PRESUPUESTO DE TESORERIA

CONCEPTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

Saldo inicial 15000 -39500 -29000 -51000 -98000 -120000

COBROS
Clientes 50000 140000 140000 140000 140000 272500
Total cobros 50000 140000 140000 140000 140000 272500

PAGOS
Proveedores 35000 45000 80000 80000 80000 80000
Proveedor inmovilizado   12500 12500 12500 12500 12500
Nominas 19500 19500 19500 19500 19500 19500
Suministros   2500   25000   2500
Otros pagos 50000 50000 50000 50000 50000 50000
Total pagos 104500 129500 162000 187000 162000 164500
Suma:
Saldo final -39500 -29000 -51000 -98000 -120000 -12000 -349500
Déficit

Tenemos un saldo final negativo y existen problemas de tesorería para cada mes. Los
cobros son inferiores a los pagos y por lo tanto el negocio necesitaría liquidez externa
al negocio para poder hacer frente a los gastos recurrentes.
La falta de liquidez en este supuesto habrá que obtener financiación para cubrir el
déficit. Bien a través de bancos con préstamos, créditos, pagares de empresas o
financieros y avales o bien a través del aplazamiento o negociación de la deuda.