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ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 30,660.56
Cuentas y Documentos por Cobrar 31,991.66
Inventarios 296,391.00
Total Activos Corrientes 359,043.22
Activo No Corriente
Propiedad Planta y Equipo 597,200.00
(-) Depreciación Acumulada 83,500.00
Total Activos No Corrientes 513,700.00
Pasivo No Corriente
Préstamo por Pagar a Largo Plazo 99,969.17
Total Pasivos No Corrientes 99,969.17
Total Pasivos 195,053.22
PATRIMONIO
Capital Social 570,240.00
Reserva legal 9,800.00
Utilidad del Presente Ejercicio 97,650.00
POLITICAS CONTABLES:
Nota No. 2
Nota No. 3
Nota No. 4
Inventarios
Inventario de Medicina y Materiales, se detalla a continuación:
Medicina 200,000.00
Materiales 90,000.00
Otros 6,391.00
Total de Inventarios 296,391.00
Nota No. 5
Propiedad Planta y Equipo
El saldo de la Cuenta al 31 de Diciembre se integra así:
Nota No. 6
Préstamos a Corto Plazo y Sobregiros
Este saldo al 31 de Diciembre corresponde a:
Cuota del Préstamo del Banco Agrícola 1,280.83
Total Préstamos a Corto Plazo y Sobregiros 1,280.83
Nota No. 7
Cuentas Comerciales por Pagar
La cuenta al 31 de Diciembre corresponde:
Proveedores por Pagar 55,762.71
(SIEMENS, S.A.)
Total Cuentas Comerciales por Pagar 55,762.71
Nota No. 8
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR
La cuenta al 31 de Diciembre corresponde:
Impuesto Sobre la Renta Corriente 32,550.00
La Utilidad Antes de Impuestos es de 130,200.00
Total Impuesto Sobre la Renta por Pagar 32,550.00
Nota No. 9
IVA – DEBITO FISCAL
La cuenta al 31 de Diciembre corresponde:
IVA - Débito Fiscal - Facturas de Consumidor Final 5,490.51
Total IVA – Debito Fiscal 5,490.51
Nota No. 10
PRESTAMOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
La cuenta al 31 de Diciembre corresponde:
Préstamo Bancario 99,969.17
El préstamo a largo plazo fue otorgado por el Banco
Agrícola el 01 de noviembre de 2019 por 100,000.00
Tasa de interés 15% anual, plazo 25 años. Pagando
Cuota igual de 1,280.83 incluye capital e interés
Total Préstamo por Pagar a Largo Plazo 99,969.17
Nota No. 11
CAPITAL SOCIAL
La cuenta al 31 de Diciembre corresponde:
Capital Social Mínimo 70,240.00
Capital Social Variable 500,000.00
Está totalmente pagado ambos Capitales
Total Capital Social 570,240.00
Nota No. 12
RESERVA LEGAL
La cuenta al 31 de Diciembre corresponde:
Reserva Legal 9,800.00
La Utilidad antes de Reserva es de 140,000.00
Total Reserva Legal 9,800.00
Nota No. 13
UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO
La cuenta al 31 de Diciembre corresponde:
Utilidad del Ejercicio 2019 es de 97,650.00
Total Utilidad del Presente Ejercicio 97,650.00