ANESRAM CIA.

LTDA
HOJA DE TRABAJO PARA LA ELABORACION DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
BASE DE PRESENTACION Y REVELACION DE ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF

ACTIVO= NEGATIVO SON FUENTES, POSITIVOS SON USOS

PASIVO=POSITOVO SON FUENTES, NEGATIVOS SON USOS

AJUSTES Y ELIMINACIONES (+) (-) OPERACIÓN INVERSION FINANCIAMIENTO

VARIACIÓN
12/31/2017 12/31/2018 VARIACIONES DEBE HABER AJUSTADA FUENTES USOS FLUJO EFECTIVO RECIB CLIENTES PROVEED / EMPLEA OTROS
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 952.25 $ 1,071.04 $ 118.79 $ - $ - $ 118.79
DOC / CTAS POR COBRAR NO RELACIONADOS $ 340.29 $ 386.64 $ 46.35 $ - $ - $ 46.35 $ 46.35 $ (46.35) $ (46.35) $ - $ - $ - $ -
OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
INVENTARIOS $ 1,288.24 $ 1,131.13 $ (157.11) $ - $ - $ (157.11) $ 157.11 $ 157.11 $ 157.11
ANTICIPO A PROVEEDORES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
CREDITO TRIBUTARIO IVA $ 107.60 $ 126.18 $ 18.58 $ - $ - $ 18.58 $ - $ 18.58 $ (18.58) $ - $ (18.58) $ - $ -
CREDITO TRIBUTARIO RENTA $ 117.56 $ 132.13 $ 14.57 $ 135.71 $ 132.13 $ 18.15 $ - $ 18.15 $ (18.15) $ - $ (18.15) $ - $ -
ACTIVO FIJO $ - $ - $ -
ACTIVOS FIJOS NO DEPRECIABLES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
DEPRECIACION ACUMULADA $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL ACTIVOS $ 2,805.94 $ 2,847.12 $ 41.18

PASIVOS
CORRIENTES
DOC / CTAS POR PAGAR LOCALES $ 2,347.37 $ 2,360.21 $ 12.84 $ - $ - $ 12.84 $ 12.84 $ - $ 12.84 $ - $ 12.84 $ - $ - $ -
OBLIGACIONES INSTITUCIONES FINANCIERAS $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
CON LA ADMINISTRACION TRIBUTARIA $ 31.51 $ 60.31 $ 28.80 $ - $ - $ 28.80 $ 28.80 $ - $ 28.80 $ - $ - $ 28.80 $ - $ -
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR $ - $ 3.58 $ 3.58 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
CON EL IESS $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
POR BENEFICIOS DE LEY A EMPLEADOS $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
PARTICIPACION TRABAJADORES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
DOC / CTAS POR PAGAR DIVERSAS/RELACIONADAS $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
ANTICIPOS DE CLIENTES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES $ 2,378.88 $ 2,420.52 $ 41.64

PASIVOS
NO CORRIENTES
DOC / CTAS POR PAGAR DIVERSAS/RELACIONADAS $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL DE PASIVOS NO CORRIENTES $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL PASIVO $ 2,378.88 $ 2,420.52 $ 41.64

PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO $ 400.00 $ 400.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
CAPITAL NO PAGADO $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
APORTE FUTURA CAPITALIZACION $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
RESERVA LEGAL $ 68.90 $ 68.90 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
RESERVA FACULTATIVA Y ESTATUTARIA $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
RESULTADOS ACUMULADOS EJERC ANTER $ (41.84) $ (41.84) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ (0.46) $ (0.46) $ 0.46 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL DE PATRIMONIO $ 427.06 $ 426.60 $ (0.46)
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO $ 2,805.94 $ 2,847.12 $ 41.18

VENTAS $ 1,815.01 $ 1,815.01 $ - $ - $ 1,815.01 $ 1,815.01 $ 1,815.01 $ 1,815.01 $ - $ - $ - $ -

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTA $ 1,811.89 $ (1,811.89) $ - $ - $ (1,811.89) $ - $ (1,811.89) $ (1,811.89) $ - $ (1,811.89) $ - $ - $ -
15% TRABAJADORES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
22% IMPUESTO RENTA $ 3.58 $ (3.58) $ 3.58 $ - 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ -
RESERVA LEGAL $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
PERDIDA DEL EJERCICIO $ (0.46) $ 0.46

$ 139.75 $ 139.75 $ (29.27) $ 2,013.76 $ (1,728.81) $ 118.79 $ 1,768.66 $ (1,799.05) $ 149.18 $ - $ -

$ -

RESU MEN
OPERACIÓN $ 118.79
INVERSION $ -
FINANCIAMIENTO $ -
FLUJO NETO $ 118.79
SALDO INICIAL $ 952.25
SALDO FINAL $ 1,071.04
BALANCE $ 1,071.04
DIFERENCIA $ -
RAZÓN SOCANESRAM P POSITIVO
Dirección Comercial: N NEGATIVO
No. Expediente D POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)
RUC:
AÑO: 2018

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR EL MÉTODO DIRECTO

SALDOS
BALANCE
CODIGO (En US$)
INCREMENTO NETO (DISMINUCIÓN) EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL DE EFECTIVO, 95
ANTES DEL EFECTO DE LOS CAMBIOS EN LA TASA DE CAMBIO 118.79
FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 9501 118.79
Clases de cobros por actividades de operación 950101 1768.66
Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestación de servicios 95010101 $ 1,768.66 P
Cobros procedentes de regalías, cuotas, comisiones y otros ingresos de actividades ordinarias 95010102 P
Cobros procedentes de contratos mantenidos con propósitos de intermediación o para negociar 95010103 P
Cobros procedentes de primas y prestaciones, anualidades y otros beneficios de pólizas suscritas 95010104 P
Otros cobros por actividades de operación 95010105 P
Clases de pagos por actvidades de operación 950102 -1799.05
Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios 95010201 $ (1,799.05) N
Pagos procedentes de contratos mantenidos para intermediación o para negociar 95010202 N
Pagos a y por cuenta de los empleados 95010203 0 N
Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las pólizas suscrita 95010204 N
Otros pagos por actividades de operación 95010205 N
Dividendos pagados 950103 N
Dividendos recibidos 950104 P
Intereses pagados 950105 N
Intereses recibidos 950106 P
Impuestos a las ganancias pagados 950107 N
Otras entradas (salidas) de efectivo 950108 $ 149.18 D

FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 9502 0

Efectivo procedentes de la venta de acciones en subsidiarias u otros negocios 950201 P
Efectivo utilizado para adquirir acciones en subsidiarias u otros negocios para tener el control 950202 N
Efectivo utilizado en la compra de participaciones no controladoras 950203 N
Otros cobros por la venta de acciones o instrumentos de deuda de otras entidades 950204 P
Otros pagos para adquirir acciones o instrumentos de deuda de otras entidades 950205 N
Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos 950206 P
Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos 950207 N
Importes procedentes por la venta de propiedades, planta y equipo 950208 P
Adquisiciones de propiedades, planta y equipo 950209 N
Importes procedentes de ventas de activos intangibles 950210 P
Compras de activos intangibles 950211 N
Importes procedentes de otros activos a largo plazo 950212 P
Compras de otros activos a largo plazo 950213 N
Importes procedentes de subvenciones del gobierno 950214 P
Anticipos de efectivo efectuados a terceros 950215 N
Cobros procedentes del reembolso de anticipos y préstamos concedidos a terceros 950216 P
Pagos derivados de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera 950217 N
Cobros procedentes de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera 950218 P
Dividendos recibidos 950219 P
Intereses recibidos 950220 P
Otras entradas (salidas) de efectivo 950221 0 D

FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 9503 0

Aporte en efectivo por aumento de capital 950301 P
Financiamiento por emisión de títulos valores 950302 P
Pagos por adquirir o rescatar las acciones de la entidad 950303 N
Financiación por préstamos a largo plazo 950304 P
Pagos de préstamos 950305 N
Pagos de pasivos por arrendamientos financieros 950306 N
 Importes procedentes de subvenciones del gobierno 950307 P
Dividendos pagados 950308 N
Intereses recibidos 950309 P
Otras entradas (salidas) de efectivo 950310 D

EFECTOS DE LA VARIACION EN LA TASA DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL

DE EFECTIVO 9504 0
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo 950401 D
INCREMENTO (DISMINUCIÓN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 9505 118.79
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO 9506 952.25 P
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 9507 1071.04

CONCILIACION ENTRE LA GANANCIA (PERDIDA) NETA Y LOS FLUJOS DE OPERACIÓN

GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA 96 3.12

AJUSTE POR PARTIDAS DISTINTAS AL EFECTIVO: 97 0

Ajustes por gasto de depreciación y amortización 9701 D
Ajustes por gastos por deterioro (reversiones por deterioro) reconocidas en los resultados del perio 9702 D
Pérdida (ganancia) de moneda extranjera no realizada 9703 D
Pérdidas en cambio de moneda extranjera 9704 N
Ajustes por gastos en provisiones 9705 D
Ajuste por participaciones no controladoras 9706 D
Ajuste por pagos basados en acciones 9707 D
Ajustes por ganancias (pérdidas) en valor razonable 9708 D
Ajustes por gasto por impuesto a la renta 9709 D
Ajustes por gasto por participación trabajadores 9710 D
Otros ajustes por partidas distintas al efectivo 9711 D

CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS: 98 115.67

(Incremento) disminución en cuentas por cobrar clientes 9801 -46.35 D
(Incremento) disminución en otras cuentas por cobrar 9802 D
(Incremento) disminución en anticipos de proveedores 9803 D
(Incremento) disminución en inventarios 9804 157.11 D
(Incremento) disminución en otros activos 9805 -36.73 D
Incremento (disminución) en cuentas por pagar comerciales 9806 12.84 D
Incremento (disminución) en otras cuentas por pagar 9807 D
Incremento (disminución) en beneficios empleados 9808 D
Incremento (disminución) en anticipos de clientes 9809 D
Incremento (disminución) en otros pasivos 9810 28.8 D

Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación 9820 118.79

DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS
LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTÁN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA (NIC 1,
PÁRRAFO 16)

__________________________ __________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
NOMBRE: NOMBRE:
CI / RUC: CI / RUC:
RAZÓN SOCIAL: ANESRAM
Dirección Comercial: P POSITIVO
No. Expediente N NEGATIVO
RUC: D POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)
AÑO: 2017

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

RESERVAS
OTROS RESULTADOS INTEGRALES RESULTADOS ACUMULADOS

APORTES DE
SOCIOS O PRIMA EMISIÓN
CAPITAL ACCIONISTAS PRIMARIA DE
SOCIAL TOTAL
PARA FUTURA ACCIONES RESERVAS
CAPITALIZACIÓN PATRIMONIO
RESERVA LEGAL FACULTATIVA Y
ESTATUTARIA RESULTADOS
ACTIVOS ACUMULADOS RESERVA POR
FINANCIEROS PROPIEDADES, OTROS POR APLICACIÓN REVALUACIÓN GANANCIA (-) PÉRDIDA
DISPONIBLES PLANTA Y ACTIVOS SUPERAVIT POR GANANCIAS (-) PÉRDIDAS PRIMERA VEZ DE RESERVA DE RESERVA POR RESERVA POR DE NETA DEL NETA DEL
EN CIFRAS COMPLETAS US$ PARA LA VENTA EQUIPO INTANGIBLES REVALUACION ACUMULADAS ACUMULADAS LAS NIIF CAPITAL DONACIONES VALUACIÓN INVERSIONES PERIODO PERIODO
301 302 303 30401 30402 30501 30502 30503 30504 30601 30602 30603 30604 30605 30606 30607 30701 30702 CÓDIGO

SALDO AL FINAL DEL PERÍODO 400 0 0 68.9 0 0 0 0 0 517.38 -559.22 0 0 0 0 0 0 -0.46 426.6 99

SALDO REEXPRESADO DEL PERIODO INMEDIATO

ANTERIOR 400 0 0 68.9 0 0 0 0 0 517.38 -559.22 0 0 0 0 0 0 0 427.06 9901
ANTERIOR

SALDO DEL PERÍODO INMEDIATO ANTERIOR 400 P P 68.9 P P P P P 517.38 -559.22 D D P D D P N 427.06 990101

CAMBIOS EN POLITICAS CONTABLES: P P P P D 0 990102

CORRECCION DE ERRORES: P P P P D 0 990103

CAMBIOS DEL AÑO EN EL PATRIMONIO: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -0.46 -0.46 9902

Aumento (disminución) de capital social D 0 990201
Aportes para futuras capitalizaciones D 0 990202
Prima por emisión primaria de acciones P 0 990203
Dividendos N N 0 990204

Transferencia de Resultados a otras cuentas patrimoniales 0 P N N N 0 990205

Realización de la Reserva por Valuación de Activos
Financieros Disponibles para la venta N P 0 990206
Realización de la Reserva por Valuación de Propiedades,
planta y equipo N P 0 990207
Realización de la Reserva por Valuación de Activos
Intangibles N P 0 0 990208
Otros cambios (detallar) D D D D D D D D D 0 990209
Resultado Integral Total del Año (Ganancia o pérdida del
ejercicio) -0.46 -0.46 990210