CODIGO F-OPAU-05

VERSIÓN 2.001
PLANEACION DE AUDITORIA
FECHA 01/05/2020

ORGANIZACIÓN PROCARE
DE 19/05/2020 PERIODO DE 01/01/2017
FECHA REALIZACIÓN
A 22/05/2020 EVALUADO A 31/12/207
APLICACIÓN FINANCIERA, LEGAL, GESTION HUMANA Y TRIBUTARIA DE LOS
ALCANCE DE LA
PROCESOS CONTABLES, PARA LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL AÑO 2017,
AUDITORIA:
SUS SOPORTES Y REVELACIONES.
REQUISITOS AUDITADOS Legales ( X ) Politicas financieras internas ( X )
TIPO DE AUDITORIA CONTROL ( ) MEJORA CONTINUA () APLICACIÓN ( X )
AREAS AUDITADAS
DUEÑO DEL PROCESO EVALUADO CARGO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE - FERNADA LONDOÑO TESORERA
CUENTAS POR COBRAR - LORENA GONZALEZ DIRECTORA DE RECAUDO Y CARTERA
INVERSIONES - FERNANDO CARDONA DIRECTOR FINANCIERO
ACTIVOS FIJOS - FERNANDO CARDONA DIRECTOR FINANCIERO
LEGAL - CAROLINA SARMIENTO ABOGADA LIDER
IMPUESTOS - FERNANDO CARDONA DIRECTOR FINANCIERO
NOMINA - SONIA LAZARO DIRECTORA RECURSO HUMANO
CONTROL INTERNO - JUAN DANIEL SANTIESTEBAN DIRECCTOR GESTION Y CONTROL
ENTRADAS
PROCESO O RUBRO A AUDITOR LIDER HORAS VB ACTIVIDAD A EVALUAR VB
REUNION DE APERTURA TODOS 1 CONTROL INTERNO

PROF. DORIS
EFECTIVO Y EQUIVALENTE 1 MANEJO DE CAJA - ARQUEO
RODRIGUEZ
PROF. DORIS
1 SOPORTES DE ARQUEO DE CAJA
RODRIGUEZ
PROF. DORIS
3 CONCILIACION BANCARIA
RODRIGUEZ
PROF. DORIS CIRCULARIZACION A BANCO -
1
RODRIGUEZ SALDOS/DIFERENCIAS
PROF. SANDRA
CUENTAS POR COBRAR 2 SALDOS POR TERCERO
ORDOÑEZ
PROF. SANDRA CIRCULARIZACION A CLIENTES - SALDOS
2
ORDOÑEZ CARTERA
PROF. SANDRA CALCULO DE PROVISION CARTERA POR
1
ORDOÑEZ ANTIGÛEDAD
PROF. SANDRA
1 DETALLE DE CARTERA CASTIGADA VIG 2017
ORDOÑEZ
PROF. SANDRA CONSECUTIVO DE FACTURACION Y
2
ORDOÑEZ RADICADO FAC
PROF. SANDRA
INVERSIONES 1 VERIFICACION DE TITULOS - CUSTODIA
ORDOÑEZ
PROF. SANDRA
1 PROCESO DE RENOVACION TITULOS
ORDOÑEZ
PROF. MARCELA
ACTIVOS FIJOS 1 LISTADO DE ACTIVOS INMUEBLES
CARVAJAL
 PROF. MARCELA LISTADO DE ACTIVOS MUEBLES - CONTROL
1
CARVAJAL INV
PROF. MARCELA VALORACION PRECIO RAZONABLE ACT
1
CARVAJAL INMUEBLES
PROF. MARCELA DEMANDAS CIVILES - SOPROTES Y
LEGAL 1,5
CARVAJAL AVANCES LEGAL
PROF. MARCELA DEMANDAS LABORALES - SOPORTES Y
1,5
CARVAJAL AVANC LEGAL
PROF. SANDRA PAPELES DE TRABAJO PARA ELABORACION
IMPUESTOS 1,5
ORDOÑEZ RETEFU
PROF. SANDRA FORMUALRIOS RETEFUENTE SELLO
1
ORDOÑEZ PRESENTACION
PROF. SANDRA PAGO DE IMPUESTOS SEGÚN CALENDARIO
0,5
ORDOÑEZ TRIBU
PROF. DORIS
RECURSO HUMANO 2 LIQUIDACION DE NOMINA - COMPARATIVA
RODRIGUEZ
PROF. DORIS LIQUIDACION DE COMISIONES SOBRE
2
RODRIGUEZ VENTAS
PROF. MARCELA REGISTRO DE FIRMAS AUTORIZADAS -
CONTROL INTERNO 1
CARVAJAL VIGENCIA

REUNION DE CIERRE 1 CONTROL INTERNO

DESARROLLO EVALUATIVO DEL PROCESO

rvación - M : No conformidad Mayor - m : No conformidad menor NA: No aplica - C: Cumple CP: - Cumple parcial - NC: No cumple

REQUISITO F O M m DETALLE DEL HALLAZGO NA C CP NC

POLITICA CAJA - SOPORTES,

MONTOS Y ARQUEO
POLITICA BANCOS -

CONCILIACION Y SALDOS

PTES DE IDENTIFICAR
POLITICA DE CUENTAS POR

COBRAR - SALDOS
POLITICA DE CUENTAS POR

COBRAR - PROVISION
POLITICA DE CUENTAS POR

COBRAR - CASTIGO
POLITICA DE CUENTAS POR

COBRAR - FACTURACION
POLITICA DE INVERSIONES -

TITULOS VALORES
POLITICA DE PROPIEDAD

PLANAT Y EQUIPO -

INMUEBLES
POLITICA LEGAL -

DEMANDAS VIGENTES
POLITICA TRIBUTARIA -

IMPUESTOS
POLITICA RECURSO HUMANO

- NOMINA INTEGRAL LIQUI

POLITICA CONTROL

INTERNO - GENERAL

FIRMAS

AUDITADOS AUDITORES

FERNADA LONDOÑO PROFESIONAL SANDRA ORDOÑEZ

LORENA GONZALEZ

FERNANDO CARDONA

FERNANDO CARDONA PROFESIONAL MARCELA CARVAJAL

CAROLINA SARMIENTO

FERNANDO CARDONA

SONIA LAZARO PROFESIONAL DORIS RODRIGUEZ

JUAN DANIEL SANTIESTEBAN

NOTA.La Direccion general evaluara el informe del auditor, quienes decidirán el nivel de cumplimiento del proceso.