Tarea Semana 3 - Paul Kong Romero

PRESUPUESTO
PRESUPUESTO DE VENTAS
MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
CANTIDAD 45,600 49,400 38,000 38,000
PRECIO 1,450 1,550 1,450 1,350
INGRESO POR VENTAS 66,120,000 76,570,000 55,100,000 51,300,000
PRESUPUESTO DE ARTÍCULOS TERMINADOS FISICO

SALDO INICIAL 20,000 20,500 21,000 21,500
COMPRAS 46,100 49,900 38,500 38,500
VENTA 45,600 49,400 38,000 38,000
SALDO FINAL 20,500 21,000 21,500 22,000
MOVIMIENTO DE ARTÍCULOS TERMINADOS VALORIZADO

SALDO INICIAL 10,000,000 10,250,000 10,500,000 10,750,000
CANTIDAD 20,000 20,500 21,000 21,500
PRECIO 500 500 500 500
COMPRAS 23,050,000 24,950,000 19,250,000 17,325,000
CANTIDAD 46,100 49,900 38,500 38,500
PRECIO 500 500 500 450
VENTA DEL I.I. 10,000,000 10,250,000 10,500,000 10,750,000
CANTIDAD 20,000 20,500 21,000 21,500
PRECIO 500 500 500 500
VENTA DE LAS COMPRAS 12,800,000 14,450,000 8,500,000 7,425,000
CANTIDAD 25,600 28,900 17,000 16,500
PRECIO 500 500 500 450
SALDO FINAL 10,250,000 10,500,000 10,750,000 9,900,000
CANTIDAD 20,500 21,000 21,500 22,000
PRECIO 500 500 500 450
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÒN Y VENTAS

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
GASTOS ADMINISTRACIÒN FIJO 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
GASTOS ADMINISTRACIÒN VARIABLE 9,120,000 9,880,000 7,600,000 7,600,000
GASTOS VENTAS FIJO 3,000,000 3,000,001 3,000,000 3,000,000
GASTOS VENTAS VARIABLES 3,306,000 3,828,500 2,755,000 2,565,000
REMUNERACIONES FIJAS VENTAS 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000
REMUNERACIONES VARIABLES VENTAS 6,612,000 7,657,000 5,510,000 5,130,000
REMUNERACIONES FIJAS ADMINISTRACIÒN 4,400,000 4,400,000 4,400,000 4,400,000
HONORARIOS ADMINISTRACIÒN 600,000 600,000 600,000 600,000
DEPRECIACIÒN EDIFICIOS 400,000 400,000 400,000 400,000
DEPRECIACIÒN VEHÌCULOS ANTIGUOS 200,000 200,000 200,000 200,000
DEPRECIACIÒN VEHÌCULO NUEVO
TOTAL 32,138,000 34,465,501 28,965,000 28,395,000
PRESUPUESTO DE RESULTADO OPERACIONAL
VENTAS 66,120,000 76,570,000 55,100,000 51,300,000
COSTO DE VENTAS 22,800,000 24,700,000 19,000,000 18,175,000
MARGEN BRUTO 43,320,000 51,870,000 36,100,000 33,125,000
GASTOS ADMINISTRACIÒN Y VENTAS 32,138,000 34,465,501 28,965,000 28,395,000
RESULTADO OPERACIONAL 11,182,000 17,404,499 7,135,000 4,730,000
PRESUPUESTO OPERACIONAL
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

22,800 30,400 26,600 26,600 64,600 26,600 34,200
1,300 1,350 1,250 1,450 1,600 1,350 1,500
29,640,000 41,040,000 33,250,000 38,570,000 103,360,000 35,910,000 51,300,000

22,000 22,500 23,000 23,500 24,000 24,500 25,000
23,300 30,900 27,100 27,100 65,100 27,100 34,700
22,800 30,400 26,600 26,600 64,600 26,600 34,200
22,500 23,000 23,500 24,000 24,500 25,000 25,500

9,900,000 10,125,000 10,350,000 12,925,000 13,200,000 13,475,000 12,500,000
22,000 22,500 23,000 23,500 24,000 24,500 25,000
450 450 450 550 550 550 500
10,485,000 13,905,000 14,905,000 14,905,000 35,805,000 13,550,000 17,350,000
23,300 30,900 27,100 27,100 65,100 27,100 34,700
450 450 550 550 550 500 500
9,900,000 10,125,000 10,350,000 12,925,000 13,200,000 13,475,000 12,500,000
22,000 22,500 23,000 23,500 24,000 24,500 25,000
450 450 450 550 550 550 500
360,000 3,555,000 1,980,000 1,705,000 22,330,000 1,050,000 4,600,000
800 7,900 3,600 3,100 40,600 2,100 9,200
450 450 550 550 550 500 500
10,125,000 10,350,000 12,925,000 13,200,000 13,475,000 12,500,000 12,750,000
22,500 23,000 23,500 24,000 24,500 25,000 25,500
450 450 550 550 550 500 500

2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
4,560,000 6,080,000 5,320,000 5,320,000 12,920,000 5,320,000 6,840,000
3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
1,482,000 2,052,000 1,662,500 1,928,500 5,168,000 1,795,500 2,565,000
2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000
2,964,000 4,104,000 3,325,000 3,857,000 10,336,000 3,591,000 5,130,000
4,400,000 4,400,000 4,400,000 4,400,000 4,400,000 4,400,000 4,400,000
600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000
400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000
200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000
350,000 350,000 350,000 350,000
22,106,000 25,336,000 23,407,500 24,555,500 41,874,000 24,156,500 27,985,000
29,640,000 41,040,000 33,250,000 38,570,000 103,360,000 35,910,000 51,300,000
10,260,000 13,680,000 12,330,000 14,630,000 35,530,000 14,525,000 17,100,000
19,380,000 27,360,000 20,920,000 23,940,000 67,830,000 21,385,000 34,200,000
22,106,000 25,336,000 23,407,500 24,555,500 41,874,000 24,156,500 27,985,000
-2,726,000 2,024,000 -2,487,500 -615,500 25,956,000 -2,771,500 6,215,000
PRESUPUESTO DE COBROS
DICIEMBRE TOTAL ENERO
53,200 456,000 SALDO INICIAL 17,850,000
1,550 1,457.5 VENTAS 78,682,800
82,460,000 664,620,000 TOTAL 96,532,800
ENERO 25,736,560
FEBRERO 39,323,120
DICIEMBRE TOTAL MARZO 31,473,120
25,500 20,000 ABRIL
53,700 462,000 MAYO
53,200 456,000 JUNIO
26,000 26,000 JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
DICIEMBRE TOTAL OCTUBRE
12,750,000 10,000,000 NOVIEMBRE
25,500 20,000 DICIEMBRE
500 500 SALDO ENERO
26,850,000 232,330,000 SALDO FEBRERO
53,700 462,000
500 503 PRESUPUESTO DE PAGO A PROVEEDORES
12,750,000 136,725,000 ENERO
25,500 273,000 SALDO INICIAL 23,800,000
500 501 COMPRAS 27,429,500
13,850,000 92,605,000 TOTAL 51,229,500
27,700 183,000 ENERO 23,800,000
500 506 FEBRERO 27,429,500
13,000,000 13,000,000 MARZO
26,000 26,000 ABRIL
500 500 MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
DICIEMBRE TOTAL SEPTIEMBRE
2,000,000 24,000,000 OCTUBRE
10,640,000 91,200,000 NOVIEMBRE
3,000,000 36,000,001 DICIEMBRE
4,123,000 33,231,000 SALDO ENERO
2,500,000 30,000,000
8,246,000 66,462,000 PRESUPUESTO DE PAGO DE REMUNERACIONES
4,400,000 52,800,000 ENERO
600,000 7,200,000 SALDO INICIAL 3,000,000
400,000 4,800,000 REMUNERACIONES 13,512,000
200,000 2,400,000 TOTAL 16,512,000
350,000 1,750,000 ENERO 13,809,600
36,459,000 349,843,001 FEBRERO 2,702,400
MARZO
ABRIL
DICIEMBRE TOTAL MAYO
82,460,000 664,620,000 JUNIO
26,600,000 229,330,000 JULIO
55,860,000 435,290,000 AGOSTO
36,459,000 349,843,001 SEPTIEMBRE
19,401,000 85,446,999 OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
SALDO ENERO
PRESUPUESTO DE PAGO DE HONORARIOS

ENERO
SALDO INICIAL 50,000
RETENCIONES 600,000
TOTAL 650,000
ENERO 590,000
FEBRERO 60,000
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
SALDO ENERO
PRESUPUESTO DE PAGO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

ENERO
SALDO INICIAL 2,800,000
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 13,232,800
TOTAL 16,032,800
ENERO 2,800,000
FEBRERO 13,232,800
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
SALDO ENERO
0
PRESUPUESTO DE PAGO DE GASTOS DE VENTAS

ENERO
SALDO INICIAL 0
GASTOS DE VENTAS 6,306,000
TOTAL 6,306,000
ENERO 6,306,000
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
SALDO ENERO
PRESUPUESTO DE PAGO DE IMPUESTOS (PPM)

ENERO
SALDO INICIAL PPM 1,125,000
PPM 991,800
TOTAL 2,116,800
ENERO 1,125,000
FEBRERO 991,800
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
SALDO ENERO
PRESUPUESTO DE PAGO DE IMPUESTOS (IVA)

ENERO
SALDO INICIAL IVA 2,400,000
IVA DÉBITO FISCAL (VENTAS) 12,562,800
IVA CRÉDITO FISCAL (COMPRAS) 4,379,500
IVA CF ( GASTOS ADMINISTRACIÓN) 2,112,800
IVA CF (VEHICULO NUEVO)
IVA A PAGAR DEL MES 6,070,500
REMANENTE DEL MES 0
ENERO 2,400,000
FEBRERO 6,070,500
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
SALDO ENERO
PRESUPUESTO DE CAJA
ENERO
COBROS 25,736,560
PAGOS 50,830,600
PAGO PROVEEDORES 23,800,000
PAGO REMUNERACIONES 13,809,600
PAGOS GASTOS ADM/VTAS 9,106,000
PAGO HONORARIOS 590,000
PAGO RETENCION HONORARIOS
PAGOS IMPUESTOS 3,525,000
PAGO DE RETIROS DE UTILIDADES
PAGO VEHÍCULO NUEVO (IVA INC.)
PAGO IMPTO RENTA AÑO 2018
DÉFICIT O SUPERÁVIT TRANSITORIO -25,094,040
AMORTIZACIÓN PMO LP 500,000
INTERÉS PMO LP 450,000
INTERESES LINEA CREDITO 360,000
INTERESES VFL 120,000
SALDO MÍNIMO DESEADO 5,000,000
DÉFICIT O SUPERÁVIT DEFINITIVO -21,284,040
SALDO INICIAL DEPÓSITO A PLAZO 12,000,000

COMPRAS DEPÓSITOS A PLAZO 0
VENTA DEPÓSITOS A PLAZO 12,000,000
SALDO FINAL DEPÓSITOS A PLAZO 0
SALDO INICIAL PRÉSTAMO L/P 30,000,000

SOLICITUD PRÉSTAMO L/P 0
AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO L/P 500,000
SALDO FINAL PRÉSTAMO L/P 29,500,000
SALDO INICIAL LÍNEA CRÉDITO 20,000,000
SOLICITUD LÍNEA CRÉDITO 9,284,040
PAGO LÍNEA CRÉDITO 0
SALDO FINAL LÍNEA CRÉDITO 29,284,040
SALDO FINAL CAJA 5,000,000
ESTADO DE RESULTADOS
ENERO
VENTAS 66,120,000
COSTO DE VENTAS 22,800,000
MARGEN BRUTO 43,320,000
GASTOS ADMINISTRACIÒN Y VENTAS 32,138,000
RESULTADO OPERACIONAL 11,182,000
EGRESOS NO OPERACIONALES -810,000
INGRESOS NO OPERACIONALES 120,000
RESULTADO NO OPERACIONAL -690,000
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 10,492,000
IMPUESTOS 2,623,000
RESULTADO DEL EJERCICIO 7,869,000
ESTADO DE SITUACIÓN AL 31/12/2018

ACTIVOS CORRIENTES 49,850,000
EFECTIVO 10,000,000
DEPÓSITO A PLAZO 12,000,000
DEUDORES POR VENTAS 17,850,000
EXISTENCIAS 10,000,000
ACTIVOS NO CORRIENTES 96,800,000

TERRENO 25,000,000
EDIFICIO 80,000,000
VEHÍCULOS 17,000,000
DEPRECIACIÓN ACUMULADA -25,200,000
TOTAL ACTIVOS 146,650,000
INDICADORES 2018
ROTACIÓN TOTAL ACTIVOS 3.75
LIQUIDEZ 0.81
RENTABILIDAD SOBRE VENTAS 7.2%
RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS 27.0%
LEVERAGE 1.39
PRESUPUESTO FINANCIERO
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
91,118,300 65,569,000 61,047,000 35,271,600 48,837,600 39,567,500

91,118,300 65,569,000 61,047,000 35,271,600 48,837,600 39,567,500
18,223,660
36,447,320 13,113,800
36,447,320 26,227,600 12,209,400
26,227,600 24,418,800 7,054,320
24,418,800 14,108,640 9,767,520
14,108,640 19,535,040 7,913,500
19,535,040 15,827,000
15,827,000
29,690,500 22,907,500 20,616,750 12,477,150 16,546,950 17,736,950

29,690,500 22,907,500 20,616,750 12,477,150 16,546,950 17,736,950
29,690,500
22,907,500
20,616,750
12,477,150
16,546,950
17,736,950
14,557,000 12,410,000 12,030,000 9,864,000 11,004,000 10,225,000

14,557,000 12,410,000 12,030,000 9,864,000 11,004,000 10,225,000
11,645,600
2,911,400 9,928,000
2,482,000 9,624,000
2,406,000 7,891,200
1,972,800 8,803,200
2,200,800 8,180,000
2,045,000
600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000

600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000
540,000
60,000 540,000
60,000 540,000
60,000 540,000
60,000 540,000
60,000 540,000
60,000
14,137,200 11,424,000 11,424,000 7,806,400 9,615,200 8,710,800

14,137,200 11,424,000 11,424,000 7,806,400 9,615,200 8,710,800
14,137,200
11,424,000
11,424,000
7,806,400
9,615,200
8,710,800
6,828,501 5,755,000 5,565,000 4,482,000 5,052,000 4,662,500

6,828,501 5,755,000 5,565,000 4,482,000 5,052,000 4,662,500
6,828,501
5,755,000
5,565,000
4,482,000
5,052,000
4,662,500
1,148,550 826,500 769,500 444,600 615,600 498,750

1,148,550 826,500 769,500 444,600 615,600 498,750
1,148,550
826,500
769,500
444,600
615,600
498,750
14,548,300 10,469,000 9,747,000 5,631,600 7,797,600 6,317,500

4,740,500 3,657,500 3,291,750 1,992,150 2,641,950 2,831,950
2,257,200 1,824,000 1,824,000 1,246,400 1,535,200 1,390,800
7,550,600 4,987,500 4,631,250 2,393,050 3,620,450 2,094,750

0 0 0 0 0 0
7,550,600
4,987,500
4,631,250
2,393,050
3,620,450
2,094,750

5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
57,546,780 81,034,240 74,884,320 57,700,720 48,294,960 41,557,180
69,501,101 71,721,250 60,416,500 64,685,700 39,549,200 46,041,500
27,429,500 29,690,500 22,907,500 20,616,750 12,477,150 16,546,950
14,348,000 12,839,400 12,106,000 10,297,200 10,776,000 10,380,800
20,061,301 19,892,200 16,989,000 15,906,000 12,858,400 14,277,700
540,000 540,000 540,000 540,000 540,000 540,000
60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
7,062,300 8,699,150 5,814,000 5,400,750 2,837,650 4,236,050
11,865,000
2,000,000
-11,954,321 9,312,990 14,467,820 -6,984,980 8,745,760 -4,484,320
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
442,500 435,000 427,500 420,000 412,500 405,000
527,113 768,744 631,777 399,423 548,903 417,784
0 0 0 0 0 0
5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
-13,423,934 7,609,246 12,908,543 -8,304,403 7,284,357 -5,807,104
0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0 0 0 0
29,500,000 29,000,000 28,500,000 28,000,000 27,500,000 27,000,000

0 0 0 0 0 0
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
29,000,000 28,500,000 28,000,000 27,500,000 27,000,000 26,500,000
29,284,040 42,707,974 35,098,727 22,190,184 30,494,588 23,210,230
13,423,934 8,304,403 5,807,104
0 7,609,246 12,908,543 7,284,357
42,707,974 35,098,727 22,190,184 30,494,588 23,210,230 29,017,334
5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000

76,570,000 55,100,000 51,300,000 29,640,000 41,040,000 33,250,000
24,700,000 19,000,000 18,175,000 10,260,000 13,680,000 12,330,000
51,870,000 36,100,000 33,125,000 19,380,000 27,360,000 20,920,000
34,465,501 28,965,000 28,395,000 22,106,000 25,336,000 23,407,500
17,404,499 7,135,000 4,730,000 -2,726,000 2,024,000 -2,487,500
-969,613 -1,203,744 -1,059,277 -819,423 -961,403 -822,784
0 0 0 0 0 0
-969,613 -1,203,744 -1,059,277 -819,423 -961,403 -822,784
16,434,886 5,931,256 3,670,723 -3,545,423 1,062,597 -3,310,284
4,108,722 1,482,814 917,681 -886,356 265,649 -827,571
12,326,165 4,448,442 2,753,042 -2,659,067 796,948 -2,482,713
DO DE SITUACIÓN AL 31/12/2018 ESTADO

PASIVOS CORRIENTES 61,175,000 ACTIVOS CORRIENTES
LÍNEA CRÉDITO BANCARIO 20,000,000 EFECTIVO
PROVEEDORES 23,800,000 DEPÓSITO A PLAZO
PRÉSTAMO LARGO PLAZO (P/CP) 6,000,000 DEUDORES POR VENTAS
IVA POR PAGAR 2,400,000 EXISTENCIAS
PPM POR PAGAR 1,125,000
REMUNERACIONES POR PAGAR 3,000,000 ACTIVOS NO CORRIENTES
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 2,000,000 TERRENO
CUENTAS POR PAGAR 2,800,000 EDIFICIO
RETENCIONES POR PAGAR 50,000 VEHÍCULOS
PASIVOS NO CORRIENTES 24,000,000 DEPRECIACIÓN ACUMULADA
PRÉSTAMO LARGO PLAZO (P/LP) 24,000,000
PATRIMONIO 61,475,000 TOTAL ACTIVOS
CAPITAL 10,000,000
RESERVAS 11,925,000
RESULTADO EJERCICIO 39,550,000
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 146,650,000
INDICADORES 2019
ROTACIÓN TOTAL ACTIVOS
LIQUIDEZ
RENTABILIDAD SOBRE VENTAS
RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS
LEVERAGE
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
17,850,000
45,898,300 122,998,400 42,732,900 61,047,000 98,127,400 790,897,800
45,898,300 122,998,400 42,732,900 61,047,000 98,127,400 808,747,800
25,736,560
57,546,780
81,034,240
74,884,320
57,700,720
48,294,960
41,557,180
9,179,660 44,541,700
18,359,320 24,599,680 58,786,000
18,359,320 49,199,360 8,546,580 76,105,260
49,199,360 17,093,160 12,209,400 78,501,920
17,093,160 24,418,800 19,625,480 61,137,440
24,418,800 39,250,960 63,669,760
39,250,960 39,250,960

23,800,000
17,736,950 42,607,950 16,124,500 20,646,500 31,951,500 276,472,700
17,736,950 42,607,950 16,124,500 20,646,500 31,951,500 300,272,700
23,800,000
27,429,500
29,690,500
22,907,500
20,616,750
12,477,150
16,546,950
17,736,950
17,736,950 17,736,950
42,607,950 42,607,950
16,124,500 16,124,500
20,646,500 20,646,500
31,951,500 31,951,500

3,000,000
10,757,000 17,236,000 10,491,000 12,030,000 15,146,000 149,262,000
10,757,000 17,236,000 10,491,000 12,030,000 15,146,000 152,262,000
13,809,600
14,348,000
12,839,400
12,106,000
10,297,200
10,776,000
10,380,800
8,605,600 10,650,600
2,151,400 13,788,800 15,940,200
3,447,200 8,392,800 11,840,000
2,098,200 9,624,000 11,722,200
2,406,000 12,116,800 14,522,800
3,029,200 3,029,200

50,000
600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 7,200,000
600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 7,250,000
590,000
600,000
600,000
600,000
600,000
600,000
600,000
540,000 600,000
60,000 540,000 600,000
60,000 540,000 600,000
60,000 540,000 600,000
60,000 540,000 600,000
60,000 60,000

2,800,000
8,710,800 17,754,800 8,710,800 10,519,600 15,041,600 137,088,000
8,710,800 17,754,800 8,710,800 10,519,600 15,041,600 139,888,000
2,800,000
13,232,800
14,137,200
11,424,000
11,424,000
7,806,400
9,615,200
8,710,800
8,710,800 8,710,800
17,754,800 17,754,800
8,710,800 8,710,800
10,519,600 10,519,600
15,041,600 15,041,600
0

0
4,928,500 8,168,000 4,795,500 5,565,000 7,123,000 69,231,001
4,928,500 8,168,000 4,795,500 5,565,000 7,123,000 69,231,001
6,306,000
6,828,501
5,755,000
5,565,000
4,482,000
5,052,000
4,662,500
4,928,500 4,928,500
8,168,000 8,168,000
4,795,500 4,795,500
5,565,000 5,565,000
7,123,000 7,123,000
0

1,125,000
578,550 1,550,400 538,650 769,500 1,236,900 9,969,300
578,550 1,550,400 538,650 769,500 1,236,900 11,094,300
1,125,000
991,800
1,148,550
826,500
769,500
444,600
615,600
498,750
578,550 578,550
1,550,400 1,550,400
538,650 538,650
769,500 769,500
1,236,900 1,236,900

2,400,000
7,328,300 19,638,400 6,822,900 9,747,000 15,667,400 126,277,800
2,831,950 6,802,950 2,574,500 3,296,500 5,101,500 44,142,700
1,390,800 2,834,800 1,390,800 1,679,600 2,401,600 21,888,000
4,788,000 4,788,000
0 10,000,650 2,857,600 4,770,900 8,164,300 57,141,550
1,682,450 0 0 0 0 1,682,450
0
2,400,000
6,070,500
7,550,600
4,987,500
4,631,250
2,393,050
3,620,450
2,094,750
0 0
8,318,200 8,318,200
2,857,600 2,857,600
4,770,900 4,770,900
8,164,300 8,164,300

5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
44,541,700 58,786,000 76,105,260 78,501,920 61,137,440 705,827,080
75,208,350 51,734,500 87,466,850 46,118,750 58,952,300 722,226,601
17,736,950 17,736,950 42,607,950 16,124,500 20,646,500 268,321,200
10,650,600 15,940,200 11,840,000 11,722,200 14,522,800 149,232,800
13,639,300 16,878,800 22,550,300 14,275,800 17,642,600 194,077,401
540,000 540,000 540,000 540,000 540,000 6,530,000
60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 660,000
2,593,500 578,550 9,868,600 3,396,250 5,540,400 59,552,200
11,865,000
29,988,000 29,988,000
2,000,000
-30,666,650 7,051,500 -11,361,590 32,383,170 2,185,140 -16,399,521
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 6,000,000
397,500 390,000 382,500 375,000 367,500 4,905,000
522,312 1,099,868 1,008,759 1,247,310 702,615 8,234,608
0 0 0 0 0 120,000
5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
-32,086,462 5,061,632 -13,252,849 30,260,860 615,025 -30,419,129
0
0 0 0 0 0 12,000,000
0
12,000,000
0 0 0 0 0 0
0
26,500,000 26,000,000 25,500,000 25,000,000 24,500,000 30,000,000
0 0 0 0 0 0
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 6,000,000
26,000,000 25,500,000 25,000,000 24,500,000 24,000,000 24,000,000
0
29,017,334 61,103,796 56,042,165 69,295,014 39,034,154 20,000,000
32,086,462 13,252,849 82,158,792
5,061,632 30,260,860 615,025 63,739,663
61,103,796 56,042,165 69,295,014 39,034,154 38,419,129 38,419,129
0
5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000

38,570,000 103,360,000 35,910,000 51,300,000 82,460,000 664,620,000
14,630,000 35,530,000 14,525,000 17,100,000 26,600,000 229,330,000
23,940,000 67,830,000 21,385,000 34,200,000 55,860,000 435,290,000
24,555,500 41,874,000 24,156,500 27,985,000 36,459,000 349,843,001
-615,500 25,956,000 -2,771,500 6,215,000 19,401,000 85,446,999
-919,812 -1,489,868 -1,391,259 -1,622,310 -1,070,115 -13,139,608
0 0 0 0 0 120,000
-919,812 -1,489,868 -1,391,259 -1,622,310 -1,070,115 -13,019,608
-1,535,312 24,466,132 -4,162,759 4,592,690 18,330,885 72,427,391
-383,828 6,116,533 -1,040,690 1,148,172 4,582,721 18,106,848
-1,151,484 18,349,599 -3,122,069 3,444,517 13,748,164 54,320,543

OS CORRIENTES 120,920,720 PASIVOS CORRIENTES 112,040,177
IVO 5,000,000 LÍNEA CRÉDITO BANCARIO 38,419,129
SITO A PLAZO 0 PROVEEDORES 31,951,500
ORES POR VENTAS 102,920,720 PRÉSTAMO LARGO PLAZO (P/CP) 6,000,000
ENCIAS 13,000,000 IVA POR PAGAR 8,164,300
OS NO CORRIENTES 113,050,000 REMUNERACIONES POR PAGAR 3,029,200
ENO 25,000,000 IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 8,137,548
CIO 80,000,000 CUENTAS POR PAGAR 15,041,600
ULOS 42,200,000 RETENCIONES POR PAGAR 60,000
ECIACIÓN ACUMULADA -34,150,000 PASIVOS NO CORRIENTES 18,000,000
L ACTIVOS 233,970,720 PATRIMONIO 103,930,543
CAPITAL 10,000,000
RESERVAS 39,610,000
DORES 2019
2.84
1.08
8.2%
23.2%
1.25
0
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO DE VENTAS
CANTIDAD 52,440 56,810 43,700 43,700
PRECIO 1,350 1,450 1,350 1,250
INGRESO POR VENTAS 70,794,000 82,374,500 58,995,000 54,625,000
PRESUPUESTO DE ARTÍCULOS TERMINADOS FISICO

SALDO INICIAL 20,000 20,500 21,000 21,500
COMPRAS 52,940 57,310 44,200 44,200
VENTA 52,440 56,810 43,700 43,700
SALDO FINAL 20,500 21,000 21,500 22,000
MOVIMIENTO DE ARTÍCULOS TERMINADOS VALORIZADO

SALDO INICIAL 10,000,000 10,250,000 10,500,000 10,750,000
CANTIDAD 20,000 20,500 21,000 21,500
PRECIO 500 500 500 500
COMPRAS 26,470,000 28,655,000 22,100,000 19,890,000
CANTIDAD 52,940 57,310 44,200 44,200
PRECIO 500 500 500 450
VENTA DEL I.I. 10,000,000 10,250,000 10,500,000 10,750,000
CANTIDAD 20,000 20,500 21,000 21,500
PRECIO 500 500 500 500
VENTA DE LAS COMPRAS 16,220,000 18,155,000 11,350,000 9,990,000
CANTIDAD 32,440 36,310 22,700 22,200
PRECIO 500 500 500 450
SALDO FINAL 10,250,000 10,500,000 10,750,000 9,900,000
CANTIDAD 20,500 21,000 21,500 22,000
PRECIO 500 500 500 450
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÒN Y VENTAS

GASTOS ADMINISTRACIÒN FIJO 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
GASTOS ADMINISTRACIÒN VARIABLE 10,488,000 11,362,000 8,740,000 8,740,000
GASTOS VENTAS FIJO 3,000,000 3,000,001 3,000,000 3,000,000
GASTOS VENTAS VARIABLES 3,539,700 4,118,725 2,949,750 2,731,250
REMUNERACIONES FIJAS VENTAS 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000
REMUNERACIONES VARIABLES VENTAS 7,079,400 8,237,450 5,899,500 5,462,500
REMUNERACIONES FIJAS ADMINISTRACIÒN 4,400,000 4,400,000 4,400,000 4,400,000
HONORARIOS ADMINISTRACIÒN 600,000 600,000 600,000 600,000
DEPRECIACIÒN EDIFICIOS 400,000 400,000 400,000 400,000
DEPRECIACIÒN VEHÌCULOS ANTIGUOS 200,000 200,000 200,000 200,000
DEPRECIACIÒN VEHÌCULO NUEVO
TOTAL 34,207,100 36,818,176 30,689,250 30,033,750
PRESUPUESTO DE RESULTADO OPERACIONAL
VENTAS 70,794,000 82,374,500 58,995,000 54,625,000
COSTO DE VENTAS 26,220,000 28,405,000 21,850,000 20,740,000
MARGEN BRUTO 44,574,000 53,969,500 37,145,000 33,885,000
GASTOS ADMINISTRACIÒN Y VENTAS 34,207,100 36,818,176 30,689,250 30,033,750
RESULTADO OPERACIONAL 10,366,900 17,151,324 6,455,750 3,851,250
PRESUPUESTO OPERACIONAL

26,220 34,960 30,590 30,590 74,290 30,590 39,330
1,200 1,250 1,150 1,350 1,500 1,250 1,400
31,464,000 43,700,000 35,178,500 41,296,500 111,435,000 38,237,500 55,062,000

22,000 22,500 23,000 23,500 24,000 24,500 25,000
26,720 35,460 31,090 31,090 74,790 31,090 39,830
26,220 34,960 30,590 30,590 74,290 30,590 39,330
22,500 23,000 23,500 24,000 24,500 25,000 25,500

9,900,000 10,125,000 10,350,000 12,925,000 13,200,000 13,475,000 12,500,000
22,000 22,500 23,000 23,500 24,000 24,500 25,000
450 450 450 550 550 550 500
12,024,000 15,957,000 17,099,500 17,099,500 41,134,500 15,545,000 19,915,000
26,720 35,460 31,090 31,090 74,790 31,090 39,830
450 450 550 550 550 500 500
9,900,000 10,125,000 10,350,000 12,925,000 13,200,000 13,475,000 12,500,000
22,000 22,500 23,000 23,500 24,000 24,500 25,000
450 450 450 550 550 550 500
1,899,000 5,607,000 4,174,500 3,899,500 27,659,500 3,045,000 7,165,000
4,220 12,460 7,590 7,090 50,290 6,090 14,330
450 450 550 550 550 500 500
10,125,000 10,350,000 12,925,000 13,200,000 13,475,000 12,500,000 12,750,000
22,500 23,000 23,500 24,000 24,500 25,000 25,500
450 450 550 550 550 500 500

2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
5,244,000 6,992,000 6,118,000 6,118,000 14,858,000 6,118,000 7,866,000
3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
1,573,200 2,185,000 1,758,925 2,064,825 5,571,750 1,911,875 2,753,100
2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000
3,146,400 4,370,000 3,517,850 4,129,650 11,143,500 3,823,750 5,506,200
4,400,000 4,400,000 4,400,000 4,400,000 4,400,000 4,400,000 4,400,000
600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000
400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000
200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000
350,000 350,000 350,000 350,000
23,063,600 26,647,000 24,494,775 25,762,475 45,023,250 25,303,625 29,575,300
31,464,000 43,700,000 35,178,500 41,296,500 111,435,000 38,237,500 55,062,000
11,799,000 15,732,000 14,524,500 16,824,500 40,859,500 16,520,000 19,665,000
19,665,000 27,968,000 20,654,000 24,472,000 70,575,500 21,717,500 35,397,000
23,063,600 26,647,000 24,494,775 25,762,475 45,023,250 25,303,625 29,575,300
-3,398,600 1,321,000 -3,840,775 -1,290,475 25,552,250 -3,586,125 5,821,700
PRESUPUESTO DE COBROS
DICIEMBRE TOTAL ENERO
61,180 524,400 SALDO INICIAL 17,850,000
1,450 1,357.5 VENTAS 84,244,860
88,711,000 711,873,000 TOTAL 102,094,860
ENERO 43,697,944
FEBRERO 41,547,944
DICIEMBRE TOTAL MARZO 16,848,972
25,500 20,000 ABRIL
61,680 530,400 MAYO
61,180 524,400 JUNIO
26,000 26,000 JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
DICIEMBRE TOTAL OCTUBRE
12,750,000 10,000,000 NOVIEMBRE
25,500 20,000 DICIEMBRE
500 500 SALDO ENERO
30,840,000 266,729,500 SALDO FEBRERO
61,680 530,400
500 503 PRESUPUESTO DE PAGO A PROVEEDORES
12,750,000 136,725,000 ENERO
25,500 273,000 SALDO INICIAL 23,800,000
500 501 COMPRAS 31,499,300
17,840,000 127,004,500 TOTAL 55,299,300
35,680 251,400 ENERO 23,800,000
500 505 FEBRERO 31,499,300
13,000,000 13,000,000 MARZO
26,000 26,000 ABRIL
500 500 MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
DICIEMBRE TOTAL SEPTIEMBRE
2,000,000 24,000,000 OCTUBRE
12,236,000 104,880,000 NOVIEMBRE
3,000,000 36,000,001 DICIEMBRE
4,435,550 35,593,650 SALDO ENERO
2,500,000 30,000,000
8,871,100 71,187,300 PRESUPUESTO DE PAGO DE REMUNERACIONES
4,400,000 52,800,000 ENERO
600,000 7,200,000 SALDO INICIAL 3,000,000
400,000 4,800,000 REMUNERACIONES 13,979,400
200,000 2,400,000 TOTAL 16,979,400
350,000 1,750,000 ENERO 14,183,520
38,992,650 370,610,951 FEBRERO 2,795,880
MARZO
ABRIL
DICIEMBRE TOTAL MAYO
88,711,000 711,873,000 JUNIO
30,590,000 263,729,500 JULIO
58,121,000 448,143,500 AGOSTO
38,992,650 370,610,951 SEPTIEMBRE
19,128,350 77,532,549 OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
SALDO ENERO
PRESUPUESTO DE PAGO DE HONORARIOS

ENERO
SALDO INICIAL 50,000
RETENCIONES 600,000
TOTAL 650,000
ENERO 590,000
FEBRERO 60,000
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
SALDO ENERO
PRESUPUESTO DE PAGO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

ENERO
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 14,860,720
TOTAL 17,660,720
ENERO 2,800,000
FEBRERO 14,860,720
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
SALDO ENERO
0
PRESUPUESTO DE PAGO DE GASTOS DE VENTAS

ENERO
SALDO INICIAL 0
GASTOS DE VENTAS 6,539,700
TOTAL 6,539,700
ENERO 6,539,700
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
SALDO ENERO
PRESUPUESTO DE PAGO DE IMPUESTOS (PPM)

ENERO
SALDO INICIAL PPM 1,125,000
PPM 1,061,910
TOTAL 2,186,910
ENERO 1,125,000
FEBRERO 1,061,910
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
SALDO ENERO
PRESUPUESTO DE PAGO DE IMPUESTOS (IVA)

ENERO
SALDO INICIAL IVA 2,400,000
IVA DÉBITO FISCAL (VENTAS) 13,450,860
IVA CRÉDITO FISCAL (COMPRAS) 5,029,300
IVA CF ( GASTOS ADMINISTRACIÓN) 2,372,720
IVA CF (VEHICULO NUEVO)
IVA A PAGAR DEL MES 6,048,840
REMANENTE DEL MES 0
ENERO 2,400,000
FEBRERO 6,048,840
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
SALDO ENERO
PRESUPUESTO DE CAJA
ENERO
COBROS 43,697,944
PAGOS 51,438,220
PAGO PROVEEDORES 23,800,000
PAGO REMUNERACIONES 14,183,520
PAGOS GASTOS ADM/VTAS 9,339,700
PAGO HONORARIOS 590,000
PAGO RETENCION HONORARIOS
PAGOS IMPUESTOS 3,525,000
PAGO DE RETIROS DE UTILIDADES
PAGO VEHÍCULO NUEVO (IVA INC.)
PAGO IMPTO RENTA AÑO 2018
DÉFICIT O SUPERÁVIT TRANSITORIO -7,740,276
AMORTIZACIÓN PMO LP 500,000
INTERÉS PMO LP 450,000
INTERESES LINEA CREDITO 360,000
INTERESES VFL 120,000
SALDO MÍNIMO DESEADO 5,000,000
DÉFICIT O SUPERÁVIT DEFINITIVO -3,930,276
SALDO INICIAL DEPÓSITO A PLAZO 12,000,000

COMPRAS DEPÓSITOS A PLAZO 0
VENTA DEPÓSITOS A PLAZO 12,000,000
SALDO FINAL DEPÓSITOS A PLAZO 0
SALDO INICIAL PRÉSTAMO L/P 30,000,000

SOLICITUD PRÉSTAMO L/P 0
AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO L/P 500,000
SALDO FINAL PRÉSTAMO L/P 29,500,000
SALDO INICIAL LÍNEA CRÉDITO 20,000,000
SOLICITUD LÍNEA CRÉDITO -8,069,724
PAGO LÍNEA CRÉDITO 0
SALDO FINAL LÍNEA CRÉDITO 11,930,276
SALDO FINAL CAJA 5,000,000
ESTADO DE RESULTADOS
ENERO
VENTAS 70,794,000
COSTO DE VENTAS 26,220,000
MARGEN BRUTO 44,574,000
GASTOS ADMINISTRACIÒN Y VENTAS 34,207,100
RESULTADO OPERACIONAL 10,366,900
EGRESOS NO OPERACIONALES -810,000
INGRESOS NO OPERACIONALES 120,000
RESULTADO NO OPERACIONAL -690,000
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 9,676,900
IMPUESTOS 2,419,225
RESULTADO DEL EJERCICIO 7,257,675

ACTIVOS CORRIENTES 49,850,000
EFECTIVO 10,000,000
DEPÓSITO A PLAZO 12,000,000
DEUDORES POR VENTAS 17,850,000
EXISTENCIAS 10,000,000
ACTIVOS NO CORRIENTES 96,800,000

TERRENO 25,000,000
EDIFICIO 80,000,000
VEHÍCULOS 17,000,000
DEPRECIACIÓN ACUMULADA -25,200,000
TOTAL ACTIVOS 146,650,000
INDICADORES 2018
ROTACIÓN TOTAL ACTIVOS 3.75
LIQUIDEZ 0.81
RENTABILIDAD SOBRE VENTAS 7.2%
RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS 27.0%
LEVERAGE 1.39
PRESUPUESTO FINANCIERO
98,025,655 70,204,050 65,003,750 37,442,160 52,003,000 41,862,415

98,025,655 70,204,050 65,003,750 37,442,160 52,003,000 41,862,415
39,210,262
39,210,262 28,081,620
19,605,131 28,081,620 26,001,500
14,040,810 26,001,500 14,976,864
13,000,750 14,976,864 20,801,200
7,488,432 20,801,200 16,744,966
10,400,600 16,744,966
8,372,483
34,099,450 26,299,000 23,669,100 14,308,560 18,988,830 20,348,405

34,099,450 26,299,000 23,669,100 14,308,560 18,988,830 20,348,405
34,099,450
26,299,000
23,669,100
14,308,560
18,988,830
20,348,405
15,137,450 12,799,500 12,362,500 10,046,400 11,270,000 10,417,850

15,137,450 12,799,500 12,362,500 10,046,400 11,270,000 10,417,850
12,109,960
3,027,490 10,239,600
2,559,900 9,890,000
2,472,500 8,037,120
2,009,280 9,016,000
2,254,000 8,334,280
2,083,570
600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000

600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000
540,000
60,000 540,000
60,000 540,000
60,000 540,000
60,000 540,000
60,000 540,000
60,000
15,900,780 12,780,600 12,780,600 8,620,360 10,700,480 9,660,420

15,900,780 12,780,600 12,780,600 8,620,360 10,700,480 9,660,420
15,900,780
12,780,600
12,780,600
8,620,360
10,700,480
9,660,420
7,118,726 5,949,750 5,731,250 4,573,200 5,185,000 4,758,925

7,118,726 5,949,750 5,731,250 4,573,200 5,185,000 4,758,925
7,118,726
5,949,750
5,731,250
4,573,200
5,185,000
4,758,925
1,235,618 884,925 819,375 471,960 655,500 527,678

1,235,618 884,925 819,375 471,960 655,500 527,678
1,235,618
884,925
819,375
471,960
655,500
527,678
15,651,155 11,209,050 10,378,750 5,978,160 8,303,000 6,683,915

5,444,450 4,199,000 3,779,100 2,284,560 3,031,830 3,248,905
2,538,780 2,040,600 2,040,600 1,376,360 1,708,480 1,542,420
7,667,925 4,969,450 4,559,050 2,317,240 3,562,690 1,892,590

0 0 0 0 0 0
7,667,925
4,969,450
4,559,050
2,317,240
3,562,690
1,892,590

5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
80,758,206 84,140,854 73,688,251 55,019,174 48,778,814 45,034,598
76,095,336 78,720,613 65,715,125 69,375,945 42,528,400 49,854,705
31,499,300 34,099,450 26,299,000 23,669,100 14,308,560 18,988,830
14,905,840 13,267,090 12,449,900 10,509,620 11,025,280 10,588,280
21,979,446 21,850,530 18,511,850 17,353,800 13,805,360 15,459,405
540,000 540,000 540,000 540,000 540,000 540,000
60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
7,110,750 8,903,543 5,854,375 5,378,425 2,789,200 4,218,190
11,865,000
2,000,000
4,662,870 5,420,241 7,973,126 -14,356,771 6,250,414 -4,820,107
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
442,500 435,000 427,500 420,000 412,500 405,000
214,745 151,644 73,639 -51,857 222,192 130,109
0 0 0 0 0 0
5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
3,505,625 4,333,598 6,971,987 -15,224,914 5,115,722 -5,855,216
0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0 0 0 0
29,500,000 29,000,000 28,500,000 28,000,000 27,500,000 27,000,000

0 0 0 0 0 0
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
29,000,000 28,500,000 28,000,000 27,500,000 27,000,000 26,500,000
11,930,276 8,424,651 4,091,053 -2,880,934 12,343,980 7,228,258
-3,505,625 15,224,914 5,855,216
0 4,333,598 6,971,987 5,115,722
8,424,651 4,091,053 -2,880,934 12,343,980 7,228,258 13,083,474
5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000

82,374,500 58,995,000 54,625,000 31,464,000 43,700,000 35,178,500
28,405,000 21,850,000 20,740,000 11,799,000 15,732,000 14,524,500
53,969,500 37,145,000 33,885,000 19,665,000 27,968,000 20,654,000
36,818,176 30,689,250 30,033,750 23,063,600 26,647,000 24,494,775
17,151,324 6,455,750 3,851,250 -3,398,600 1,321,000 -3,840,775
-657,245 -586,644 -501,139 -368,143 -634,692 -535,109
0 0 0 0 0 0
-657,245 -586,644 -501,139 -368,143 -634,692 -535,109
16,494,079 5,869,106 3,350,111 -3,766,743 686,308 -4,375,884
4,123,520 1,467,277 837,528 -941,686 171,577 -1,093,971
12,370,559 4,401,830 2,512,583 -2,825,057 514,731 -3,281,913
DO DE SITUACIÓN AL 31/12/2018 ESTADO

PASIVOS CORRIENTES 61,175,000 ACTIVOS CORRIENTES
LÍNEA CRÉDITO BANCARIO 20,000,000 EFECTIVO
PROVEEDORES 23,800,000 DEPÓSITO A PLAZO
PRÉSTAMO LARGO PLAZO (P/CP) 6,000,000 DEUDORES POR VENTAS
IVA POR PAGAR 2,400,000 EXISTENCIAS
REMUNERACIONES POR PAGAR 3,000,000 ACTIVOS NO CORRIENTES
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 2,000,000 TERRENO
CUENTAS POR PAGAR 2,800,000 EDIFICIO
RETENCIONES POR PAGAR 50,000 VEHÍCULOS
PASIVOS NO CORRIENTES 24,000,000 DEPRECIACIÓN ACUMULADA
PATRIMONIO 61,475,000 TOTAL ACTIVOS
CAPITAL 10,000,000
RESERVAS 11,925,000
INDICADORES 2019
ROTACIÓN TOTAL ACTIVOS
LIQUIDEZ
RENTABILIDAD SOBRE VENTAS
RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS
LEVERAGE
17,850,000
49,142,835 132,607,650 45,502,625 65,523,780 105,566,090 847,128,870
49,142,835 132,607,650 45,502,625 65,523,780 105,566,090 864,978,870
43,697,944
80,758,206
84,140,854
73,688,251
55,019,174
48,778,814
45,034,598
19,657,134 46,802,700
19,657,134 53,043,060 81,072,677
9,828,567 53,043,060 18,201,050 81,072,677
26,521,530 18,201,050 26,209,512 70,932,092
9,100,525 26,209,512 42,226,436 77,536,473
13,104,756 42,226,436 55,331,192
21,113,218 21,113,218

23,800,000
20,348,405 48,950,055 18,498,550 23,698,850 36,699,600 317,408,105
20,348,405 48,950,055 18,498,550 23,698,850 36,699,600 341,208,105
23,800,000
31,499,300
34,099,450
26,299,000
23,669,100
14,308,560
18,988,830
20,348,405
20,348,405 20,348,405
48,950,055 48,950,055
18,498,550 18,498,550
23,698,850 23,698,850
36,699,600 36,699,600

3,000,000
11,029,650 18,043,500 10,723,750 12,406,200 15,771,100 153,987,300
11,029,650 18,043,500 10,723,750 12,406,200 15,771,100 156,987,300
14,183,520
14,905,840
13,267,090
12,449,900
10,509,620
11,025,280
10,588,280
8,823,720 10,907,290
2,205,930 14,434,800 16,640,730
3,608,700 8,579,000 12,187,700
2,144,750 9,924,960 12,069,710
2,481,240 12,616,880 15,098,120
3,154,220 3,154,220

50,000
600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 7,200,000
600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 7,250,000
590,000
600,000
600,000
600,000
600,000
600,000
600,000
540,000 600,000
60,000 540,000 600,000
60,000 540,000 600,000
60,000 540,000 600,000
60,000 540,000 600,000
60,000 60,000

2,800,000
9,660,420 20,061,020 9,660,420 11,740,540 16,940,840 153,367,200
9,660,420 20,061,020 9,660,420 11,740,540 16,940,840 156,167,200
2,800,000
14,860,720
15,900,780
12,780,600
12,780,600
8,620,360
10,700,480
9,660,420
9,660,420 9,660,420
20,061,020 20,061,020
9,660,420 9,660,420
11,740,540 11,740,540
16,940,840 16,940,840
0

0
5,064,825 8,571,750 4,911,875 5,753,100 7,435,550 71,593,651
5,064,825 8,571,750 4,911,875 5,753,100 7,435,550 71,593,651
6,539,700
7,118,726
5,949,750
5,731,250
4,573,200
5,185,000
4,758,925
5,064,825 5,064,825
8,571,750 8,571,750
4,911,875 4,911,875
5,753,100 5,753,100
7,435,550 7,435,550
0

1,125,000
619,448 1,671,525 573,563 825,930 1,330,665 10,678,095
619,448 1,671,525 573,563 825,930 1,330,665 11,803,095
1,125,000
1,061,910
1,235,618
884,925
819,375
471,960
655,500
527,678
619,448 619,448
1,671,525 1,671,525
573,563 573,563
825,930 825,930
1,330,665 1,330,665

2,400,000
7,846,335 21,172,650 7,265,125 10,461,780 16,855,090 135,255,870
3,248,905 7,815,555 2,953,550 3,783,850 5,859,600 50,678,605
1,542,420 3,203,020 1,542,420 1,874,540 2,704,840 24,487,200
4,788,000 4,788,000
0 10,154,075 2,769,155 4,803,390 8,290,650 57,035,055
1,732,990 0 0 0 0 1,732,990
0
2,400,000
6,048,840
7,667,925
4,969,450
4,559,050
2,317,240
3,562,690
1,892,590
0 0
8,421,085 8,421,085
2,769,155 2,769,155
4,803,390 4,803,390
8,290,650 8,290,650

5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
46,802,700 81,072,677 81,072,677 70,932,092 77,536,473 788,534,460
78,989,208 56,440,753 96,803,260 49,924,498 64,202,380 780,088,441
20,348,405 20,348,405 48,950,055 18,498,550 23,698,850 304,508,505
10,907,290 16,640,730 12,187,700 12,069,710 15,098,120 153,833,080
14,725,245 18,232,170 24,972,895 15,413,520 19,176,090 210,820,011
540,000 540,000 540,000 540,000 540,000 6,530,000
60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 660,000
2,420,268 619,448 10,092,610 3,342,718 5,629,320 59,883,845
11,865,000
29,988,000 29,988,000
2,000,000
-32,186,508 24,631,925 -15,730,583 21,007,595 13,334,093 8,446,019
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 6,000,000
397,500 390,000 382,500 375,000 367,500 4,905,000
235,503 835,254 422,934 729,582 380,328 3,704,071
0 0 0 0 0 120,000
5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
-33,319,510 22,906,671 -17,036,017 19,403,013 12,086,265 -1,043,052
0
0 0 0 0 0 12,000,000
0
12,000,000
0 0 0 0 0 0
0
26,500,000 26,000,000 25,500,000 25,000,000 24,500,000 30,000,000
0 0 0 0 0 0
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 6,000,000
26,000,000 25,500,000 25,000,000 24,500,000 24,000,000 24,000,000
0
13,083,474 46,402,984 23,496,313 40,532,329 21,129,317 20,000,000
33,319,510 17,036,017 59,860,307
22,906,671 19,403,013 12,086,265 70,817,256
46,402,984 23,496,313 40,532,329 21,129,317 9,043,052 9,043,052
0
5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000

41,296,500 111,435,000 38,237,500 55,062,000 88,711,000 711,873,000
16,824,500 40,859,500 16,520,000 19,665,000 30,590,000 263,729,500
24,472,000 70,575,500 21,717,500 35,397,000 58,121,000 448,143,500
25,762,475 45,023,250 25,303,625 29,575,300 38,992,650 370,610,951
-1,290,475 25,552,250 -3,586,125 5,821,700 19,128,350 77,532,549
-633,003 -1,225,254 -805,434 -1,104,582 -747,828 -8,609,071
0 0 0 0 0 120,000
-633,003 -1,225,254 -805,434 -1,104,582 -747,828 -8,489,071
-1,923,478 24,326,996 -4,391,559 4,717,118 18,380,522 69,043,478
-480,869 6,081,749 -1,097,890 1,179,280 4,595,131 17,260,870
-1,442,608 18,245,247 -3,293,669 3,537,839 13,785,392 51,782,609

OS CORRIENTES 94,444,410 PASIVOS CORRIENTES 88,101,801
IVO 5,000,000 LÍNEA CRÉDITO BANCARIO 9,043,052
SITO A PLAZO 0 PROVEEDORES 36,699,600
ORES POR VENTAS 76,444,410 PRÉSTAMO LARGO PLAZO (P/CP) 6,000,000
ENCIAS 13,000,000 IVA POR PAGAR 8,290,650
OS NO CORRIENTES 113,050,000 REMUNERACIONES POR PAGAR 3,154,220
ENO 25,000,000 IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 6,582,775
CIO 80,000,000 CUENTAS POR PAGAR 16,940,840
ULOS 42,200,000 RETENCIONES POR PAGAR 60,000
ECIACIÓN ACUMULADA -34,150,000 PASIVOS NO CORRIENTES 18,000,000
L ACTIVOS 207,494,410 PATRIMONIO 101,392,609
CAPITAL 10,000,000
RESERVAS 39,610,000
DORES 2019
3.43
1.07
7.3%
25.0%
1.05
0

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PRESUPUESTO

PRESUPUESTO DE ARTÍCULOS TERMINADOS FISICO

MOVIMIENTO DE ARTÍCULOS TERMINADOS VALORIZADO

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÒN Y VENTAS

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

PRESUPUESTO DE PAGO DE HONORARIOS

PRESUPUESTO DE PAGO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

PRESUPUESTO DE PAGO DE GASTOS DE VENTAS

PRESUPUESTO DE PAGO DE IMPUESTOS (PPM)

PRESUPUESTO DE PAGO DE IMPUESTOS (IVA)

SALDO INICIAL DEPÓSITO A PLAZO 12,000,000

SALDO INICIAL PRÉSTAMO L/P 30,000,000

SALDO FINAL CAJA 5,000,000

ESTADO DE SITUACIÓN AL 31/12/2018

ACTIVOS NO CORRIENTES 96,800,000

TOTAL ACTIVOS 146,650,000

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

91,118,300 65,569,000 61,047,000 35,271,600 48,837,600 39,567,500

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

29,690,500 22,907,500 20,616,750 12,477,150 16,546,950 17,736,950

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

14,557,000 12,410,000 12,030,000 9,864,000 11,004,000 10,225,000

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

14,137,200 11,424,000 11,424,000 7,806,400 9,615,200 8,710,800

6,828,501 5,755,000 5,565,000 4,482,000 5,052,000 4,662,500

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

1,148,550 826,500 769,500 444,600 615,600 498,750

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

14,548,300 10,469,000 9,747,000 5,631,600 7,797,600 6,317,500

7,550,600 4,987,500 4,631,250 2,393,050 3,620,450 2,094,750

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

29,500,000 29,000,000 28,500,000 28,000,000 27,500,000 27,000,000

5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

DO DE SITUACIÓN AL 31/12/2018 ESTADO

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

ESTADO DE SITUACIÓN AL 31/12/2019

PRESUPUESTO DE ARTÍCULOS TERMINADOS FISICO

MOVIMIENTO DE ARTÍCULOS TERMINADOS VALORIZADO

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÒN Y VENTAS

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

PRESUPUESTO DE PAGO DE HONORARIOS

PRESUPUESTO DE PAGO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

PRESUPUESTO DE PAGO DE GASTOS DE VENTAS

PRESUPUESTO DE PAGO DE IMPUESTOS (PPM)

PRESUPUESTO DE PAGO DE IMPUESTOS (IVA)

SALDO INICIAL DEPÓSITO A PLAZO 12,000,000

SALDO INICIAL PRÉSTAMO L/P 30,000,000