Planeado (estatico)

Valor de produccion $ 15,571

Costos variables total 4442.7
Costo fijo el 55.41% son 4003.5
gasto de administracion
Toneladas 47
Margen por toneladas 151.59
Margen por barriles 24.1

BENEFICIO DE PLANEADO
OPERACIONES
$ 7,125

VARIACION PRESUPUESTAL $ 901.90

planeado (estatico)
Valor de produccion $ 15,571
Costos variables total 4442.7
Costo fijos 4003.5
Beneficio 7124.8

Precio de Venta unitario = $ 331

Costo Variable unitario= 94.5255319148936

Costo fijo presupuestado y real

Presupuestado
Unidades 47
Costo Fijo 1785.16065
Gastos de Admnistracion 2218.33935
Costos fijos totales 4003.5

Unidades totales refinadas 44970

Ingreso del Presupuesto Fle $ 14,898,466

Cantidad Generador de cos 44970

Planeado (estatico) Real
$ 15,571 $ 14,741.70
4442.7 4142.1

4003.5 4376.7

MILL TON 44.97 MILL TON

TON 138.38 TON
BARR 22 BARR

PLANEADO Real
$ 7,125 $ 6,222.90

planeado (estatico) real variacion presupuesto estatico

$ 15,571 $ 14,741.70 $ 829.30
4442.7 4142.1 300.599999999999
4003.5 4376.7 373.2
7124.8 6222.9 901.900000000001

$ 331

Reales
Unidades 47
Costo Fijo 1951.57053
Gastos de Admnistracion 2425.12947
Costos fijos totales 4376.7
cion presupuesto estatico
Desfavorable
Faborable
Desfavorable
Desfavorable
48.
Una compañía presenta los siguientes datos sobre las unida

2014 2015 2016

VENTAS POR AÑOS
$ 7,400 $ 7,800 $ 9,800

TENDENCIA
X Y X^2 X.Y Y"=A+BX Y-Y"
1 $ 7,400 1 $ 7,400 $ 7,240 $ 160
2 $ 7,800 4 $ 15,600 $ 8,310 $ 510
3 $ 9,800 9 $ 29,400 $ 9,380 $ 420
4 $ 10,500 16 $ 42,000 $ 10,450 $ 50
5 $ 11,400 25 $ 57,000 $ 11,520 -$ 120
6 0 $ 12,590
TOTAL 15 $ 46,900 55 $ 151,400 $ 46,900 $ 1,020
225
PRONOSTICO

$ 308,500
A= = $ 6,170
50 INV. FINAL
INV. INICIAL
UNI A PRODU
$ 53,500
B= = $ 1,070
50

Utilizando el método de mínimos cuadrados determine cual sería el presupuesto para el a

las unidades vendidas tendrán un aumento d
sobre las unidades vendidas de su único producto de los últimos c

2107 2018
$ 10,500 $ 11,400

presupuesto Margen de error NIVEL DE CONFIABILIDADA

105% 0.021748400852879 100- maRGEN DE ERROR
$ 13,220 99.9782515991471
UNIDADES A VENDER
600
3000
$ 10,820

el presupuesto para el año 2019, suponiendo que para el año presupuestado

s tendrán un aumento de del 5%.
o de los últimos cinco años
 2014 2015 2016 2107
VENTAS POR AÑOS
$ 10,800 $ 9,500 $ 13,800 $ 15,400

TENDENCIA
X Y X^2 X.Y Y"=A+BX Y-Y"
1 $ 10,800 1 $ 10,800 $ 9,660 $ 1,140
2 $ 9,500 4 $ 19,000 $ 11,470 $ 1,970
3 $ 13,800 9 $ 41,400 $ 13,280 $ 520
4 $ 15,400 16 $ 61,600 $ 15,090 $ 310
5 $ 16,900 25 $ 84,500 $ 16,900 $ -
6 0 $ 18,710
TOTAL 15 $ 66,400 55 $ 217,300 $ 66,400 $ 3,940
225

PRONOSTICO presupuesto
105%
$ 392,500 $ 19,646
A= = $ 7,850 UNIDADES A VENDER
50 INV. FINAL 600
INV. INICIAL 3000
UNI A PRODU $ 17,246
$ 90,500
B= = $ 1,810
50
 2018
$ 16,900

Margen de
error
NIVEL DE CONFIABILIDADA
0.05933735 100- maRGEN DE ERROR
99.9406626506024
ADES A VENDER
 4 5 6 7
VENTAS POR AÑOS
$ 46,000 $ 67,900 $ 60,879 $ 62,989
TENDENCIA
X Y X^2 X.Y Y"=A+BX Y-Y"
4 $ 46,000 16 $ 184,000 $ 40,012 $ 5,988
5 $ 67,900 25 $ 339,500 $ 49,174 -$ 18,726
6 $ 60,879 36 $ 365,274 $ 58,336 $ 2,543
7 $ 62,989 49 $ 440,923 $ 67,498 -$ 4,509
8 $ 64,000 64 $ 512,000 $ 76,660 -$ 12,660
9 0 $ 85,822
TOTAL 30 $ 301,768 190 $ 1,841,697 $ 291,679 -$ 27,364
900
PRONOSTICO

$ 2,085,010
A= = $ 3,363
620

$ 5,680,536
B= = $ 9,162
620
 8
$ 64,000
ENDENCIA

presupuesto
(100-6%)
$ 80,673

VENTAS
1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE
38% 15% 25% 22%
$ 30,656 $ 12,101 $ 20,168 $ 17,748

ZONAS
1 2 3
42% 28% 30%
$ 33,883 $ 22,588 $ 24,202
Año 4 46000
Año 5 67900
Año 6 60879
Año 7 62989
Año 8 64000
 X N Y X^2
1 Año 1 3400 1
2 Año 2 3600 4
3 Año 3 3500 9
4 Año 4 3640 16
5 Año 5 3600 25
6 Año 6 3700 36
7 Año 7 3690 49
8
TOTAL 15 N/A 25130 140
225
 TENDENCIA ABSOLUTO MARGEN DE ERROR
XY Y"=A+BX Y-Y" E(Y-Y")/EY
3400 4472.3157894737 1072.3157894737 -1072.3157894737
7200 4749.1578947369 1149.1578947369 -1149.1578947369
10500 5026 1526 -1526
14560 5302.8421052632 1662.8421052632 -1662.8421052632
18000 5579.6842105263 1979.6842105263 -1979.6842105263
22200 5856.5263157895 2156.5263157895 -2156.5263157895
25830 6133.3684210526 2443.3684210526 -2443.3684210526
6410.2105263158 6410.2105263158 -6410.2105263158
101690 18400.105263158 0.7321967872327
Nivel de Confiabilidad PARTICIPACION POR ALMACEN
100-Margen de error Zona PARTICIPACION % PARTICIPACION $
Norte 30% 7539
Suroccidente 70% 17591

A=

99.267803212767 25130
B=
1992850
A= 4195.47368
475

131500
B= 276.842105
475
 4 5 6
VENTAS POR AÑO
$ 46,000 $ 67,900 $ 60,879

TENDENCIA
X Y X^2 X.Y Y"=A+BX Y-Y"
-2 $ 46,000 4 -$ 92,000 $ 54,136 -$ 8,136
-1 $ 67,900 1 -$ 67,900 $ 57,245 -$ 10,655
0 $ 60,879 0 $ - $ 60,354 $ 525
1 $ 62,989 1 $ 62,989 $ 63,463 -$ 474
2 $ 64,000 4 $ 128,000 $ 66,571 -$ 2,571
3 0 $ 69,680
TOTAL 0 $ 301,768 10 $ 31,089 $ 301,768 -$ 21,311
0

PRONOSTICO

$ 3,017,680
A= = $ 60,354
50

$ 62,178
B= = $ 3,109
20
 7 8
$ 62,989 $ 64,000

ENDENCIA

Margen de error
presupuesto NIVEL DE CONFIABILIDADA
94% -0.07061915114 100- maRGEN DE ERROR
65499 100.070619151136

VENTAS
1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE
38% 15% 25% 22%
$ 24,890 $ 9,825 $ 16,375 $ 14,410

ZONAS
1 2 3
42% 28% 30%
$ 27,510 $ 18,340 $ 19,650
 Presupuestado
Arriendos 5000000
Gastos administracion (Fijos) 10000000
Gastos de mercadeo 10000000
Gastos primos (Mat y MOD) P 5000
Gastos operativos por suscri 8000
Gastos administrativos por s 1000
TOTAL 25014000

Variacion Presupuestada 150000000

Variacion Real 112000000
Real
6000000 Ventas
9500000 Precio
9000000 Total
7000
6000 Eficaz
900 Poco Eficiente
24513900
Estatico Flexible Real
50000 56000 56000
25000 25000 23000
1250000000 1400000000 1288000000

Ventas 56000
Precio 23000