COSTO POR KILO- LITRO- COSTO POR GRAMO-

Codigo MATERIA PRIMA

GALON-BOTELLA C.C.- UNIDAD
1 tela(metro) 5000 50
2 hilo(madeja 200m) 3000 0.15
3 algodón(kilo) 4000 4
CODIGO PRODUCTO TAMAÑO DEL LOTE PRECIO DE VENTA
10 almohadas 1 90000
METAS DE VENTA
MENSUALES
250
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto: 10
Nombre del producto: almohadas

Precio de venta: 90000

COSTO POR KILO- LITRO- COSTO POR GRAMO-

CODIGO MATERIAS PRIMAS
GALON-BOTELLA C.C.
1 tela(metro) 5000 50
2 hilo(madeja 200m) 3000 0.15
3 algodón(kilo) 4000 4

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques
* Comisiones por ventas
TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES
COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables)
COSTO VARIABLE POR UNIDAD
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD
 Tamaño del lote: 1
Metas de
ventas mensuales: 250

UNIDADES UTILIZADAS COSTO

200 10000
500 75
4000 16000

26075
ra al destajo
800
0
800
26875
26875.0
70.14%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto:

Precio de venta:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON-
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques
* Comisiones por ventas
TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES
COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables)
COSTO VARIABLE POR UNIDAD
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD
 Tamaño del lote:
Metas de
ventas mensuales:

UNIDADES UTILIZADAS COSTO

0
ra al destajo

0
0
0.0
0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto:

Precio de venta:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON-
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques
* Comisiones por ventas
TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES
COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables)
COSTO VARIABLE POR UNIDAD
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD
 Tamaño del lote:
Metas de
ventas mensuales:

UNIDADES UTILIZADAS COSTO

0
ra al destajo

0
0
0.0
0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto:

Precio de venta:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON-
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques
* Comisiones por ventas
TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES
COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables)
COSTO VARIABLE POR UNIDAD
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD
 Tamaño del lote:
Metas de
ventas mensuales:

UNIDADES UTILIZADAS COSTO

0
ra al destajo

0
0
0.0
0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
 HOJA DE COSTOS
Codigo de producto:
Nombre del producto: Tamaño del lote:
Metas de
Precio de venta: ventas mensuales:

COSTO POR KILO-

COSTO POR GRAMO-
CODIGO MATERIAS PRIMAS LITRO- GALON- UNIDADES UTILIZADAS COSTO
C.C.
BOTELLA

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS 0

OTROS COSTOS VARIABLES: * Mano de obra al destajo
* Empaques

* Comisiones por ventas

TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 0

COSTO VARIABLE TOTAL (Materias primas + otros costos variables) 0

COSTO VARIABLE POR UNIDAD 0.0
CONTRIBUCION A LOS COSTOS FIJOS Y UTILIDAD 0.00%
COSTOS FIJOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS

Costos fijos mensuales

Arriendo 1000000
Depreciación 50000
Servicios públicos 300000
Mantenimiento 50000
Salarios operarios 0
Intereses préstamo 467,777.77
Total 1867777.77

Gastos administrativos
Papelería 30000
Publicidad 70000
Elementos de aseo 50000
Teléfono 90000
Salario administrador 3500000
Total 3740000
 PRODUCTOS Unidades vendidas Precio de Costo variable Margen de Ventas del Margen de
Venta del unitario del contribución del producto en contribución total
en el mes producto producto producto en pesos el mes en pesos
almohadas 250 $ 90,000 $ 26,875 $ 63,125 $ 22,500,000 $ 15,781,250
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Total $ 22,500,000 $ 15,781,250

Margen de Costos fijos +

contribución de la Gastos
empresa en administrativos
porcentaje 70.14% $ 5,607,778

Punto de
equilibrio $7,995,248
 PROYECCION FINANCIERA
UNIDAD PRODUCTIVA

UTILIDAD MENSUAL

Utilidad Mensual: Ventas Mensuales - Costos Mensuales

Ventas Mensuales $ 22,500,000

Costos Mensuales $ 12,326,528
Utilidad Mensual $ 10,173,472

RENTABILIDAD MENSUAL

Rentabilidad Mensual: (Utilidad Mensual/Valor del Proyecto) * 100%

Aporte Emprendedor
Aporte Terceros $ 10,000,000
Valor del proyecto $ 10,000,000
Rentabilidad mensual 101.7%

TIEMPO DE RECUPERACION DE LA INVERSION

Tiempo de Recuperacion de la Valor del Proyecto

Inversion: Utilidad Mensual

Tiempo de Recuperacion de la
Inversion: 1.0 MESES
PROYECCIONES EN VENTAS
MES VALOR UNITARIO CANTIDAD A VENDER VALOR TOTAL
1 90000 89
2 90000 90
3 90000
4 100000
5
6
7
8
9