AUDITORIA DE Daniel Fabian

Valencia Ramos

SISTEMAS ID; 637134

 CONTROLES INTERNOS
APLICADOS EN LA
SEGURIDAD EN EL ÁREA DE
SISTEMAS
 ORIGEN

De Empresa de
Productos de
donde? aseo

Por Evaluar el estado

en el que se
las
herramientas
qué? encuentran informáticas

Equipo de
Quién? auditoría
Interna

Para Optimizar los

recursos
informáticos de la
que? empresa
 PROCEDER

Esta auditoría se llevará a cabo cumpliendo

con el contrato pactado con la empresa de
Productos de aseo por solicitud del
representante legal con el ánimo de evaluar
las herramientas informáticas utilizadas en el
desarrollo de la actividad económica de la
empresa y así realizar un dictamen profesional
del área intervenida.
 OBJETIVOS

• Revisar y evaluar controles, sistemas y

Objetivo procedimientos de informática, de los

equipos de cómputo, con el fin de utilizarlos
de forma eficiente y segura.
General

• Determinar la veracidad de la información.

Objetivos • Evaluar el control de mantenimiento y fallas

de los PCS.
• Evaluar los procedimientos de control de
Específicos operación.
 ALCANCE

El presente informe corresponde al periodo

comprendido del 27 de enero al 1 de febrero
del 2020. Evaluará el uso que se le está
brindando a los programas informáticos; así
como las herramientas que utiliza la empresa
para el desarrollo de su actividad comercial.
También se tendrán en cuenta los equipos
utilizados en la empresa con el fin de
dictaminar si son eficientes para el desarrollo
de las actividades de los usuarios.
 ANTECEDENTES

El área de sistemas solicita intervención de

las herramientas informáticas puesto que se
han presentado inconvenientes con el
software Macola Manufacturing, puesto
que se presume que por la cantidad de
usuarios registrados en el último trimestre se
ha ralentizado el software, además indican
que debido al mal uso de varios usuarios, el
programa ha presentado daño.
 PUNTOS A EVALUAR

* Revisión de los equipos; evaluar la capacidad que tienen los

equipos utilizados para el desarrollo del programa.
* Revisión de las políticas empresariales con el fin de identificar los
procesos que cada usuario debe cumplir y su relación con la
herramienta de sistemas.
* Planes de contingencia del departamento de sistemas.
* Contrato con la entidad prestadora del servicio soporte y
mantenimiento del programa utilizado.
* Manuales de sistemas en los cuales están estipuladas las pautas
para el manejo del software.
* Registros de las acciones realizadas por los usuarios para identificar
posibles daños.
DESCRIPCIÓN DE LAS ÁREAS
INTERVENIDAS
MÉTODOS, HERRAMIENTAS, INSTRUMENTOS
Y PROCEDIMIENTOS REALIZADOS
MÉTODOS:
Estudio general, análisis, recopilación de información, deducciones,
confirmación, diagnóstico

HERRAMIENTAS:
Backup y copias espejo de discos duros y medios removibles, software de
búsqueda de archivos, software de recuperación de archivos removidos

INSTRUMENTOS:
Herramientas, cuestionarios, encuestas, inventarios, muestreo,
experimentación

PROCEDIMIENTOS:
Los estipulados por la ley de protección de datos, el código de policía y el
reglamento interno de la compañía.
 DOCUMENTOS TRABAJADOS

* Manual normativo de la empresa, políticas de procedimientos

* Desarrollo de la implementación del software contable
* Manual de contingencia del departamento de sistemas
* Contrato con la empresa prestadora de servicios
* Manual de funciones de los involucrados con el sistema
* Reporte de acciones ejecutadas en el programa en la última
semana con usuario y fecha
* Documentación soporte que esté ligada a los movimientos
sistemáticos
* Listado de las solicitudes de intervención entregadas al área de
sistemas