ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic Acumulado

Ventas 108 126 145 125 125 125 145 1,458 1,655 1,925 2,057 1,006 9,000
Costo Mercadería Vendida (CMV) 70 82 94 81 81 81 94 950 1,078 1,254 1,340 656 5,864
Margen Bruto 38 44 51 44 44 44 51 508 577 671 717 350 3,136
Gastos Generales 196 196 196 196 196 196 196 196 196 196 196 196 2,356
Beneficio antes de imp. - 159 - 152 - 146 - 153 - 153 - 153 - 146 312 380 474 520 154 780
Impuestos(34%) - 54 - 52 - 50 - 52 - 52 - 52 - 50 106 129 161 177 52 265
Beneficio neto - 105 - 101 - 96 - 101 - 101 - 101 - 96 206 251 313 343 102 515

6300

- 200
- 235

- 435
5,865
65.16% 65.17%

100 2256
100
2356
196.333333333
 ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic
Cobros x ventas 1,778 850 108 126 145 125 125 125 145 1,458 1,655 1,925
Proveedores 255 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 x pag enero
Salarios 264 264 264 264 264 264 264 264 264 264 264 264 3,164
Gastos generales 196 196 196 196 196 196 196 196 196 196 196 196
Impuestos - - 80 31 - 32 - - 31 - - 32
Vencimiento largo plazo 25 25
Credito anterior 680 3500
Total pagos 1,395 685 765 716 685 742 685 685 716 685 685 742 583.333333

ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic
Exceso/Deficit 383 165 - 657 - 590 - 540 - 617 - 560 - 560 - 571 773 970 1,183
Caja inicial 175 558 723 66 - 524 - 1,064 - 1,681 - 2,241 - 2,801 - 3,372 - 2,599 - 1,629
Caja resultante 558 723 66 - 524 - 1,064 - 1,681 - 2,241 - 2,801 - 3,372 - 2,599 - 1,629 - 446
Caja mínima 175 175 175 175 175 175 175 175 175 175 175 175
Necesidad Financiera 109 699 1,239 1,856 2,416 2,976 3,547 2,774 1,804 621 x pag lín créd
Caja Final
558 723 175 175 175 175 175 175 175 175 175 175

-1
- 437 - 1,174 3 67 661
Cuentas x cobrar ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic
Saldo Inicial 2628 958 234 271 270 250 250 270 1,603 3,113 3,580 3,982
ventas 108 126 145 125 125 125 145 1,458 1,655 1,925 2,057 1,006
cobros - 1,778 - 850 - 108 - 126 - 145 - 125 - 125 - 125 - 145 - 1,458 - 1,655 - 1,925
saldo final 958 234 271 270 250 250 270 1,603 3,113 3,580 3,982 3,063

Inventarios ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic
Stock Inicial 530 530 530 530 530 530 530 530 530 530 530 530
(+) Producción = (CMV) 70 82 94 81 81 81 94 950 1,078 1,254 1,340 656
(-) CMV - 70 - 82 - 94 - 81 - 81 - 81 - 94 - 950 - 1,078 - 1,254 - 1,340 - 656
(=) Stock Final
530 530 530 530 530 530 530 530 530 530 530 530

Proveedores ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic
Saldo Inicial
compras

pagos
saldo final

Impuestos ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic
Saldo Inicial
variación

pagos
saldo final

Deuda de Largo Plazo ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic
Saldo Inicial

Aumento de Deuda

Pago de deuda

saldo final

Recursos Propios ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic
Saldo Inicial
variación
saldo final
 ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic
Caja

Clientes

Existencias

Activo Circulante

Activo Fijo Neto

Activo Total

Proveedores

Impuestos a pagar
Pasivo Espontáneo
Credito banco

Porción a C/P de deuda a largo plazo

Pasivo Corriente

Deuda a largo plazo

Recursos Propios
Pasivo Total
 ene feb mar abr
Activo circulante
Pasivos Espontáneos = Proveedores +
impuestos x pagar
NOF = Necesidades Operativas de Fondos
Activos fijos
Recursos permanentes = Deuda largo plazo +
RRPP
FM = Fondo de Maniobra

Necesidades de Recursos con costo

may jun jul ago sep oct nov dic