CI CALLA FARMS S.A.

S CODIGO: PRO-SST-001

VERSION: 001
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
INTERNA DEL SISTEMA DE GESTIÓN
FECHA: Junio 17 de 2016
EN SEGURIDAD Y SALUD EN EL
TRABAJO

1. OBJETIVO

Establecer un procedimiento para la realización de las auditorías de cumplimiento

del SG-SST. Definiendo las competencias, responsabilidades y criterios de
auditoría, alcance, frecuencia y métodos que permitan la ejecución de la misma de
una manera dinámica y eficaz. Determinando el grado de conformidad,
adecuación y eficacia de los requisitos del sistema.

2. ALCANCE

El presente procedimiento aplica para las actividades de auditoría interna que la

empresa realice para evaluar el cumplimiento de los requisitos del SG-SST y
temas relacionados o afines.

3. NORMATIVIDAD

3.1 NORMATIVIDAD APLICABLE

Decreto 1072 de 2015. Artículo 2.2.4.6.2. Definiciones. Sistema de Gestión de

Seguridad y Salud en el Trabajo. (SG-SST).

Decreto 1072 de 2015. Artículo 2.2.4.6.29. Auditoría de cumplimiento del Sistema

de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST).

Decreto 1072 de 2015. Artículo 2.2.4.6.30. Alcance de la auditoría de

cumplimiento del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo. (SG-
SST).

3.2 NORMATIVIDAD DE APOYO

NTC-OHSAS 18001:2007. Numeral 4.3 Auditoría Interna.

NTC-19011:2012 . Directrices para Auditoría de Sistemas de Gestión.

4. DEFINICIONES

Las siguientes definiciones son tomadas del Decreto 1072 de 2015. Artículo
2.2.4.6.2.

 Acción Correctiva: Acción tomada para eliminar la causa de una no

conformidad detectada u otra situación no deseable.
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 Acción Preventiva: Acción para eliminar o mitigar las causas de una no

conformidad potencial u otra situación potencial no deseable.
 Acción de Mejora: Acción de optimización del SGS-ST para lograr mejoras
en el desempeño de la organización de forma coherente con su política.
 Ciclo PHVA: Procedimiento lógico y por etapas que permite el mejoramiento
continuo a través del planear, hacer, verificar y actuar.
 Efectividad: Logro de los objetivos del SGS-ST, con la máxima eficacia y
eficiencia.
 Eficacia: Capacidad de alcanzar el efecto que se espera o se desea tras la
realización de una acción.
 Eficiencia: Relación entre los resultados alcanzado y los recursos utilizados.
 Mejora Continua: Proceso recurrente de optimización del sistema, para lograr
mejoras en el desempeño en este campo. De forma coherente con la política
de SGS-ST de la organización.
 No conformidad: No cumplimiento de un requisito. Puede ser una desviación
de estándares, prácticas y procedimientos de trabajo, requisitos normativos
aplicables, entre otros.
 Registro: Documento que presenta resultados obtenidos o presenta evidencia
de las actividades desempeñadas.

Las siguientes definiciones son tomadas de la NTC 19011:2012

 Auditoría: Proceso sistemático, documentado e independiente para obtener

evidencia de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de
determinar el grado de cumplimiento de los criterios de auditoría.
 Criterio de auditoría: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos
usados como referencias frente a la cual se compara la evidencia de la
auditoría.
 Evidencia de la auditoría: Registros, declaraciones de hechos, o cualquier
otra información que sea pertinente para los criterios de auditoría.
 Hallazgos de la auditoría: Resultados de la evaluación de la evidencia de la
auditoría recopilada frente a los criterios de auditoría.
 Conclusiones de la auditoría: Resultados de una auditoría tras considerar
los objetivos de la auditoría y todos los hallazgos.
 Auditado: Organización que es auditada.
 Auditor: Persona que lleva a cabo una auditoría.
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 Programa de auditoría: Detalles acordados para un conjunto de una o más

auditorías planificadas para un periodo de tiempo determinado y dirigidas
hacia un propósito específico.
 Alcance de una auditoría: Extensión y límites de una auditoría.
 Plan de auditoría: Descripción de las actividades y detalles acordados de una
auditoría.
 Competencia: Capacidad para aplicar conocimientos y habilidades para
alcanzar los resultados pretendidos.
 Conformidad: Cumplimiento de un requisito.

5. CONDICIONES GENERALES

5.1 Se debe realizar una auditoría anual, planificada debidamente con el

COPASST.
5.2 Se debe garantizar la imparcialidad de la auditoría y la objetividad de las
conclusiones de la auditoría.
5.3 Los auditores no deben auditar su propio trabajo.
5.4 Los resultados deben ser divulgados a las partes interesadas.
5.5 Realizar evaluación y autoevaluaciones 2 cada año (formato evaluación
decreto 1072)

6. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO

1 ACTIVIDAD RESPONSABLE DESCRIPCIÓN

2
INICIO

El responsable del SG-SST conjuntamente con

3 el COPASST de la empresa elaborará un
ELABORAR PROGRAMA DE Responsable del SG- programa de auditoría interna para el SG-SST.
AUDITORÍA SST El cual será presentado a la dirección.

COPASST Se determina la competencia del auditor,

alcance, periodicidad, la dinámica para la
Programa de
metodología y presentación de informes. Así
auditoría mismo se tendrá en cuenta para la elaboración
del programa de auditorías los resultados de
auditorías anteriores .
Responsable del SG-
4 SST El programa de auditoría es presentado a la
PRESENTACIÓN DEL PROGRAMA dirección. Para aprobación.
ANTE LA DIRECCIÓN
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COPASST

5 Dirección El representante o delegado de la dirección

evalúa el programa de auditoría interna para el
¿SE APRUEBA? SG-SST. En caso favorable, se aprueba y se
procede a la preparación del plan de auditoría.
NO SI
Si es desfavorable se realizan las respectivas
A observaciones y este es devuelto para su
modificación.
A
SI

Responsable del SG-

6 SST Se debe realizar la selección del equipo auditor
teniendo en cuenta: la competencia, la
SELECCIÓN DEL EQUIPO AUDITOR COPASST complejidad de la auditoría, requisitos legales y
contractuales, garantía de imparcialidad.
Dirección
Responsable del SG-
7 SST Se comunica y envía copia del plan de
auditoría a los responsables. Y se gestiona la
ELABORACIÓN Y COPASST logística necesaria para la ejecución de la
DIVULGACIÓN DEL PLAN DE actividad.
AUDITORÍA Equipo Auditor
En el plan de auditoría se debe tener en cuenta
dentro del alcance de la misma, los elementos
Plan de enunciados en el artículo 2.2.4.6.30 del Decreto
auditoría 1072/2015.

8 Se preparan los documentos necesarios para la

auditoría, incluyendo la lista de verificación.
También es conveniente hacer una revisión
Equipo Auditor previa de cierta documentación, como
instructivos, procesos, procedimientos, etc.
PREPARACIÓN DE LA
DOCUMENTACIÓN

Lista de
verificación

9 Equipo auditor Con el fin de confirmar el acuerdo entre las

partes sobre el plan de auditoría. Presentación
REUNIÓN DE APERTURA Responsable del del equipo auditor, en caso de que aplique.
proceso Asegurarse de que todas las actividades se
puedan llevar a cabo.
Responsable del SG-
SST Así mismo en este punto se especifica la
metodología a aplicar y la dinámica de la
auditoría.

10 EJECUCIÓN DELA Revisión de la documentación

AUDITORÍA Equipo Auditor Entrevistas
Recopilación y verificación de la información
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Registro de
auditoría
Responsable del frente a los criterios de la auditoría.
proceso Generación de hallazgos

B
11 Equipo auditor Presentación de hallazgos y conclusiones de la
auditoría.
Responsable del
REUNIÓN DE CIERRE proceso Opiniones divergentes si las hubiere.

Responsable del SG- Fortalezas, debilidades, observaciones y

SST aspectos por mejorar. Así como el
levantamiento de no conformidades, dado el
Reporte de no caso.
conformidad

12 Se presenta un registro completo, preciso y

ELABORACIÓN Y ENTREGA DEL Equipo auditor claro de la auditoría. Haciendo referencia a:
objetivos, alcance, equipo auditor, fecha,
INFORME DE AUDITORÍA criterios, hallazgos y conclusiones.

Se envía copia a las partes interesadas.

Informe de
auditoría

13 Responsable del
proceso Los responsables del proceso y del SG-SST
levantan las respectivas acciones correctivas,
Responsable del SG- preventivas y de mejora.
SST
GESTIÓN DE A.CCION-
CORRECTIVA-PREVENTIVA-
MEJORA

AC – AP Y DE
MEJORA

14 Verificar la gestión oportuna de las acciones

Responsable del correctivas, preventivas y de mejora.
SEGUIMIENTO DE AC-AP Y
proceso
DE MEJORA
Responsable del SG-
SST

Equipo Auditor
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15 Responsable del
proceso
¿Son
No Si
eficaces? Responsable del SG-
SST

CERRAR AC-AP Y DE Equipo auditor

MEJORA

C
Se debe realizar una evaluación periódica de
16 Responsable del los auditores para verificar su competencia,
proceso respecto a las habilidades, experiencia,
C educación y formación. Con miras a la
Responsable del SG- selección mas adecuada de los auditores y a la
SST inversión en programas de capacitación
continua.
EVALUACIÓN DE Dirección
AUDITORES

17 FIN

7. CONTROL DE REGISTROS
NOMBRE CÓDIGO VERSIÓN RETENCIÓN UBICACIÓN DISPOSICIÓN FINAL

PROGRAMA DE 1 20 AÑOS ARCHIVO SG-SST ARCHIVO INACTIVO

AUDITORÍA PRO-SST-001
PLAN DE AUDITORÍA DOC-SST-014 1 20 AÑOS ARCHIVO SG-SST ARCHIVO INACTIVO
LISTA DE VERIFICACIÓN DOC-SST-015 1 20 AÑOS ARCHIVO SG-SST ARCHIVO INACTIVO
REGISTRO DE DOC-SST-016 1 20 AÑOS ARCHIVO SG-SST ARCHIVO INACTIVO
AUDITORÍA
INFORME DE AUDITORÍA DOC-SST-017 1 20 AÑOS ARCHIVO SG-SST ARCHIVO INACTIVO
ACCIONES DOC-SST-018 1 20 AÑOS ARCHIVO SG-SST ARCHIVO INACTIVO
CORRECTIVAS Y
PREVENTIVAS
REPORTE DE NO DOC-SST-019 1 20 AÑOS ARCHIVO SG-SST ARCHIVO INACTIVO
CONFORMIDAD

8. CONTROL DE ACTUALIZACIONES

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

CARGO: CARGO: CARGO:

FECHA: FECHA: FECHA:

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