INVERSION FIJA .

: ,
CANTIDAD CONCEPTO VALOR UNITARIO TOTAL
TERRENO
EDIFICIO
MUEBL Y ENSER $ 14,260,000
MAQ Y EQUIP $ 52,500,000
FLO Y EQ TRANSP $ 21,000,000
EQUIPO DE COMP $ 6,850,000
TOTAL INV FIJA $ 94,610,000

DEPRECIACION - , : ;
DEP AÑO COSTOS GASTOS DEP AC 3AÑOS
TERRENO 0 0 0 0
EDIFICIO $ - Err:507
MUEBL Y ENSER $ 1,426,000 Err:507 Err:507 Err:507
MAQ Y EQUIP $ 5,250,000 Err:507 Err:507
FLO Y EQ TRANSP $ 4,200,000 Err:507 Err:507 Err:507
EQUIPO DE COMP $ 1,370,000 Err:507 Err:507

$ 12,246,000 $ 7,076,500 $ 5,169,500

 OTROS ACTIVOS TOTAL
GASTOS INST $ 1,800,000
GASTO PROYEC $ 2,950,000
PAPELERIA $ 500,000
IMPREVISTO $ 525,000
TOTAL $ 5,775,000

.
VLR RESIDUAL
0
Err:507
Err:507
Err:507
Err:507
Err:507

$ 57,872,000
 MANO DE OBRA , . : ; .2
CONCEPTO OPERARIO SECRETARIA A GERENTE A JEFE PDCION MENSAJERO A
SALARIO $ 1,062,500 $ 980,000 $ 1,780,000 $ 1,120,000 $ 980,000
AUX TRANS $ 102,854 $ 102,854 $ 102,854 Err:507
PARAFISCALES $ 318,984 $ 294,216 $ 534,392 $ 336,246 $ 294,216
APORT SOCI $ 250,150 $ 232,138 $ 388,633 $ 262,704 $ 232,138
TOTAL $ 1,734,488 $ 1,609,207 $ 2,703,025 $ 1,821,805 $ 1,609,207

CESAN $ 1,165,354 $ 1,082,854 $ 1,780,000 $ 1,222,854 $ 1,082,854

INTERESES CE $ 139,842 $ 129,942 $ 213,600 $ 146,742 $ 129,942
PRIMA SS $ 1,165,354 $ 1,082,854 $ 1,780,000 $ 1,222,854 $ 1,082,854
VACACI $ 531,250 $ 490,000 $ 890,000 $ 560,000 $ 490,000
TOTAL $ 3,001,800 $ 2,785,650 $ 4,663,600 $ 3,152,450 $ 2,785,650

SMMLV $ 877,803 $ 1,755,606

 CIF . , :
COSTO GASTOS
ARRENDAM $ 1,500,000 Err:507 $ 600,000
SS PUB $ 450,000 Err:507 $ 157,500
ASEO $ 200,000 Err:507 $ 70,000
VIGI $ 350,000 Err:507 $ 140,000
MES TOTAL $ 2,500,000 $ 1,532,500 $ 967,500

UNID MES 2629

UNID AÑO 31551
COMO SE HACETIEMPO TOTAL 768 3 OPER Y 30% JEFE PDCION
AÑO TIEMPO IMPROD 23.04
TIEMPO REAL 744.96
UNID PRODUCIR 2629
TIEMPO REQUERIDO 17 MN
 Capital de Trabajo
CONCEPTO subtotales VALOR

Materia Prima $ 8,203,324

COSTOS x UNIDAD mes
Mano de Obra DIRECTA $ 6,937,951
OPERARIOS Err:507
JEFE DE PDCION %
Mano de Obra ADMIN $ 5,921,439
SECRETRIA $ 1,609,207
GTE $ 2,703,025
OPER Y 30% JEFE PDCION MENSAJERO $ 1,609,207

Cif $ 4,321,805
VARIOS (arrend, ssp, vigi, aseo) $ 2,500,000
JEFE DE PDCION % $ 1,821,805
TOTAL $ 25,384,519
 INV TOTAL COST
INV TOTAL TOTALES COSTO ANUAL
INV FIJA $ 94,610,000 MATERIA PRIMA
INV OTROS AC $ 5,775,000 M.O. DIRECTA
INV K TRABAJO $ 25,384,519
TOTAL $ 125,769,519 CIF
Solo lo de cvarios
por que no jefe pccion
dep
TOTAL

COSTO UNIT
PRECIO VENTA
INGRESOS TOTALES
 COSTOS TOTALES
subtotales ANUAL FIJO VARIABLE
$ 8,203,324 $ 98,439,891 $ 98,439,891
$ 6,937,951 $ 83,255,414 $ 83,255,414

$ 40,251,655 $ 40,251,655
Err:507
$ 1,821,805
$ 7,076,500 $ 7,076,500 $ 7,076,500
$ 229,023,460 $ 130,583,569 $ 98,439,891

$ 7,259 TOTAL ANUAL/UNIDADES AÑOS

$ 10,998
$ 347,005,242
vi mal ne margen contr
P 45000000 p 45000000
i 12% año i 6% sem
n 3 años n 6 sem

AMORTIZACION $ 9,151,318

CUOTAS PERIODICAS
PERIODO CUOTA INTERES ABONO K SALDO
0 $ 45,000,000
1 $ 9,151,318 $ 2,700,000 $ 6,451,318 $ 38,548,682
2 $ 9,151,318 $ 2,312,921 $ 6,838,397 $ 31,710,284 Año 1
3 $ 9,151,318 $ 1,902,617 $ 7,248,701 $ 24,461,583
4 $ 9,151,318 $ 1,467,695 $ 7,683,623 $ 16,777,960 Año 2
5 $ 9,151,318 $ 1,006,678 $ 8,144,641 $ 8,633,319
6 $ 9,151,318 $ 517,999 $ 8,633,319 $ 0 Año 3
PUNTO DE EQUILIBRIO . Costo valor unit 3120
$ $ 182,298,871
CANTIDAD 16575
TIEMPO 189 dias
CAPACIDAD DE PRODUCIR 53%

cantidad
x y Pun
Supuesto 1 Linea de ingreso 0 0 400000000
Supuesto 2 y=p*q 31551 $ 347,005,242
350000000
300000000
250000000
Supuesto 1 Linea de costos 0 $ 130,583,569

Ingresos
Supuesto 2 Ct=cf+cv 31551 $ 229,023,460 200000000
150000000
100000000
Punto de equilibrio 16575 $ - 50000000
16575 $ 182,298,871 0
0 5000 1
0 $ 182,298,871

tiempo
x y
Pun
Supuesto 1 Linea de ingreso 0 0 400000000
Supuesto 2 y=p*q 360 $ 347,005,242 350000000
300000000
250000000
Ingresos

Supuesto 1 Linea de costos 0 $ 130,583,569 200000000

Supuesto 2 Ct=cf+cv 360 $ 229,023,460 150000000
100000000
50000000
Punto de equilibrio 189 $ -
0
189 $ 182,298,871 0 50 100
0 $ 182,298,871 T

Capacidad in.
x y
Supuesto 1 Linea de ingreso 0 0 Punto d
Supuesto 2 y=p*q 100% $ 347,005,242 400000000
350000000
300000000
250000000
200000000
sos
 Punto d
400000000
350000000
300000000
Supuesto 1 Linea de costos 0 $ 130,583,569 250000000
Supuesto 2 Ct=cf+cv 100% $ 229,023,460 200000000

Ingresos
150000000
100000000
Punto de equilibrio 53% $ - 50000000
53% $ 182,298,871 0
0% $ 182,298,871 0% 10% 20%
 Punto de Equilibrio Cantidad
400000000 La empresa debe producir y vender 12.80
unidades para llegar a su punto de equilibrio
350000000
ingresos y costos, para que asi pueda cubrir
300000000 costos operacionales
250000000
ingresos
Ingresos

200000000 costo
150000000 pto equilibrio

100000000
50000000
0
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000
Cantidades

Punto de Equilibrio Tiempo

400000000
La empresa debe trabajar durante 146 días p
350000000 llegar a su punto de equilibrio entre ingreso
300000000 costos, para que asi pueda cubrir sus cost
operacionales
250000000
ingresos
Ingresos

200000000 costos
150000000 punto de equilibrio timpo

100000000
50000000
0
0 50 100 150 200 250 300 350 400
Tiempo

Punto de equilibrio capacidad instalda

400000000
350000000
La empresa debe trabajar al 41% de su capac
300000000 instalada para llegar a su punto de equilibrio
250000000 ingresos y costos, para que asi pueda cubrir
200000000 ingresos
costos operacionales
sos
 Punto de equilibrio capacidad instalda
400000000
350000000
La empresa debe trabajar al 41% de su capac
300000000 instalada para llegar a su punto de equilibrio
250000000 ingresos y costos, para que asi pueda cubrir
200000000 ingresos
costos operacionales
Ingresos

150000000 costos
punto eq
100000000
50000000
0
MARGEN DE 47.47%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 00% 10% HOLGURA
1 1

Capacidad instalada
 a debe producir y vender 12.808
a llegar a su punto de equilibrio entre
ostos, para que asi pueda cubrir sus
costos operacionales

debe trabajar durante 146 días para

punto de equilibrio entre ingresos y
a que asi pueda cubrir sus costos
operacionales

ebe trabajar al 41% de su capacidad

a llegar a su punto de equilibrio entre
stos, para que asi pueda cubrir sus
costos operacionales
47.47%
 CUADRO 12. ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO AÑO1 AÑO 2
INGRESOS $ 347,005,242 $ 360,885,452
COSTOS $ 229,023,460 $ 233,603,929
UTILIDAD BRUTA $ 117,981,782 $ 127,281,523
GASTOS OPERACIONALES
ADMIN personal $ 71,057,271 $ 72,478,416
GASTO deprecciacion $ 5,169,500 $ 5,169,500
amortizacion $ 1,155,000 $ 1,155,000
Gastos tabla cif(*12) otros (partes cif) $ 11,610,000 $ 11,842,200
UTILIDAD OPERACIONAL $ 28,990,012 $ 36,636,407
OTROS INGRESOS
GASTOS NO OPERACIONALES
Intereses Credito $ 5,012,921 $ 3,370,312
UTILIDAD ANTES IMPUESTO $ 23,977,091 $ 33,266,095
Imp renta $ 7,912,440 $ 10,977,811
UTILIDAD ANTES DE RESERVA $ 16,064,651 $ 22,288,284
Reserva $ 1,606,465 $ 2,228,828
UTILIDAD NETA $ 14,458,186 $ 20,059,455

RESERVA inv total - credito

Aportes sociales $ 80,769,519
Limite de reserva $ 40,384,760
Reserva acumulada del ejercicio $ 6,728,934
OS
AÑO 3
$ 375,320,870
$ 238,276,008
$ 137,044,862

$ 73,927,984 AÑO solo gerente secretaria mensajero - no jefe pcc

$ 5,169,500
$ 1,155,000
$ 12,079,044 falto coger cif de gasto unicamente
$ 44,713,334

$ 1,524,677
$ 43,188,657
$ 14,252,257
$ 28,936,400
$ 2,893,640
$ 26,042,760
 CUADRO 13
FLUJO NETO DE EFECTIVO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
UTILIDAD $ 14,458,186 $ 20,059,455 $ 26,042,760
depreciacion $ 12,246,000 $ 12,246,000 $ 12,246,000
amortizacion $ 1,155,000 $ 1,155,000 $ 1,155,000
reserva legal $ 1,606,465 $ 2,228,828 $ 2,893,640
abono k $ 13,289,716 $ 14,932,325 $ 16,777,960
FLUJO NETO DE EFECTIVO $ 16,175,935 $ 20,756,959 $ 25,559,441

FNE 1 FNE 2 FNE 3

$ 125,769,519
-$ 125,769,519 $ 16,175,935 $ 20,756,959 $ 83,431,441

DIRECTO
VPN - VNA -$ 26,765,487 RECUPERA LOS 97 MILLONES Y LE SBORAN 57
TIR -1.70% SI RE INVIERTE TODA LA PATA LE DA 34%
TVR - TIRM -0.28% SI RETIRA LE DA EL 27%
VALOR SALVAMENTO $ 57,872,000
INVERSION TOTAL $ 125,769,519
TASA DE OPORTUNIDAD 8%

de la inversion de 65 millones recuperaon solo 39 y perdieron 26765487

si da positivo supongamos que da 10.000.00 significa que recupere la inversion y ademas me quedan 10.000.000
uedan 10.000.000