………….. 31,365.72 31,365.72
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" -
PERÍODO: ENERO A DICIEMBRE 2019
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 2H CONSTRUCCION Y ARQUITECTURAS SAC
RUC: 20603282265
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

NUMERO DE
FECHA DE LA OPERACIÓN CODIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8)
Nº GLOSA O DESCRIPCION DEL ASIENTO NUMERO
CORRELAT DOCUME CODIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
IVONTO SUSTEN
TATORIO

VIENEN……………………………… 31,365.72 31,365.72

42.1 Fact, bol y otros Comp. Por pagar 2,560.36
10 efectivo y equivalente de efectivo - -
10.1 caja 2,560.36
8 30/08/2019 RC 60 Compras
por las compras y gastos del mes de agosto 2019 60.3 materiales, auxiliares, suministros y repuestos 11,892.49
63 Gastos de Servicios Prestados por Terceros
63.7 publicidad, publicaciones,relaciones públicas 312.00
42 Cuentas por pagar comerciales-Terceros
42.1 Fact, bol y otros Comp. Por pagar 12,204.49

9 30/08/2019 por el destino del servicio AA 2 94 Gastos Administrativos 312.00

95 Gastos de Ventas 11,892.49
79 Cargas Imputables a Cuenta de Costos 12,204.49
10 30/08/2019 Provision de pagos a cuenta 37 Activo Diferido
37.1 Impuesto a la renta diferido 431.00
40 Tributos contra. y aportes al sist. De pens y de essalud por Pagar
40.17 Impuesto a la Renta 431.00
11 30/08/2019 por las ventas del mes RV 2 12 cuentas por cobrar comerciales terceros
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 43,100.00
70 Ventas
70.1 Mercaderías 43,100.00
12 30/08/2019 cobranza de las ventas LC 10 efectivo y equivalente de efectivo
10.1 caja 43,100.00
12 cuentas por cobrar comerciales terceros
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 43,100.00
13 30/08/2019 cancelacion lc 42 Cuentas por pagar comerciales-Terceros
42.1 Fact, bol y otros Comp. Por pagar 12,204.49
10 efectivo y equivalente de efectivo - -
10.1 caja 12,204.49
14 31/09/2019 por las compras y gastos del mes de setiembre RC 60 Compras
2019 60.3 materiales, auxiliares, suministros y repuestos 200.00
63 Gastos de Servicios Prestados por Terceros
63.5 alquileres 10,000.00
63.7 publicidad, publicaciones,relaciones públicas 224.00
VAN………………………………….. 167,594.55 157,170.55
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: ENERO A DICIEMBRE 2019
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 2H CONSTRUCCION Y ARQUITECTURAS SAC
RUC: 20603282265
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

NUMERO DE
FECHA DE LA OPERACIÓN CODIGO DEL LIBRO O REGISTRO
Nº GLOSA O DESCRIPCION DEL ASIENTO NUMERO
CORRELAT DOCUME CODIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
NTO
IVO
(TABLA 8) SUSTEN
TATORIO

VIENEN……………………………… 167,594.55 157,170.55

42 Cuentas por pagar comerciales-Terceros
42.1 Fact, bol y otros Comp. Por pagar 10,424.00
15 31/09/2019 por el destino del servicio AA 2 94 Gastos Administrativos 10,224.00
95 Gastos de Ventas 200.00
79 Cargas Imputables a Cuenta de Costos 10,424.00
16 31/09/2019 Provision de pagos a cuenta 37 Activo Diferido
37.1 Impuesto a la renta diferido 64.00
40 Tributos contra. y aportes al sist. De pens y de essalud por Pagar
40.17 Impuesto a la Renta 64.00
17 31/09/2019 por las ventas del mes RV 2 12 cuentas por cobrar comerciales terceros
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 6,360.00
70 Ventas
70.1 Mercaderías 6,360.00
18 31/09/2019 cobranza de las ventas LC 10 efectivo y equivalente de efectivo
10.1 caja 6,360.00
12 cuentas por cobrar comerciales terceros
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 6,360.00
19 31/09/2019 cancelacion lc 42 Cuentas por pagar comerciales-Terceros
42.1 Fact, bol y otros Comp. Por pagar 10,424.00
10 efectivo y equivalente de efectivo - -
10.1 caja 10,424.00
20 31/10/2019 RC 63 Gastos de Servicios Prestados por Terceros
por las compras y gastos del mes de octubre 2019 63.5 alquileres 20,000.00
42 Cuentas por pagar comerciales-Terceros
42.1 Fact, bol y otros Comp. Por pagar 20,000.00
21 31/10/2019 por el destino del servicio AA 2 94 Gastos Administrativos 20,000.00
79 Cargas Imputables a Cuenta de Costos 20,000.00
22 31/10/2019 Provision de pagos a cuenta 37 Activo Diferido
37.1 Impuesto a la renta diferido 96.00
40 Tributos contra. y aportes al sist. De pens y de essalud por Pagar
40.17 Impuesto a la Renta 96.00
23 31/10/2019 por las ventas del mes RV 2 12 cuentas por cobrar comerciales terceros
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 9,600.00
70 Ventas
VAN………………………………….. 250,922.55 241,322.55
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: ENERO A DICIEMBRE 2019
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 2H CONSTRUCCION Y ARQUITECTURAS SAC
RUC: 20603282265
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

NUMERO DE
FECHA DE LA OPERACIÓN CODIGO DEL LIBRO O REGISTRO
Nº GLOSA O DESCRIPCION DEL ASIENTO NUMERO
CORRELAT DOCUME CODIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
NTO
IVO
(TABLA 8) SUSTEN
TATORIO

VIENEN……………………………… 250,922.55 241,322.55

70.1 Mercaderías 9,600.00
24 31/10/2019 cobranza de las ventas LC 10 efectivo y equivalente de efectivo
10.1 caja 9,600.00
12 cuentas por cobrar comerciales terceros
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 9,600.00
25 31/10/2019 cancelacion lc 42 Cuentas por pagar comerciales-Terceros
42.1 Fact, bol y otros Comp. Por pagar 20,000.00
10 efectivo y equivalente de efectivo - -
10.1 caja 20,000.00
26 30/11/2019 por las compras y gastos del mes de nov. 2019 RC 60 Compras
60.3 materiales, auxiliares, suministros y repuestos 468.15
63 Gastos de Servicios Prestados por Terceros
63.5 alquileres 10,000.00
63.9 otros servicios prestados por terceros 248.00
42 Cuentas por pagar comerciales-Terceros
42.1 Fact, bol y otros Comp. Por pagar 10,716.15
27 30/11/2019 por el destino del servicio AA 2 94 Gastos Administrativos 10,248.00
95 Gastos de Ventas 468.15
79 Cargas Imputables a Cuenta de Costos 10,716.15
28 30/11/2019 Provision de pagos a cuenta 37 Activo Diferido
37.1 Impuesto a la renta diferido 585.00
40 Tributos contra. y aportes al sist. De pens y de essalud por Pagar
40.17 Impuesto a la Renta 585.00
29 30/11/2019 por las ventas del mes RV 2 12 cuentas por cobrar comerciales terceros
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 58,524.00
70 Ventas
70.1 Mercaderías 58,524.00
30 30/11/2019 cobranza de las ventas LC 10 efectivo y equivalente de efectivo
10.1 caja 58,524.00
12 cuentas por cobrar comerciales terceros
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 58,524.00
31 30/11/2019 cancelacion 42 Cuentas por pagar comerciales-Terceros
42.1 Fact, bol y otros Comp. Por pagar 58,524.00
40 Tributos contra. y aportes al sist. De pens y de essalud por Pagar
VAN………………………………….. 478,111.85 419,587.85
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: ENERO A DICIEMBRE 2019
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 2H CONSTRUCCION Y ARQUITECTURAS SAC
RUC: 20603282265
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

NUMERO
FECHA DE LA CODIGO DEL DE
Nº GLOSA O DESCRIPCION DEL ASIENTO LIBRO O
NUMERO
DOCUME CODIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
OPERACIÓN CORRELAT
REGISTRO NTO
(TABLA 8) IVO SUSTEN
TATORIO

VIENEN……………………………… 478,111.85 419,587.85

40.17 Impuesto a la Renta 255.00
10 efectivo y equivalente de efectivo
10.1 caja 58,779.00
32 31/12/2019 por las compras y gastos del mes de diciembre RC 60 Compras
2019 60.3 materiales, auxiliares, suministros y repuestos 1,436.52
63 Gastos de Servicios Prestados por Terceros
63.5 alquileres 13,000.00
63.9 otros servicios prestados por terceros 49,950.00
42 Cuentas por pagar comerciales-Terceros
42.1 Fact, bol y otros Comp. Por pagar 64,386.52
33 31/12/2019 por el destino del servicio AA 2 94 Gastos Administrativos 62,950.00
95 Gastos de Ventas 1,436.52
79 Cargas Imputables a Cuenta de Costos 64,386.52
34 31/12/2019 Provision de pagos a cuenta 37 Activo Diferido
37.1 Impuesto a la renta diferido 128.00
40 Tributos contra. y aportes al sist. De pens y de essalud por Pagar
40.17 Impuesto a la Renta 128.00
35 31/12/2019 por las ventas del mes RV 2 12 cuentas por cobrar comerciales terceros
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 12,800.00
70 Ventas
70.1 Mercaderías 12,800.00
36 31/12/2019 cobranza de las ventas LC 10 efectivo y equivalente de efectivo
10.1 caja 12,800.00
12 cuentas por cobrar comerciales terceros
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 12,800.00
37 31/12/2019 cancelacion 42 Cuentas por pagar comerciales-Terceros
42.1 Fact, bol y otros Comp. Por pagar 12,800.00
40 Tributos contra. y aportes al sist. De pens y de essalud por Pagar
40.17 Impuesto a la Renta 696.00
10 efectivo y equivalente de efectivo
10.1 caja 13,496.00
38 31/12/2019 por la depreciacion 68 Provisiones del Ejercicio
68.1 depreciación 200.00
39 Depreciación y Amortización Acumulada
VAN………………………………….. 646,563.89 646,363.89
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: ENERO A DICIEMBRE 2019
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 2H CONSTRUCCION Y ARQUITECTURAS SAC
RUC: 20603282265
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

NUMERO DE
FECHA DE LA OPERACIÓN CODIGO DEL LIBRO O REGISTRO
Nº GLOSA O DESCRIPCION DEL ASIENTO NUMERO
CORRELAT DOCUME CODIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
NTO
IVO
(TABLA 8) SUSTEN
TATORIO

VIENEN……………………………… 646,563.89 646,363.89

39.1 depreciación acumulada 200.00
39 31/12/2019 por el destino 94 Gastos Administrativos 200.00
79 Cargas Imputables a Cuenta de Costos 200.00
31/12/2019 cierre de la cuenta 37 40 Tributos contra. y aportes al sist. De pens y de essalud por Pagar
40.17 Impuesto a la Renta 1,409.00
37 Activo Diferido
37.1 Impuesto a la renta diferido 1,409.00
40 31/12/2019 por el cierre de la cuenta 94,95 y 79 79 Cargas Imputables a Cuenta de Costos 120,491.52
94 Gastos Administrativos 104,713.00
95 Gastos de Ventas 15,778.52
41 31/12/2019 cierre de la cuenta 70 70 Ventas 140,849.00
85 Resultado antes de Participación e Impuestos 140,849.00
42 31/12/2019 cierre de la cuenta 60 y 63 85 Resultado antes de Participación e Impuestos 120,491.52
60 Compras 15,778.52
63 Gastos de Servicios Prestados por Terceros 104,513.00
68 Provisiones del Ejercicio 200.00
43 31/12/2019 por translado de la cuenta 85 a 89 85 Resultado antes de Participación e Impuestos 20,357.48
89 Resultado del Ejercicio 20,357.48
44 31/12/2019 calculo del impuesto a la renta 88 Impuesto a la Renta 2,036.00
40 Tributos contra. y aportes al sist. De pens y de essalud por Pagar
40.17 Impuesto a la Renta 2,036.00
45 31/12/2019 por translado de la cuenta 88 a 89 89 Resultado del Ejercicio 2,036.00
88 Impuesto a la Renta 2,036.00
89 Resultado del Ejercicio 18,321.00
59 Resultados Acumulados 18,321.00
46 31/12/2019 por el resultado final 59 Resultados Acumulados
59.1 Utilidades no Distribuidas
59.11 Resultado anterior 2,838.00
59.12 Resultado del Ejercicio 18,321.00
50 Capital 2,000.00
40 Tributos contra. y aportes al sist. De pens y de essalud por Pagar
40.17 Impuesto a la Renta
40.171 Renta de nov y dic 2019 713.00
40.172 Renta Anual 2019 627.00
VAN………………………………….. 1,097,254.41 1,072,755.41
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: ENERO A DICIEMBRE 2019
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 2H CONSTRUCCION Y ARQUITECTURAS SAC
RUC: 20603282265
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

NUMERO DE
FECHA DE LA OPERACIÓN CODIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8)
Nº GLOSA O DESCRIPCION DEL ASIENTO NUMERO
CORRELAT DOCUME CODIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
IVONTO SUSTEN
TATORIO

VIENEN……………………………… 1,097,254.41 1,072,755.41

39 Depreciación y Amortización Acumulada 317.00
33 Inmueble, Maquinaria y Equipo 2,000.00
10 efectivo y equivalente de efectivo 22,816.00

TOTAL 1,097,571.41 1,097,571.41

-
20,468.15