PLAN FINANCIERO

PRESUPUESTO DE CAJA Integrantes

MES I MES II MES III MES IV Yesid milciades

Total de entradas en efectivo $ 20,000,000.00 $ 25,000,000.00 $ 22,000,000.00 $ 24,000,000.00 Ivonne sanchez

( - ) Total de desembolsos $ 5,800,000.00 $ 3,800,000.00 $ 4,890,000.00 $ 6,100,000.00 Yuri pinzon

Flujo neto de efectivo $ 14,200,000.00 $ 21,200,000.00 $ 17,110,000.00 $ 17,900,000.00 Tatiana sanchez

( + ) Saldo incial caja $ 8,400,000.00 $ 17,400,000.00 $ 12,220,000.00 $ 11,800,000.00 Yeison torres

Saldo final caja $ 22,600,000.00 $ 38,600,000.00 $ 29,330,000.00 $ 29,700,000.00

( + ) Financiamiento $ - $ - $ - $ -

Saldo final con financiamiento $ 22,600,000.00 $ 38,600,000.00 $ 29,330,000.00 $ 29,700,000.00

El presupuesto de caja se presenta como un plan de meta prevista; es un rubro de los ingresos destinado para el gasto que se debe
ejecutar en un tiempo determinado, teniendo en cuenta las variaciones generadas por los cambios en las ventas.
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BALANCE GENERAL

ACTIVOS PASIVOS

ACTIVO CORRIENTE PASIVOS A CORTO PLAZO

Caja - Bancos $ 25,000,000.00 Cuentas por pagar $ 800,000.00

Cuentas por cobrar $ 1,000,000.00

Inventario de materiales $ 7,400,000.00 PASIVO A LARGO PLAZO

Inventario de producto en proceso $ 1,000,000.00 Cuentas por pagar $ 5,000,000.00

Inventario de producto terminado $ 600,000.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 35,000,000.00 TOTAL PASIVOS $ 5,800,000.00

ACTIVOS FIJOS PATRIMONIO

… $ 100,000.00 Capital $ 29,550,000.00

… $ 350,000.00 Utilidad del ejercicio $ 100,000.00

TOTAL ACTIVO FIJO $ 450,000.00 TOTAL PATRIMONIO $ 29,650,000.00

TOTL ACTIVOS $ 35,450,000.00 TOTAL PASIVO Y $ 35,450,000.00

PATRIMONIO

El balance general es la "fotografía" de la empresa en una fecha determinada; es estático, no es acumulativo, pero puede
cambiar para el periodo siguiente. Presenta tres grandes componentes, los cuales forman la ecuación contable Activo = Pasivo
+ Patrimonio.

SOCIOS APORTANTES 5 CADA UNO APORTA 7.387.500 PARA UN TOTAL DE CAPITAL SOCIAL DE 29.550.500

ACTIVOS

Caja o banconcos $ 25,000,000.00

clientes $ 1,000,000.00

almacen $ 9,000,000.00

otros $ 450,000.00

Total activos $ 35,450,000.00

PASIVOS

Proveedores $ 800,000.00

credito bancario $ 5,000,000.00

Total capital pasivos $ 5,800,000.00

CAPITAL

Capital social $ 29,550,000.00

resutdado de ejercicio $ 100,000.00

Total capital social $ 29,650,000.00

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ESTADO DE RESULTADOS
Mes 03 Día15 Año2020

VENTAS $ 11,500,000.00

Ventas de contado $ 7,000,000.00 $ 3,700,000.00

Ventas a crédito $ 4,500,000.00

COSTOS DE VENTAS ( - ) $ 7,800,000.00

Materiales o mercancías $ 2,800,000.00

Mano de obra $ 5,000,000.00

UTILIDAD BRUTA $ 3,700,000.00

GASTOS DEL NEGOCIO ( - ) $ 1,265,000.00 $ -

UTILIDAD OPERATIVA $ 2,435,000.00

APORTES FAMILIARES ( + ) $ -

GASTOS FAMILIARES (- ) $ 1,265,000.00

UTILIDAD NETA DESPUES DE $ 1,170,000.00

GASTOS FAMILIARES

El estado de resultados es el reporte de pérdidas y ganancias, que muestra cómo se han

obtenido los ingresos y los gastos, así como la utilidad o pérdida resultante de las operaciones
de una empresa durante un período determinado. Es un estado dinámico y acumulativo.
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FLUJO DE EFECTIVO

INGRESOS MES I MES II MES III MES IV

Ventas de contado $ 20,000,000.00 $ 25,000,000.00 $ 22,000,000.00 $ 24,000,000.00

Cobro a clientes $ 6,000,000.00 $ 4,500,000.00 $ 5,000,000.00 $ 4,500,000.00

Ingresos familiares $ 2,000,000.00 $ 2,200,000.00 $ 2,200,000.00 $ 2,500,000.00

A. TOTAL INGRESOS $ 28,000,000.00 $ 31,700,000.00 $ 29,200,000.00 $ 31,000,000.00

GASTOS

Compras de contado $ 7,000,000.00 $ 12,000,000.00 $ 7,000,000.00 $ 6,500,000.00

Gastos familiares $ 110,000.00 $ 550,000.00 $ 130,000.00 $ 250,000.00

Gastos del negocio $ 3,900,000.00 $ 3,500,000.00 $ 2,900,000.00 $ 2,100,000.00 29550000 615625

Mano de obra $ 5,000,000.00 $ 5,500,000.00 $ 5,000,000.00 $ 2,500,000.00 48

Transporte $ 3,500,000.00 $ 2,000,000.00 $ 1,500,000.00 $ 1,000,000.00

Gastos financieros $ 6,000,000.00 $ 5,600,000.00 $ 4,600,000.00 $ 2,870,000.00

Amortización a capital $ 615,635.00 $ 615,635.00 $ 615,635.00 $ 615,635.00

B. TOTAL GASTOS $ 26,125,635.00 29,765,635 $ 21,745,635.00 $ 15,835,635.00

C. FLUJO NETO DEL PERIODO ( A - B ) $ 1,874,365.00 $ 19,700,000.00 $ 7,454,365.00 $ 15,164,365.00

D. MÁS SALDO INICIAL DE CAJA $ 8,400,000.00 $ 17,400,000.00 $ 12,220,000.00 $ 11,800,000.00

E. SALDO FINAL DE CAJA ( C + D )

(Igual al G. anterior) $ 10,274,365.00 $ 37,100,000.00 $ 19,674,365.00 $ 26,964,365.00

F. MARGEN DE SEGURIDAD $ 821,949.20 $ 2,968,000.00 $ 1,573,949.20 $ 2,157,149.20

G. SALDO FINAL REAL DE CAJA $ 11,096,314.20 $ 40,068,000.00 $ 21,248,314.20 $ 29,121,514.20

El flujo de efectivo es un informe financiero (registro de movimientos) que muestra las variaciones de entradas y salidas de caja o efectivo en un periodo
determinado, teniendo presente el financiamiento o los desembolsos.
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ANÁLISIS
Presupuesto de caja Balance general

El presupuesto hecho muestra los movimientos realizados durante 5.800.000 y contamos con $35.450.000 de activo, dando asi un
cuatro periodos de la caja de la compañía buen movimiento durante este mes

Estado de resultados Flujo de efectivo

Como utilidad despues de gastos nos da un total de $1.170.000 El flujo de efectivo nos muestra que el mes con mejores ventas fue
dejando como acto correctivo la reduccion de gastos el mes numero dos, señala tambien el saldo final de cada periodo en
caja.

El análisis es una matriz en la que se relacionan las reflexiones acerca de las variables financieras que se encontraron.