COSTO

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD UNITARIO MONTOS SOCIOS DEPENDENCIA

Terreno para construccion de corral de manejo ha 0 - - -

Pozo pecuario Perforacion y equipamiento equipo 0 - - - -
- - -
Corral de Manejo con bodega para resguardo de insumos obra 0 385,000.00 - -
1 Pila para almaceamiento de agua obra 0 100,000.00 - -
Bebederos Piezas 0 5,000.00 - -
Poliducto para distribucion de agua km 0 7,300.00 - -
Malla borreguera rollos 45 1,850.00 83,250.00 83,250.00
Postes metalicos para cerco Piezas 500 100.00 50,000.00 50,000.00
Horas maquina para rehabiitacon de presones horas 0 1,100.00 - -
- - -
SUBTOTAL 133,250.00 133,250.00
ACTIVO DIFERIDO

otros conceptos de inversión diferida Presupuesto 0 27,000.00 - -

SUBTOTAL - -
CAPITAL DE TRABAJO

Adquisición de vientres Cabezas 76 5000 380,000.00 190,000.00 190,000.00

Adquisición de sementales Cabezas 3 10000 30,000.00 30,000.00
pacas de alfalfa de 1 calidad pacas 0 100 - -
Alimento concentrado saco 0 250 - - -
Maiz rolado Ton 0 4000 - - -
Medicamentos kit 0 7000 - - -
Plantacon de Chamizo de 2 ha ha 0 32,000.00 - - -

SUBTOTAL 410,000.00 220,000.00 190,000.00

TOTAL 543,250.00 323,250.00
400,000.00

20,000.00

80,000.00
 PRESUPUESTO DE INVERCION

COSTO
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD UNITARIO MONTOS INAES SOCIOS TOTAL
ACTIVO FIJO
Terreno para construccion de corral de manejo ha 0 - - - -
Pozo pecuario Perforacion y equipamiento equipo 0 - - - -
- - 0 - - - -
Corral de Manejo con bodega para resguardo de ins obra 0 385,000.00 - - -
1 Pila para almaceamiento de agua obra 0 100,000.00 - - -
Bebederos Piezas 0 5,000.00 - - -
Poliducto para distribucion de agua km 0 7,300.00 - - -
Malla borreguera rollos 45 1,850.00 83,250.00 83,250.00 83,250.00
Postes metalicos para cerco Piezas 500 100.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
Horas maquina para rehabiitacon de presones horas 0 1,100.00 - - -
- - 0 - - - -
SUBTOTAL - - - 133,250.00 133,250.00 - 133,250.00
ACTIVO DIFERIDO
- - - - - 0 0
- - - - - 0 0
otros conceptos de inversión diferida Presupuesto 0 27,000.00 - - -
SUBTOTAL - - - - - - -
CAPITAL DE TRABAJO

Adquisición de vientres Cabezas 76 5,000.00 380,000.00 380,000.00 380,000.00

Adquisición de sementales Cabezas 3 10,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
pacas de alfalfa de 1 calidad pacas 0 100.00 - - -
Alimento concentrado saco 0 250.00 - - -
Maiz rolado Ton 0 4,000.00 - - - -
Medicamentos kit 0 7,000.00 - - - -
Plantacon de Chamizo de 2 ha ha 0 32,000.00 - - -
-
SUBTOTAL 410,000.00 410,000.00 - 410,000.00
TOTAL 543,250.00 543,250.00 - 543,250.00

FUENTE CANTIDAD PORCENTAJE

PROGRAMA 543,250.00 100%
SOCIOS - 0%
TOTAL 543,250.00 100%
 PROYECCION DEL DESARROLLO DEL REBAÑO

CONCEPTO AÑO
composicion del rebaño 0 1 2 3 4 5 6
# Cabras 0 75 105 138 151 191 232
#primalas 76 20 33 32 63 69 87
#cabrito 0 66 64 126 138 174 212
#cabritas 20 66 64 126 138 174 212
sementales 3 3 3 3 3 3 3
total 99 230 269 425 493 611 746
compra de caprinos
cabras 0
primalas 76
sementales 3 1 1 1 1 1 1
mortalidad
adultos hembras 1
adultos sementales 0.03
crias machos y hembras 2.736
datos de produccion
% de pariciones 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9
% de cuateo en cabras 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9
partos por año de primalas 1 1 1 1 1 1 1 1
partos por año de cabras 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5
% de mortalidad en adultos 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
% de mortalidad en crias 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04
% desechos de cabras 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1
% desechos de sementales 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3
% selección de hembras 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5

año 1 2 3 4 5 6 7
# de cabras sin % desecho 94 137 168 212 257 316 0
ventas de cabras de desecho 9.95 1 17 21 25 316 0

VENTAS

machos para abasto 59.4 57.6 113.4 124.2 156.6 190.8

machos pie de cria 6.6 6.4 12.6 13.8 17.4 21.2
ventas de cabritos 33 32 63 69 87 212
desechos hembras 9.95 1 17 21 25 316
venta de hembras 33 32 63 69 87 106
108.95 97 206 228 286 740
precio
machos para abasto 1,200.00 71,280.00 69,120.00 136,080.00 149,040.00 187,920.00 228,960.00
machos pie de cria 5,000.00 33,000.00 32,000.00 63,000.00 69,000.00 87,000.00 106,000.00
ventas de hembras 2,000.00 66,000.00 64,000.00 126,000.00 138,000.00 174,000.00 424,000.00
desechos hembras 1,200.00 11,940.00 20,400.00 25,200.00 30,000.00 379,200.00
veta de cabritos 800.00 1,300.00 25,600.00 50,400.00 55,200.00 69,600.00 84,800.00
183,520.00 190,720.00 395,880.00 436,440.00 548,520.00 1,222,960.00

ADMINISTRATIVOS
COSTOS FIJOS DIA SEMANA MES AÑO
EMPLEADOS
GERENTE 0 - - - 0
MANO DE OBRA 1 150.00 1,140.63 4,562.50 54,750.00
VENTAS 0 - - - -
COMPRAS 0 - - - -
LIMPIEZA 1 - - - -
TOTAL 150.00 1,140.63 4,562.50 54,750.00
AGUA 1 - - - -
LUZ 1 - - - -
MANTENIMIENTO 1 37.50 225.00 900.00 10,800.00
GASTOS DE VENTA 1 - - - -
OTROS 1 - - - -
TOTAL 37.5 225.00 900.00 10,800.00

determinacion de precio
costo total 34,883.33
# de animales a venta 108.95
320.18

% % incremento $ Estimado precio mercado

machos para abasto 25% 8,720.83 146.82 45% 66.07 212.88 1,200.00
machos pie de cria 20% 6,976.67 1,057.07 5% 52.85 1,109.92 5,000.00
ventas de hembras 25% 8,720.83 264.27 30% 79.28 343.55 2,000.00
desechos hembras 20% 6,976.67 701.17 40% 280.47 981.64 1,200.00
veta de cabritos 10% 3,488.33 105.71 30% 31.71 137.42 700.00
1 34,883.33
precio mercado
 Capital de trabajo

Concepto Unidad Cantidad Precio Unitario Costo mensual Costo

Total
Alimentación
ALFALFA PACAS 0 100.00 0.00 -
MAIZ TON 0 4,000.00 1000 -
0 0
ALIMENTO CONCETRADO sacos 0 250.00 0.00

BOTIQUIN VETERINARIO PAQUETE 0 7,000.00 - -

Gastos de Operación - -
Mano de obra Jornal 360 90.00 2,700.00 32,400.00
Veterinario Visita 5 300.00 125.00 1,500.00
Pago de luz Recibo 0 - -
Pago de agua Recibo - -
Costo Total 3,825.00 33,900.00

PROGRAMA DE MEDICINA PREVENTIVA

Presentación Dosis por Aplicaciones Costo/año/c

Estado fisiológico y producto ml Costo $ Dósis ml/Cbz presentacion Costo por dosis al año abeza Costo/mes Costo/año
Ml/Cbz.
Vientres 8.975 682.1 8185.2
Ivomex 50 150 1 50 3 1 3
Ultrabac 7 50 193.5 1 50 3.87 1 3.87
Vigantol 350 300 2 250 1.2 1 1.2
Bacterina pasteurella 150 90.5 2.5 100 0.905 1 0.905
Sementales 8.975 26.925 323.1
Ivomex 50 150 1 50 3 1 3
Ultrabac 7 50 193.5 1 50 3.87 1 3.87
Vigantol 350 300 2 250 1.2 1 1.2
Bacterina pasteurella 150 90.5 2.5 100 0.905 1 0.905
Cabritos 3.7375 493.35 5920.2
Ivomex 50 150 0.5 100 1.5 0.5 0.75
Ultrabac 7 50 193.5 1 50 3.87 0.5 1.935
Vigantol 350 300 2 250 1.2 0.5 0.6
Bacterina pasteurella 150 90.5 2.5 100 0.905 0.5 0.4525
Primalas 6.2825 207.3225 2487.87
Ivomex 50 150 1 50 3 0.7 2.1
Ultrabac 7 50 193.5 1 50 3.87 0.7 2.709
Vigantol 350 300 2 250 1.2 0.7 0.84
Bacterina pasteurella 150 90.5 2.5 100 0.905 0.7 0.6335

TOTAL 1,409.70 16,916.37

Renta de agostadero

Cantidad Unidad precio unitario Costo mensual Costo total anual

0 hectarea 300 0 0

MENSUAL ANUAL
COSTO TOTAL 3,825.00 33,900.00

COSTO MATERIA PRIMA 2,409.70 -

MANO DE OBRA 2,825.00 33,900.00

 COSTOS DE OPERACIÓN

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO

CONCEPTO MES 1 2 3 4 5
MATERIA PRIMA - - - - - -
MANO DE OBRA 2,825.00 33,900.00 33,900.00 33,900.00 33,900.00 33,900.00
AGUA 83.33 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
LUZ - - - - - -
MANTENIMIENTO - - - - - -
GASTOS DE VENTA - - - - - -
OTROS 900.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00
TOTAL 3,808.33 45,700.00 45,700.00 45,700.00 45,700.00 45,700.00

COSTOS TOTALES

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

MANO DE OBRA 33,900.00 33,900.00 33,900.00 33,900.00 33,900.00

AGUA 83.33 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
LUZ - - - - -
MANTENIMIENTO - - - - -
GASTOS DE VENTA - - - - -
OTROS 900.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00

TOTAL 34,883.33 45,700.00 45,700.00 45,700.00 45,700.00

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

MATERIA PRIMA - - - - -
TOTAL - - - - -

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS FIJOS 34,883.33 45,700.00 45,700.00 45,700.00 45,700.00
COSTOS VARIABLES - - - - -
COSTOS TOTALES 34,883.33 45,700.00 45,700.00 45,700.00 45,700.00
 INGRESOS
VOLUMEN PRECIO VENTAS AÑO
CONCEPTO UNITARIO CICLO 1 2 3 4 5
machos para abasto 59.4 1,200.00 71,280.00 142,560.00 156,816.00 172,497.60 189,747.36 208,722.10
machos pie de cria 6.6 5,000.00 33,000.00 66,000.00 72,600.00 79,860.00 87,846.00 96,630.60
ventas de hembras 33 2,000.00 66,000.00 132,000.00 145,200.00 159,720.00 175,692.00 193,261.20
desechos hembras 9.95 1,200.00 11,940.00 23,880.00 26,268.00 28,894.80 31,784.28 34,962.71
veta de cabritos 33 800.00 1,300.00 2,600.00 2,860.00 3,146.00 3,460.60 3,806.66
TOTAL 141.95 183,520.00 367,040.00 403,744.00 444,118.40 488,530.24 537,383.26
 ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

( + ) VENTAS 367,040.00 403,744.00 444,118.40 488,530.24 537,383.26
COSTOS FIJOS 34,883.33 45,700.00 45,700.00 45,700.00 45,700.00
COSTOS VARIABLES - - - - -
( - ) COSTOS TOTALES 34,883.33 45,700.00 45,700.00 45,700.00 45,700.00
( = ) UTILIDAD BRUTA 332,156.67 358,044.00 398,418.40 442,830.24 491,683.26
( - ) DEPRECIACION 26,650.00 - - -
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 305,506.67 358,044.00 398,418.40 442,830.24 491,683.26
( - ) IMPUESTOS - 35,804.40 39,841.84 44,283.02 49,168.33
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO 305,506.67 322,239.60 358,576.56 398,547.22 442,514.94

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
- - 10% 6 - -
Corral de Manejo con bodega para resguardo de insumos - 10% 6 - -
1 Pila para almaceamiento de agua - 10% 6 - -
Bebederos - 10% 6 - -
Poliducto para distribucion de agua - 10% 6 - -
Malla borreguera 83,250.00 10% 6 8,325.00 33,300.00
Postes metalicos para cerco 50,000.00 10% 6 5,000.00 20,000.00
10% 6 - -
- - 10% 6 - -
133,250.00 10% 6 13,325.00 53,300.00
TOTAL - 26,650.00 106,600.00
 FLUJO DE EFECTIVO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

( + ) VENTAS 367,040.00 403,744.00 444,118.40 488,530.24 537,383.26
( + ) VALOR DE RESCATE 106,600.00
( = ) INGRESOS TOTALES 367,040.00 403,744.00 444,118.40 488,530.24 643,983.26
COSTOS FIJOS 34,883.33 45,700.00 45,700.00 45,700.00 45,700.00
COSTOS VARIABLES - - - - -
( = ) COSTOS TOTALES 34,883.33 45,700.00 45,700.00 45,700.00 45,700.00
COMPRA ACTIVO FIJO 133,250.00
COMPRA ACTIVO DIFERIDO -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO 410,000.00
( = ) SALDO FINAL - 543,250.00 332,156.67 358,044.00 398,418.40 442,830.24 598,283.26
 PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS 367,040.00 403,744.00 444,118.40 488,530.24 537,383.26
COSTOS FIJOS 34,883.33 45,700.00 45,700.00 45,700.00 45,700.00
COSTOS VARIABLES - - - - -
COSTOS TOTALES 34,883.33 45,700.00 45,700.00 45,700.00 45,700.00
PUNTO DE EQUILIBRIO $ 34,883.33 45,700.00 45,700.00 45,700.00 45,700.00
PUNTO DE EQUILIBRIO % 10% 11% 10% 9% 9%

INTERPRETACIÓN

SE OBSERVA QUE PARA ALCANZAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO SE DEBEN TENER VENTAS POR 34,883.33
QUE REPRESENTAN EL 10%
DEL VALOR PROYECTADO. A PARTIR DE ESE MONTO DE VENTA SE COMIENZA A TENER UTILIDAD.
 ANALISIS DE RENTABILIDAD
TASA DE ACTUALIZACIÓN 0.1 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS

VENTAS EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
0 543,250.00 - 543,250.00 1 - 543,250.00
1 367,040.00 34,883.33 332,156.67 0.9091 367,040.91 31,712.12
2 403,744.00 45,700.00 332,156.67 0.8264 403,744.83 37,768.60
3 444,118.40 45,700.00 398,418.40 0.7513 444,119.15 34,335.09
4 488,530.24 45,700.00 442,830.24 0.6830 488,530.92 31,213.71
5 537,383.26 45,700.00 598,283.26 0.6209 537,383.88 28,376.10
TOTAL 2,240,815.90 760,933.33 1,560,595.24 2,240,819.69 706,655.62

VAN 1,534,164.07 Se acepta

TIR 62% Se acepta
B/C 3.17 Se acepta

CRITERIO DE DECISIÓN E INTERPRETACIÓN

LA VAN ES MAYOR QUE 0 POR LO TANTO SE ACEPTA REALIZAR LA INVERSION

LA TIR ES MAYOR QUE 10% POR LO TANTO TAMBIEN SE RECOMIENDA LLEVAR ACABO LA INVERSION
LA RELACION BENEFICIO COSTO ES MAYOR QUE 1 POR LO TANTO TAMBIEN DETERMINA QUE ESTE PROYECTO ES RENTABLE
YA QUE POR CADA PESO INVERTIDO OBTENDREMOS $ 2.17 CENTAVOS