Recargo Horas Extras

Nombre Cargo
Noct - Horas Diurna Nocturna
Pablo Alvarez Administrador
Juan Canales Vendedor
James Ortega Supervisor 4
Ana Ospina Operario 6 40

Salario Mínimo 781,242.00 3,255.18 1.75

Auxilio de Transporte 88,211.00
Hora Extra diurna 25% 4,069.06 4,394.49
Hora Extra Nocturna 75% 5,696.29
Recargo nocturno 35% 4,394.31
Hora Dominical 1.75% 5,696.29

Recargo Horas Extras

Nombre Cargo
Noct - Horas Diurna Nocturna
Pablo Alvarez Administrador
Juan Canales Vendedor
James Ortega Supervisor 16,276.24
Ana Ospina Operario 34,177.72 227,851.45

NOMINA
DATOS GENERALES

Nombre Cargo Sueldo Básico Valor día Valor hora

Ana Ospina Operario palnta 750,000.00 25,000 3,125

Costo Totales mod 750,000.00 25,000 3,125
James Ortega Supervisor planta 900,000.00 30,000 3,750
Costo Totales moi 900,000.00 30,000 3,750
Juan Canales Vendedor 800,000.00 26,667 3,333
Gastos totales ventas 800,000.00 26,667 3,333
Pablo Alvarez Administrador 1,600,000.00 53,333 6,667
Gastos totales admón 1,600,000.00 53,333 6,667
TOTAL 4,050,000.00 135,000.00 16,875

PRESTACIONES PARAFISCALES
MOI GTO VENTAS
Nombre % MOD

- - -
- - -
C. COMPENSACIÓN 4.00% 30,000 36,000 32,000
SALUD 8.50% 63,750 76,500 68,000
PENSIÓN 12.00% 90,000 108,000 96,000
ARL 1.04% 7,800 9,360 8,320
Totales 191,550 229,860 204,320

PRESTACIONES SOCIALES
MOI GTO VENTAS
Nombre % MOD

PRIMA 8% 62,475 74,970 66,640

CESANTIAS 12% 90,000 108,000 96,000
INT. CESANTIAS 1% 10,800 12,960 11,520
VACACIONES 4% 31,275 37,530 33,360
Totales 194,550 233,460 207,520

1110 Banco 1365

DÉBITOS CRÉDITOS DÉBITOS
4,257,155
4,257,155

2380 ACREEDORES VARIOS 2610

DÉBITOS CRÉDITOS DÉBITOS
173,588
486,000
659,588

72 MOD 72
DÉBITOS CRÉDITOS DÉBITOS
1,111,632.74 1,004,487.24
191,550 229,860
194,550 233,460
1,497,732.94 1,467,807.24

6,689,271.18 6,689,271.18
-

Contabilización Nomina por pagar

Código Cuentas Parcial Débito Crédito

Costo de producción de
7205 mano de obra d 1,111,632.74

Mano de Obra Indirecta de

730502 producción 1,004,487.24

5105 Gasto de Personal 1,600,000.00

52105 Gasto de Personal 888,211.00

Retenciones y Aportes de
2370 Nómina 173,588

Aportes a Entidades de
237005 Salud 173,588

2380 Acreedores Varios 173,588

Fondos de Cesantías y/o

238030 Pensiones 173,588

Cuentas por cobrar

1365 trabajadores -
1110 Bancos 4,257,155

111005 Bancos Nacionales 4,257,155

Totales 4,604,330.98 4,604,330.98

Contabilización Prestaciones Parafiscales

Código Cuentas Parcial Débito Crédito

Costo de producción de
7205 mano de obra d 191,550
720568 Aportes ARL 7,800

Aportes a Entidades de
720569 Salud 63,750
 Aportes a Fondos de
720570 Pensiones 90,000

Aportes a cajas de
720572 compensación 30,000

720575 Aportes a ICBF -

720578 Aportes al SENA -

Mano de Obra Indirecta de

730502 producción 229,860
73050268 Aportes ARP 9,360

Aportes a Entidades de
73050269 Salud 76,500

Aportes a Fondos de
73050270 Pensiones 108,000

Aportes a cajas de
73050272 compensación 36,000

73050275 Aportes a ICBF -

73050278 Aportes al SENA -

5105 Gasto de Personal 408,640

510568 Aporte ARP 16,640

Aportes a Entidades de
510569 Salud 136,000

Aportes a Fondos de
510570 Pensiones 192,000

Aportes a cajas de
510572 compensación 64,000

510575 Aportes a ICBF -

 510578 Aportes al SENA -

5205 Gasto de Personal 204,320

520568 Aporte ARP 8,320

Aportes a Entidades de
520569 Salud 68,000

Aportes a Fondos de
520570 Pensiones 96,000

Aportes a cajas de
520572 compensación 32,000

520575 Aportes a ICBF -

520578 Aportes al SENA -

2370 Retenciones y Aportes 548,370

237005 Aportes Entidades de Salud 344,250

237006 Aporte ARP 42,120

Aportes ICBF, Sena y Caja

237010 de Compensación 162,000

2380 Acreedores Varios 486,000

Fondos de Cesantías y/o

238030 Pensiones 486,000
Totales 1,034,370.00 1,034,370.00
-

Contabilización Prestaciones Sociales

Código Cuentas Parcial Débito Crédito

Costo de producción de
7205 mano de obra d 194,550
720530 Cesantias 90,000

720533 Intereses sobre Cesantias 10,800

720536 Prima de Servicios 62,475

720539 Vacaciones 31,275

Mano de Obra Indirecta de

730502 Producción 233,460
730530 Cesantias 108,000

730533 Intereses sobre Cesantias 12,960

730536 Prima de Servicios 74,970

730539 Vacaciones 37,530

5105 Gasto de Personal 415,040

510530 Cesantias 192,000

510533 Intereses sobre Cesantias 23,040

510536 Prima de Servicios 133,280

510539 Vacaciones 66,720

5205 Gasto de Personal - 207,520

520530 Cesantias 96,000

520533 Intereses sobre Cesantias 11,520

520536 Prima de Servicios 66,640

520539 Vacaciones 33,360

2610 Obligaciones Laborales 1,050,570

261005 Cesantias 486,000

261010 Intereses sobre Cesantias 58,320

261015 Prima de Servicios 337,365

261020 Vacaciones 168,885
Totales 1,050,570.00 1,050,570.00
 Sueldo Básico
Dominical
1,600,000.00
800,000.00
900,000.00
2 750,000.00

5,696.56

Extras
Sueldo Básico Auxilio de Transporte
Dominical
1,600,000.00
800,000.00 88,211.00
900,000.00 88,211.00
11,392.57 750,000.00 88,211.00

DEVENGADO
Días Auxilio de Recargo Horas Extras
Sueldo Básico
Lab. Liq. Transporte Nocturno Diurna Nocturna
30 30 750,000.00 88,211.00 34,177.72 227,851.45
30 30 750,000.00 88,211.00 34,177.72 - 227,851.45
30 30 900,000.00 88,211.00 16,276.24
30 30 900,000.00 88,211.00 - 16,276.24 -
30 30 800,000.00 88,211.00 - - -
30 30 800,000.00 88,211.00 - - -
30 30 1,600,000.00 - - - -
30 30 1,600,000.00 - - - -
120 120 4,050,000.00 264,633.00 34,177.72 16,276.24 227,851.45

GASTOS
TOTAL
AMDÓN

- -
- -
 64,000 162,000
136,000 344,250
192,000 486,000
16,640 42,120
408,640 1,034,370

GASTOS
TOTAL
AMDÓN

133,280 337,365
192,000 486,000
23,040 58,320
66,720 168,885
415,040 1,050,570

CXC A TRABAJADORES 2370 RETENCIONES Y APORTES

CRÉDITOS DÉBITOS CRÉDITOS
- 559,958
- 162,000
721,958

OBLIGA.LABORALES 52 GASTOS DE VENTAS

CRÉDITOS DÉBITOS CRÉDITOS
1,050,570 888,211.00
1,050,570 204,320
207,520
1,300,051.00

CIF 51 GASTOS ADMÓN

CRÉDITOS DÉBITOS CRÉDITOS
1,600,000.00
408,640
415,040
2,423,680.00
 DEDUCCIONES
Neto a
Domingo y Total Total Pagar
Salud 4% Pensión 4% Otros
festivos devengado deducciones
11,392.57 1,111,632.74 40,937 40,937 81,874 1,029,759
11,392.57 1,111,632.74 40,937 40,937 - 81,874 1,029,759
- 1,004,487.24 36,651 36,651 73,302 931,185
- 1,004,487.24 36,651 36,651 - 73,302 931,185
- 888,211.00 32,000 32,000 64,000 824,211
- 888,211.00 32,000 32,000 - 64,000 824,211
- 1,600,000.00 64,000 64,000 128,000 1,472,000
- 1,600,000.00 64,000 64,000 - 128,000 1,472,000
11,392.57 4,604,330.98 173,588 173,588 - 347,176 4,257,155