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saneamiento?
Guía para las Organizaciones Comunales
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1. ¿Qué es la cuota familiar?
Servicios de
Saneamiento
3
2. ¿Por qué es importante fijar la cuota familiar?
Es importante porque nos permite cubrir los costos de:
Operación
Mantenimiento
Administración del servicio
reposición de equipos, partes y piezas de la infraestructura
rehabilitaciones menores del sistema.
Recuerda que puedes acudir al Área Técnica Municipal para solicitar apoyo
en el cálculo de la cuota familiar.
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8. ¿Cómo calcular la cuota familiar?
Para calcular la cuota necesitamos primero elaborar el Plan Operativo Anual
(POA) con las actividades que serán realizadas durante el año para asegurar
la prestación de los servicios de saneamiento, luego estimar el presupuesto
que se requiere para implementar las actividades del plan, para finalmente
aplicar la fórmula que nos permitirá calcular el valor de la cuota familiar.
Pasos a seguir para calcular la cuota familiar
PRESUPUESTO
CADA CUANTO CADA CUANTO FUENTE DE
ACTIVIDADES/TAREAS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC RESPONSABLE ACTIVIDADES/TAREAS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC RESPONSABLE ANUAL
TIEMPO TIEMPO FINANCIAMIENTO
S/.
Operación
Operación
Consejo Directivo y
Cloración del sistema de agua Semanal X X X X X X X X X X X X Consejo Directivo y Cuota Familiar = Presupuesto Anual
Operador Cloración del sistema de agua Semanal X X X X X X X X X X X X 1,375.00 Cuota Familiar
Pago de operador Cada mes X X X X X X X X X X X X Tesorero
Operador
Pago de operador Cada mes X X X X X X X X X X X X Tesorero 1,800.00 Cuota Familiar 12 *( 1 – Factor de Incumplimiento de Pago) * (N° de Asociados – N° de exonerados)
Mantenimiento
Mantenimiento
Operador o asociados
Pintado de estructuras (pintado) Al año X
organizados por grupos Operador o asociados
Pintado de estructuras (pintado) Al año X 607.00 Cuota Familiar
Limpieza y desinfección del sistema de agua
Cada tres meses X X X X
Operador o asociados organizados por grupos Cuota Familiar = 4,798.75
(materiales e insumos) organizados por grupos Limpieza y desinfección del sistema de agua Operador o asociados
Cada tres meses X X X X 67.00 Cuota Familiar
Administración (materiales e insumos) organizados por grupos
Reunion para elaboración del POA Cada año X Consejo Directivo Administración 12 *( 1 – 0.0347) * (120 – 4)
Cobro de la Cuota Familiar Cada mes X X X X X X X X X X X X Tesorero Reunion para elaboración del POA Cada año X Consejo Directivo 16.00 Cuota Familiar
Asamblea de Asociados Dos veces al año X X Consejo Directivo Cobro de la Cuota Familiar Cada mes X X X X X X X X X X X X Tesorero 149.00 Cuota Familiar
Reunión Consejo Directivo Cada mes X X X X X X X X X X X X Presidente Asamblea de Asociados Dos veces al año X X Consejo Directivo 23.50 Cuota Familiar Cuota Familiar = 4,798.75
Asistencia a eventos de capacitación Consejo Directivo, Fiscal y Reunión Consejo Directivo Cada mes X X X X X X X X X X X X Presidente 22.00 Cuota Familiar
Tres veces al año X X X
convocados por el Gobierno Local Operador Asistencia a eventos de capacitación Consejo Directivo, Fiscal y
Coordinación con Municipio, Centro o Puesto Tres veces al año X X X 126.00 Cuota Familiar 1343.69
Tres veces al año X X X Consejo Directivo convocados por el Gobierno Local Operador
de Salud, UGEL y ONGs Coordinación con Municipio, Centro o Puesto
Pago de licencia de uso de agua al ANA, Tres veces al año X X X Consejo Directivo 78.00 Cuota Familiar
Al año X Consejo Directivo de Salud, UGEL y ONGs
Analisis de la calidad del agua Pago de licencia de uso de agua al ANA, Cuota Familiar = 3.57 nuevos soles
Compra de útiles del escritorio para el Al año X Consejo Directivo 67.50 Cuota Familiar
Al año X Tesorero Analisis de la calidad del agua
Consejo Directivo
Compra de útiles del escritorio para el
Al año X Tesorero 31.50 Cuota Familiar
Reposición de equipos Consejo Directivo
Cambio de 3 valvulas Al año x Consejo Directivo Reposición de equipos
Cambio de equipo de cloración a un dosador Saldo del año de
Cambio de 3 valvulas Al año x Consejo Directivo 0.00
por goteo y caseta de protección con malla Al año x Consejo Directivo anterior
metalica Cambio de equipo de cloración a un dosador
Saldo del año de
Rehabilitacion menores por goteo y caseta de protección con malla Al año x Consejo Directivo 0.00
anterior
Reserva anual para rehabilitaciones menores metalica
(10% de la sumatoria de los costos de Rehabilitacion menores
Al año X Consejo Directivo
operación, mantenimiento, administración y Reserva anual para rehabilitaciones menores
reposición de equipos) (10% de la sumatoria de los costos de
Al año X Consejo Directivo 436.25 Cuota Familiar
operación, mantenimiento, administración y
reposición de equipos)
PRESUPUESTO ANUAL 4,798.75
¡Importante!
OJO, el cálculo de la cuota familiar Recomendamos que antes de elaborar el Plan
debe hacerse todos los años y ser Operativo Anual (POA) el consejo directivo haga
aprobada por la Asamblea General un recorrido por el sistema con el operador para
hasta el 31 de enero de cada año. identificar las tareas de mantenimiento,
reposición de equipos y rehabilitaciones menores
que necesitarán realizar.
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PASO 1: Elaboración del Plan Operativo Anual (POA)
Por ejemplo:
Limpieza y desinfección del
sistema. A estas actividades las
Pintado de estructuras y tapas de llamamos actividades
inspección, resane de fisuras y de mantenimiento
rajaduras.
Protección de la infraestructura (cercos perimétricos).
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Revestimiento interno del reservorio
con cerámico.
Mantenimiento de micro medidores
Mantenimiento de sistema de
eliminación de excretas.
Mantenimiento de plantas de
tratamiento de aguas residuales.
Mantenimiento de redes y buzones del sistema de
alcantarillado.
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¿Qué reparaciones se necesita hacer en la infraestructura del
sistema para restablecer prontamente el servicio?
Por ejemplo:
Reparación de la infraestructura A estas actividades las
para evitar pérdidas de agua llamamos
rehabilitaciones
menores
¡Importante!
Las actividades a considerar en el Plan Operativo
Anual (POA) dependerán del tipo de sistema y los
servicios de saneamiento que se brinden.
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Asimismo, ha considerado pagar el derecho anual de uso del agua a la
Autoridad Nacional del Agua (ANA) y realizar dos asambleas generales para
rendir cuentas (ADMINISTRACIÓN).
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PASO 2: Estimación del Presupuesto Anual (PE)
El presupuesto anual viene a ser el presupuesto necesario para la ejecución
de las actividades programadas en el Plan Operativo Anual, y resulta de
sumar los costos de operación, mantenimiento, administración, reposición
de equipos, más una reserva para rehabilitaciones menores.
Costos de operación +
costos de mantenimiento +
costos de administración +
costos de reposición de equipos +
reserva para rehabilitaciones menores.
Presupuesto Anual
Una vez definidas las actividades que serán realizadas durante el año,
estimamos los recursos necesarios y el costo de cada una de las actividades
programadas.
Tomando el ejemplo anterior, estimamos los recursos y los costos para las
actividades de operación del sistema considerados en el Plan Operativo
Anual (POA) a manera de ejemplo.
Costo
Costo Total
Actividades/ Tareas Unidad Cantidad Unitario
S/.
S/.
Cloración del sistema de agua 1,375.00
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Del mismo modo estimamos los recursos y costos de las actividades de
mantenimiento, administración y reposición de equipos establecidos en el
Plan Operativo Anual (POA).
¡Importante!
La organización comunal o JASS debe considerar
todos los recursos que sean necesarios para el
cumplimiento de las actividades programadas en el
Plan Operativo Anual (POA).
En el ejemplo de la JASS Casitas, se observa que tiene un saldo a favor del año
anterior de 1,335 nuevos soles.
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Ejemplo de Presupuesto Anual de la JASS Casitas
PRESUPUESTO FUENTE DE
ACTIVIDADES/TAREAS ANUAL FINANCIAMIENTO
(S/.)
Costos de Operación 3,175.00 Cuota Familiar
Costos de Mantenimiento 674.00 Cuota Familiar
Costos de Administración 513.50 Cuota Familiar
Reposición de equipos 0.00 Saldo del año anterior
Reserva anual para rehabilitaciones menores
436.25
(10% de la sumatoria de los costos de Operación, Cuota Familiar
Mantenimiento, Administración y Reposición de Equipos)
TOTAL 4,798.75
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Ejemplo: Plan Operativo Anual con el presupuesto estimado para las
actividades programadas de la JASS Casitas.
Ejemplo de Plan Operativo Anual y Presupuesto Anual de la JASS Casitas
PRESUPUESTO
CADA CUANTO FUENTE DE
ACTIVIDADES/TAREAS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC RESPONSABLE ANUAL
TIEMPO FINANCIAMIENTO
S/.
Operación
Consejo Directivo y
Cloración del sistema de agua Semanal X X X X X X X X X X X X 1,375.00 Cuota Familiar
Operador
Pago de operador Cada mes X X X X X X X X X X X X Tesorero 1,800.00 Cuota Familiar
Mantenimiento
Operador o asociados
Pintado de estructuras (pintado) Al año X 607.00 Cuota Familiar
organizados por grupos
Limpieza y desinfección del sistema de agua Operador o asociados
Cada tres meses X X X X 67.00 Cuota Familiar
(materiales e insumos) organizados por grupos
Administración
Reunion para elaboración del POA Cada año X Consejo Directivo 16.00 Cuota Familiar
Cobro de la Cuota Familiar Cada mes X X X X X X X X X X X X Tesorero 149.00 Cuota Familiar
Asamblea de Asociados Dos veces al año X X Consejo Directivo 23.50 Cuota Familiar
Reunión Consejo Directivo Cada mes X X X X X X X X X X X X Presidente 22.00 Cuota Familiar
Asistencia a eventos de capacitación Consejo Directivo, Fiscal y
Tres veces al año X X X 126.00 Cuota Familiar
convocados por el Gobierno Local Operador
Coordinación con Municipio, Centro o Puesto
Tres veces al año X X X Consejo Directivo 78.00 Cuota Familiar
de Salud, UGEL y ONGs
Pago de licencia de uso de agua al ANA,
Al año X Consejo Directivo 67.50 Cuota Familiar
Analisis de la calidad del agua
Compra de útiles del escritorio para el
Al año X Tesorero 31.50 Cuota Familiar
Consejo Directivo
Reposición de equipos
Saldo del año de
Cambio de 3 valvulas Al año x Consejo Directivo 0.00
anterior
Cambio de equipo de cloración a un dosador
Saldo del año de
por goteo y caseta de protección con malla Al año x Consejo Directivo 0.00
anterior
metalica
Rehabilitacion menores
Reserva anual para rehabilitaciones menores
(10% de la sumatoria de los costos de
Al año X Consejo Directivo 436.25 Cuota Familiar
operación, mantenimiento, administración y
reposición de equipos)
PRESUPUESTO ANUAL 4,798.75
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PASO 3: Cálculo de la cuota familiar
Antes de calcular la cuota familiar se debe tener en cuenta las características
de la organización comunal, ya que no es lo mismo calcular la cuota familiar
en una organización comunal que tiene micro medidores y otra que no tiene
micro medidores o asociados con consumos diferenciados, porque aquí, es
necesario distribuir de forma justa entre los asociados los costos que se
brinda por los servicios.
Por ello, necesitamos identificar qué características tiene la organización
comunal para seleccionar la fórmula que se debe aplicar para el cálculo de la
cuota familiar.
Características de la organización comunal o
JASS y fórmula para calcular la cuota familiar
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Caso 1: Organización comunal o JASS que no cuenta con micro
medición y no tiene cuotas diferenciadas
Cuando ya se tiene el Presupuesto Anual, se procede a aplicar la fórmula
1 para calcular la cuota familiar. Se necesita contar con la siguiente
información:
Presupuesto Anual estimado en el paso 2.
N° total de asociados
N° total de asociados exonerados por acuerdo de la asamblea
general
N° total de asociados atrasados
Promedio de cuotas atrasadas
Factor por incumplimiento de pago, si tenemos asociados
atrasados. Es un número que sirve para medir el nivel de
incumplimiento de pago en la organización comunal.
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Tomando el ejemplo de la JASS de Casitas, que no tiene asociados
exonerados y todos pagan la cuota familiar puntualmente todos los
meses, según acuerdo de asamblea, por lo tanto, no tiene asociados
atrasados, la información necesaria para calcular la cuota familiar sería la
siguiente:
EJEMPLO
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Suponiendo que la JASS Casitas tuviera 4 asociados exonerados, que no
pagan cuota familiar por acuerdo de la Asamblea General y, además, 20
asociados atrasados que no pagan la cuota más de dos meses seguidos,
habiéndose acordado en asamblea general que el pago debería ser
mensualmente.
Primero se calcula el promedio de cuotas atrasadas, para ello
deben revisar los pagos del año anterior en el padrón de
recaudos e identificar los asociados atrasados (para el caso del
ejemplo son 20); sumar el número de cuotas atrasadas de todos
ellos y dividirlo entre el número total de asociados atrasados.
20
FIP = 2.5 X 20
12 120
FIP = 0.0347
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Finalmente, aplicamos la fórmula 1 para calcular la cuota
familiar:
JASS CASITAS
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Caso 2: Organización comunal o JASS que NO cuenta con micro
medición, pero si tiene cuotas diferenciadas
Estimado el Presupuesto Anual, se procede a aplicar la fórmula 2 para
calcular la cuota familiar, en este caso dado que la organización comunal
o JASS tiene cuotas diferenciadas por categoría de asociado, aplicaremos
dos fórmulas, una para calcular la cuota familiar de asociados de la
Categoría I y otra de asociados de la Categoría II.
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¿Quiénes son los asociados de la
Categoría I?
Son los asociados que utilizan su predio
como vivienda o casa-habitación y en
cuyo interior utilizan el agua potable,
principalmente para sus necesidades
básicas.
Factor de Ajuste = Volumen mensual consumido por todos los asociados de la Categoría II X N° Total de asociado Categoría I
Volumen mensual consumido por todos los asociados de la Categoría I N° Total de asociado Categoría II
20
Calculamos cuantos baldes de 20 lt utiliza una persona al
día
20 x
2
40 Litros consume una persona al día
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Tercero: Calculamos el volumen promedio mensual consumido
por un asociado de la Categoría II
Haciendo la siguiente pregunta: ¿Cuántas veces más consume
un asociado de la categoría II en relación a un asociado de la
categoría I?
Para el caso de la JASS El Madero se define que un asociado de
la categoría II consume tres veces más que un asociado de la
categoría I.
4.8 x
3
14.4 m3 Volumen promedio mensual consumido
por un asociado de la Categoría II para el
caso de la JASS El Madero.
14.4 x
4
57.6 m3 Volumen mensual consumido por todos
los asociados de la Categoría II
¡Importante!
El volumen mensual consumido por todos los
asociados de la Categoría I y II, son propuestos
por el Consejo Directivo en base a la
experiencia y deben contar con la aceptación
de los respectivos asociados
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Quinto: Calculamos el factor de ajuste
Factor de Ajuste = Volumen mensual consumido por todos los asociados de la Categoría II X N° Total de asociado Categoría I
Volumen mensual consumido por todos los asociados de la Categoría I N° Total de asociado Categoría II
345.6 4
Factor de Ajuste = 3
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Promedio de cuotas atrasadas = 2+2+3+2+3+2+2+2
12 76
Presupuesto Anual
Cuota Familiar Asociados Categoría I =
12 X [( N° total de asociados de la Categoría I – N° total de asociados
exonerados) + ( Factor de Ajuste * N° total de Asociados de la Categoría II )]
X ( 1 - Factor de Incumplimiento de Pago)
3,500
Cuota Familiar Asociados Categoría I =
12 x[(4x3)+ (76 – 2)] x ( 1 – 0.0197)
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Cuota Familiar Asociados Categoría I = 3,500
12 x 86 x 0.98.03
1011.66
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Factor de Ajuste = 3 (valor obtenido en el cálculo de la cuota
familiar para el asociado de la Categoría I )
Con esta información, finalmente aplicamos la fórmula para
calcular la cuota familiar para los asociados de la Categoría II:
Cuota Familiar Asociados Categoría II = Facto de Ajuste x Cuota Familiar Asociados Categoría I
¡Importante!
Este mismo procedimiento de cálculo de cuota familiar
para asociados de la categoría I y II aplica para las
organizaciones comunales o JASS que cuentan con
medidores sólo para los asociados de la Categoría II.
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Caso 3: Organización comunal o JASS que cuenta con micro
medición
Importe Base +
Importe por consumo adicional
Cuota Familiar
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Primero: se Calcula el Consumo Base
Para ello se necesita la siguiente información:
N° total de asociados
Promedio de consumos mensuales de los asociados en los
últimos 12 meses, incluyendo los consumos de los asociados
exonerados.
Presentamos el ejemplo de la JASS San Jacinto cuyo sistema cuenta
con micro medidores en las viviendas, presta el servicio a un total de
52 asociados, no registra asociados exonerados, pero tiene 3
asociados atrasados y su presupuesto anual asciende a 588.94 nuevos
soles. En este caso la información necesaria para calcular la cuota
familiar sería la siguiente:
N° total de asociados = 52
Promedio de consumo mensuales de los asociados en los
últimos 12 meses, incluyendo los consumos de los asociados
exonerados = 6 m3
Para caso de la JASS San Jacinto este promedio se obtiene de la
siguiente manera:
Nombre del E F M A M J J A S O N D
Asociado
Juan 4 m3 4 m3 4 m3 5 m3 4 m3 4 m3 4 m3 4 m3 5 m3 4 m3 4 m3 4 m3
Miguel 5 m3 5 m3 5 m3 8 m3 5 m3 5 m3 5 m3 5 m3 7 m3 5 m3 5 m3 5 m3
.
.
.
Rosita 8 m3 8 m3 8 m3 9 m3 8 m3 8 m3 8 m3 8 m3 8 m3 8 m3 8 m3 8 m3
Total 312 312 313 311 314 310 312 312 312 312 310 314
Mensual m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3
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E F M A M J J A S O N D TOTAL
ANUAL
Total 312 312 313 311 314 310 312 312 312 312 310 314 3744
Mensual m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3
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Siguiendo el ejemplo de la JASS San Jacinto tenemos:
Presupuesto Anual = 588.94
N° total de asociados = 52
N° total de asociados exonerados = 0
N° total de asociados atrasados = 3
30
Ahora que se tiene el promedio de cuotas atrasados aplicamos la
fórmula:
12 52
12 x (1-0.0096) x (52 – 0)
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Tercero: Se Calcula el Importe por consumo adicional
El Importe por consumo adicional, lo obtenemos de la siguiente
manera:
Importe por consumo adicional = Importe mensual por metro cúbico x Volumen
adicional al Consumo Base por asociado expresado en
metros cúbicos
12 x 6
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Para calcular el Volumen adicional al Consumo Base por asociado
expresado en metros cúbicos, se necesita la siguiente información:
Consumo Base
Volumen total de agua potable registrada por el medidor
Volumen adicional al Consumo Base = Volumen Total de agua potable registrada por el medidor - Consumo Base
Importe por consumo adicional = Importe mensual por metro cúbico x Volumen adicional al Consumo
Base por asociado expresado en metros cúbicos
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¡Importante!
Para organizaciones comunales o JASS que cuentan con micro
medición se calcula primero la cuota familiar para un Consumo
Base denominado Importe Base y luego se calcula el costo por
metro cúbico adicional denominado Importe por consumo
adicional.
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Relación de gastos para la elaboración del Presupuesto Anual
de las Organizaciones Comunales o JASS
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