Manual de Procedimientos Paez Rev Final

UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA
ORGANIZACIÓN Y SISTEMAS II
TRABAJO GRUPAL
GRUPO N° 8
Integrantes
 Camacho Valeria
 Ganchoso Klisman
 Vela Daniela
 Yar Sebastián
CA 6 – 3
10 de Diciembre- 2019
CÓD: RMOG-0001-19
RIANDI FECHA Diciembre de 2019
CIA. LTDA PÁGINA 1 92
Manual de Sustituye a:
Procedimientos General PÁGINA
DE FECHA 11 de noviembre de 2017
2. INTRODUCCIÓN.
El presente Manual de Procedimientos de la empresa QUÍMICA RIANDI CIA.LTDA, es de
observancia General, como instrumento de información y de consulta. Este importante documento
es de apoyo administrativo, lo cual es presentado por Gerencia General en coordinación con
Recursos Humanos para la divulgación interna al personal de la institución.
El contenido del presente Manual pretende que se cuente con un instrumento formal que muestre
la relación, articulación e interacción en los que se distinguen la lista de procedimientos que
integran el contenido de este Manual, los objetivos que se persiguen con el mismo; el alcance de
los procedimientos, los responsables que tienen a su cargo la preparación del procedimiento, las
políticas implementadas para la utilización de dicho manual rigiendo su uso y actualización; el
ámbito de aplicación para cada departamento; asimismo se detallan los procesos con sus
respectivos procedimientos, seguido de los flujo gramas los cuales son la representación de estas
actividades realizadas por los departamentos de la empresa, además el manual cuenta con una
gama de formularios e instructivos en los distintos departamentos para facilitar al usuario externo,
la elección de los mismos para cualquier situación que sea de interés en la empresa.
La estructura de este manual relaciona los procesos que realizan los distintos departamentos
identificados en la compañía, los cuales están conformados por procedimientos; información que
se presenta a través de la caracterización de los procesos, asimismo los distintos diagramas de flujo
describen los procedimientos de cada actividad.
La estandarización de los procesos y procedimientos permiten cumplir los objetivos y principios
de la organización, ya que determinan los niveles de responsabilidad de cada funcionario de
Química Riandi en cada una de las actividades ejecutadas, facilitando el seguimiento y control de
los procesos.
La metodología de trabajo para preparar este documento consistió en realizar un inventario de los
procedimientos actuales desarrollados por las unidades organizativas, revisar su homogeneidad en
su presentación y redacción de las actividades sin modificar su contenido, aplicando las técnicas
de diseño; y se consolidaron en orden a la estructura organizativa vigente, finalizando con el
Elaborado por: Revisado por: Autorizado por:

Camacho Valeria Camacho Valeria ING. Juan Carlos Páez
Ganchozo Klisman (Coordinador General)
Vela Daniela
Yar Sebastián
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desarrollo de la parte teórica del manual. El manual de procedimientos es revisado de manera anual
para corregir o aumentar cambios en la organización.
3. ÍNDICE.
2. Introducción. ....................................................................................................................... 1
3. Índice................................................................................................................................... 2
4. Contenido. ........................................................................................................................... 3
6 Objetivo............................................................................................................................. 10
7 Alcance de los procedimientos. ........................................................................................ 18
8 Responsables. .................................................................................................................... 19
9 Políticas o Normas de operación....................................................................................... 31
10 Concepto.......................................................................................................................... 32
11 Procedimientos. .............................................................................................................. 33
12 Diagramas de Flujo. ....................................................................................................... 48
13 FORMULARIOS O IMPRESOS. .................................................................................. 71
9. Instructivos. .................................................................................................................... 96
10. Glosario de Términos. .................................................................................................... 96

Vela Daniela
Yar Sebastián
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4. CONTENIDO.
 DEPARTAMENTO DE GERENCIA
1.1 PROCESO: Realizar reunión extraordinaria para discutir estado financiero de la empresa
Riandi
PROCEDIMIENTOS:
1.1.1 Publicar la convocatoria de participantes en la reunión
1.1.2 Hacer firmar a los participantes de la reunión mediante un formulario de invitados.
1.1.3 Hacer una bienvenida a los participantes y presentar la orden del día a tratar
1.1.4 Presentar los Estados Financieros con sus respectivos indicadores y tomar decisiones en el
asunto.
1.1.5 Tomar decisiones a favor de la empresa.
1.1.6 Agradecer a los presentes por la reunión tratada.
1.2 PROCESO: Realizar contratación de un nuevo auditor interno de la empresa Riandi

PROCEDIMIENTOS
1.2.1 Pedir un nuevo empleado en el área de auditoría
1.2.2 Dar un listado de perfiles de auditores emitido por la supercias
1.2.3Realizar las pruebas requeridas para el cargo y ejecutarlas
1.2.4 Realizar una entrevista Final.
1.2.5 Firmar el contrato de sus servicios profesionales
1.3 PROCESO: Pago de proveedores con cheque de gerencia de la empresa Riandi

PROCEDIMIENTOS:
1.3.1 Recibir los cheques de pago a los proveedores revisa que este la estructura correcta
1.3.2 Determinar en el sistema que valores se deben a pagar a proveedores deben coincidir con los
valores del cheque
1.3.3 Firmar el cheque
1.3.4 Recibir el cheque y lo entrega al proveedor

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1.3.5 Recibir comprobante de pago de valores cancelados al proveedor subir al sistema el pago
 DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
2.1 PROCESO: Realizar Carta Preliminar a Gerencia sobre el control interno del inventario de
jabones Riandi
PROCEDIMIENTOS:
2.1.1 Realizar entrevista y tomar puntos claves para el relevamiento
2.1.2 Determinar las observaciones principales de la entrevista y sacar los puntos fuertes y débiles
del inventario que se realiza de los jabones
2.1.3 Realizar un borrador de la Carta Gerencia Preliminar
2.1.4 Firmar y sellar la Carta Gerencia Preliminar si está aprobado de lo contrario regresar al
proceso de realizar el borrador
2.1.5 Sacar una copia de dicha Carta Gerencia discute con el directorio para tomar acciones sobre
el riesgo de los puntos débiles del control interno de inventarios.
2.2 PROCESOS: Elaborar programas de auditoria interna para su ejecución

PROCEDIMIENTOS:
2.2.1 Realizar un borrador sobre temas aduaneros que se podrían preguntar a la aduna del producto
como son, existen mercaderías de las compañía sin aranceles en la aduana y porque no fueron
liquidadas
2.2.2 Recibir la confirmación y firmarla
2.2.3 Mandar la confirmación al mensajero
2.2.4 Realiza los sobres de las confirmaciones uno grande y otro pequeño para la respuesta y
entrega al Distrito aduanero
2.2.5 Revisar las respuesta de las confirmaciones y comunica las deficiencias a Gerencia
2.3 PROCESOS: Realizar inventarios a bodega de los jabones Riandi

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PROCEDIMIENTOS:
2.3.1 Elegir la bodega donde se aplicara el inventario mediante un muestreo de que bodegas tienen
deficiencias y más rotación de inventarios
2.3.2 Contar cada jabón de acuerdo a su clase en las perchas con una maquina detectora de barras.
2.3.3 Comunicar alguna deficiencia de los inventarios como caducidad, faltantes o sobrantes
2.3.4 Justificar dichos sobrantes o faltantes
2.3.5 Preparar el acta de inventarios físicos y comunicar deficiencias a Contabilidad
DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN
3.1 PROCESO: Recepción y almacenamiento de insumos.

PROCEDIMIENTOS:
3.1.1 Recibir los insumos y clasificarlos de acuerdo a su función y tipo
3.1.2 Realizar una solicitud preparada por producción para continuar con la fijación de insumos
3.1.3 Realizar él envió al jefe de bodega para su revisión y aprobación
3.1.4 El jefe de bodega deberá revisar la solicitud y preparar todos los insumos
3.1.5 Se realiza el envío a producción.
3.2 PROCESO: Preparación del producto.
PROCEDIMIENTOS:
3.2.1 El departamento de Producción debe realizar una estimación diaria de producción para
calcular y no desperdiciar
3.2.2 Preparar las máquinas para la producción
3.2.3 Luego se procede a realizar la dosificación de la materia prima y de los insumos cuidando
siempre los detalles y sin desperdiciar
3.2.4 Continuar con el proceso de saponificación de manera correcta para lograr lo esperado
3.2.5 Posteriormente realizar una verificación de calidad según lo que la norma ISO 9001 lo
estipula.

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3.3 PROCESO: Realizar el empaque de los productos.

PROCEDIMIENTOS:
3.3.1 Una vez terminado la elaboración del producto En el Departamento de Producción se realiza
una verificación de calidad
3.3.2 Se procede a llenar un formulario de calidad en el que se establezcan todos los puntos
importantes del producto
3.3.3 Posteriormente se recibe los artículos terminados en el área de empaque para que los
clasifiquen.
3.3.4 El área de empaque se encarga de empacar los productos como tal.
3.3.5 Se realiza el envío a los vehículos de distribución.
DEPARTAMENTO DE VENTAS
4.1 PROCESO: Registrar de ventas de los productos
PROCEDIMIENTOS:
4.1.1 Recepción de solicitud de cotización
4.1.2 Verificar si existe un cliente nuevo se lo registra en la base de datos
4.1.3 Posteriormente se procede a verificar la disponibilidad de material
4.1.4 Si existen artículos suficientes en stock se sigue a elaborar la cotización
4.1.5 Si no hay artículos suficientes se hace un proceso de reabastecimiento de la mercadería.
4.2 PROCESO: Atender adecuadamente al cliente
PROCEDIMIENTOS:
4.2.1 Entrada del cliente al local y toma su respectivo ticket para el turno
4.2.2 Llamar a los clientes de acuerdo al número que tienen en forma secuencial
4.2.3 Se acercan los clientes para realizar el pedido que necesite
4.2.4 Preparación y empaque del pedido solicitado
4.2.5 Entrega de pedido al cliente
4.3 PROCESO: Realizar Facturación Electrónica
PROCEDIMIENTOS:

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4.3.1 Se realiza la compra de la mercancía

4.3.2 Luego se solicitan los datos del cliente para la facturación
4.3.3 Si se reconocen los datos del cliente se efectúa la emisión de factura
4.3.4 Caso contrario se registra al nuevo cliente
4.3.5 Se envía la factura al correo
DEPARTAMENTO DE MARKETING
5.1 PROCESO: Búsqueda e investigación de oportunidades en el mercado.
PROCEDIMIENTOS:
5.1.1 Buscar las necesidades y problemas existentes para promocionar dicho negocio en el sector
local.
5.1.2 Realizar un análisis cuantitativo, analizando los datos, tendencias y comprobando la demanda
social del producto, en base a los clientes fijos.
5.1.3 Incrementar campañas en mercados aledaños para socializar el producto y verificar la
aceptación con ayuda de la cuantificación de nuevos clientes.
5.1.4 Evaluar necesidades, problemas, deseos y tendencias de lugares más lejanos a empresa
central para considerar canales de distribución y comercialización.
5.1.5 Incrementar canales de distribución de productos en lugares donde se ha tenido aceptación
el producto.
5.2 PROCESO: Seleccionar la comunicación integral que se utilizará en la mercadotecnia del
producto principal.
PROCEDIMIENTOS:
5.2.1 Analizar el medio publicitario más frecuente en la población de los sectores mediante una
propagación general en todos los medios de comunicación.
5.2.2 Incrementar marketing, imagen y promociones en el canal publicitario que haya tenido más
acogida
5.2.3 Indagar en nuevas técnicas y estrategias para innovar periódicamente la publicidad.
5.2.4 Contratar canales de difusión de información buscando la comercialización zonal más
amplia.

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5.2.5 Llevar muestras y hacer campañas publicitarias en lugares donde no frecuentan el consumo
del producto, para de esta manera generar en los clientes la curiosidad de consumirlo con
frecuencia por su calidad
5.3 PROCESO: Formular estrategias de marketing y el diseño de planes de acción
PROCEDIMIENTOS
5.3.1 Inspeccionar las 4P’s del marketing: precio, producto, promoción y distribución; en nuevos
sectores afables del producto.
5.3.2 Emplear recursos materiales y humanos llevando a cabo las tareas organizadas y coordinadas,
especialmente los nuevos canales de distribución.
5.3.3 Generar un permiso de distribución a nuevas zonas locales
5.3.4 Distribuir los productos a nuevas zonas, acompañados de espacios publicitarios con el
objetivo de expansión.
5.3.5 Entregar un informe a Gerencia General de los resultados objetivos después de la apertura
canales de distribución a zonas que aprobaron el producto después de su campaña publicitaria.
DEPARTAMENTO FINANCIERO
6.1 PROCESO: Preparación y coordinación de los presupuestos.
PROCEDIMIENTOS:
6.1.1 Preparar el material necesario, una hoja en Excel con gastos regulares
6.1.2 Clasificar los gastos para ver en qué se va a gastar.
6.1.3 El encargado elabora un documento borrador.
6.1.4 Envía un borrador del presupuesto al gerente de finanzas para su primera revisión si es
aprobado se genera el Informe del Presupuesto
6.1.5 Envía el informe al Gerente General para la aprobación, si existe alguna incorrección es
devuelto al departamento para su corrección
6.2 PROCESO: Registrar operaciones contables y datos financieros
PROCEDIMIENTOS:
6.2.1 Analizar todos los documentos recibidos
6.2.2 Tipear información de los documentos en el software que utiliza la empresa
6.2.3 Revisar la información subida al sistema.
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6.2.4 Efectuar cambios o modificaciones en caso de existir errores

6.2.5 Verificar la información recibida con la subida al sistema si está bien hecho termina el
proceso caso contrario se realiza un cambio.
6.3 PROCESO: Planificar de acuerdo con la información financiera registrada.
PROCEDIMIENTOS:
6.3.1 Analizar la situación pasada y actual de la empresa, a profundidad, de manera que se
conozcan los movimientos que han hecho diferencia en los años comparados.
6.3.2 Establecer nuevos objetivos para cada año contable, que estén correctamente definidos para
de esta forma evitar desviaciones.
6.3.3 Establecer estrategias de planificación y control para que la ejecución de las acciones y la
distribución de los recursos se realicen con eficiencia.
6.3.4 Evaluar mediante indicadores eficacia, eficiencia, productividad y calidad, a raíz de los
recursos que se han distribuido estratégicamente.
6.3.5 Llevar al día todo registro contable generado por actividades del giro del negocio que
ocasiones entrada y/o salida de dinero.
DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS
7.1 PROCESO: Coordinar y controlar el sistema de remuneraciones de la Empresa.
PROCEDIMIENTOS:
7.1.1 Controlar los cálculos pertinentes en el pago de las remuneraciones del personal.
7.1.2 Efectuar las correspondientes modificaciones salariales cuando se aprueben ascensos,
clasificaciones u otros conceptos, sinó se realiza esta modificación auditoria emite un informe en
word sobre esta observación
7.1.3 Realizar un plan de contingencia ante cualquier incidencia presupuestaria que se pudiere
presentar.
7.1.4 Proceder a emitir las nóminas de todos los empleados de la empresa
7.1.5 Presentar un informe en Excel a Gerencia general sobre el cumplimiento de pago en cuanto
a las remuneraciones de los trabajadores.
7.2 PROCESO: Coordinar la evaluación de desempeño del personal en la Empresa.
PROCEDIMIENTOS:

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7.2.1 Realizar una inspección si el personal está cumpliendo con sus funciones asignadas dentro
de la empresa
7.2.2 Realizar una revisión de los indicadores de desempeño haciendo una comparación del
rendimiento laboral de los trabajadores, del presente mes con el anterior, pues si determina que
existe disminución procede a realizar una reunión con Gerencia General
7.2.3 Pedir a Auditoría Interna realizar controles periódicos de este desempeño laboral.
7.2.4 Generar un Informe del Desempeño del Personal en Word
7.2.5 Enviar al Gerente General para la revisión final, si existe alguna modificación es devuelto al
departamento para su corrección, si no existiese ninguna observación Gerencia procede a archivar
el documento
7.3 PROCESO: Supervisar y coordinar los cursos de inducción y capacitación de personal.
PROCEDIMIENTOS:
7.3.1 Realizar solicitudes para la aprobación de los cursos, siendo estos aprobados o negados por
la máxima autoridad el Gerente General.
7.3.2 Elaborar los programas de capacitación e inducción con su respectivo itinerario, actividades,
y docente que lo impartirá.
7.3.3 Emitir oficios a los trabajadores para informarles sobre los cursos a impartir
7.3.4 Emitir certificados para los trabajadores que realizaron los cursos
7.3.5 Registrar los reportes, enviar a Gerencia el resultado de lo impartido a los trabajadores.
5. OBJETIVO.
El Manual de Procedimientos busca ofrecer a la organización una herramienta de trabajo que
contribuya al cumplimiento eficaz y eficiente de la misión, las políticas y los objetivos de Química
Riandi Cía Ltda, que vaya en por al beneficio de la organización.
Por ello a continuación se establecen los objetivos que persigue cada procedimiento dentro de los
procesos de los distintos departamentos:
DEPARTAMENTO DE GERENCIA GENERAL
PROCESO 1.1: REALIZAR REUNIÓN EXTRAORDINARIA PARA DISCUTIR ESTADO
FINANCIERO DE LA EMPRESA RIANDI.
OBJETIVOS GENERALES DE LOS PROCEDIMIENTOS
1.1.1 Llegar la información a los medios de comunicación de mayor circulación de las reuniones.
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1.1.2 Registrar los partícipes de la reunión y justificar así su asistencia.

1.1.3 Comunicar asuntos a tratar en la reunión extraordinaria con el objeto de que se den de acuerdo
con el cronograma establecido.
1.1.4 Tomar decisiones con el directorio a fin de que sean las más optimas posibles.
1.1.5 Regular los procesos para tener al final del año utilidad.
1.1.6 Impartir agradecimientos de la reunión para que sea más amena y satisfactoria.
PROCESO 1.2: REALIZAR CONTRATACIÓN DE UN NUEVO AUDITOR INTERNO DE LA
EMPRESA RIANDI
1.2.1 Tener el personal requerido que cumpla el perfil para evaluar fallas del control interno de la
entidad
1.2.2 Control de registro de los auditores legalmente inscritos
1.2.3 Determinar las aptitudes y actitudes del personal requerido para el puesto.
1.2.4 Escoger al personal idóneo que dé solución a problemáticas del control interno.
1.2.5 Tener evidencia del día y el periodo a prueba que se necesita para ser auditor indefinido
PROCESO 1.3: REALIZAR CONTRATACIÓN DE UN NUEVO AUDITOR INTERNO DE LA
EMPRESA RIANDI
1.3.1 Evitar sanciones de la super de bancos por protesto de cheques
1.3.2 Control general de proveedores para evitar fraudes y robos por pagos demás.
1.3.3 Legalizar el pago de cheques para que sean certificados.
1.3.4 Llevar de una forma segura los pagos para evitar robos por pagos en efectivo.
1.3.5 Respaldar los pagos realizados para futuras fiscalizaciones.
DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
PROCESO 2.1: REALIZAR CARTA PRELIMINAR A GERENCIA SOBRE EL CONTROL
INTERNO DEL INVENTARIO DE JABONES RIANDI
2.1.1 Tener un listado de los puntos deficientes de quien maneja inventarios para tomar correctivos.
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2.1.2 Determinar los riesgos de cada de observación y comunicar a Gerencia para tomar decisiones
al respecto.
2.1.3 Tener un archivo para realizar correcciones respectivas y entregar de una forma correcta la
carta.
2.1.4Tener autorización para presentar la carta gerencia al directorio y discutir falencias de control
interno.
2.1.5 Tomar un accionar correctivo en dichas falencias para disminuir el riesgo en el departamento
de inventarios.
PROCESO 2.2: REALIZAR CONFIRMACIÓN EXTERNA A LA ADUANA SOBRE TEMA
DE IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN DE JABONES
2.2.1 tener respuesta sobre cómo se maneja nuestro producto en temas de exportación o
importación
2.2.2 tener autorización de envío de las confirmaciones y así puedan ser leídas por terceros con
respuestas positivas o negativas.
2.2.3 enviar la confirmación con personal confiable de la entidad.
2.2.4 resguardar la información para evitar que sea leído por personas no autorizadas.
2.2.5 tomar acciones correctivas y defectivas para mejorar el control de envío de mercaderías al
exterior.
PROCESO 2.3: REALIZAR INVENTARIOS A BODEGA DE LOS JABONES RIANDI
2.3.1 tener un control físico de las existencias para cuadrar con la contabilidad.
2.3.2 tener en listado del conteo de cada producto para ver deficiencias en los productos como son
por caducidad.
2.3.3 eliminar aquellos productos caducados para evitar riesgo de alergias pro su uso.
2.3.4 cuadrar la información de los auditores con bodega para tener un riesgo bajo en el conteo.
2.3.5 realizar ajustes y reclasificaciones a la cuenta inventarios y cuadrar lo constatado con el
módulo de Contabilidad.

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DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN:
PROCESO 3.1: RECEPCIÓN Y ALMACENAMIENTO DE LOS INSUMOS
3.1.1 Clasificar los insumos en perchas de acuerdo con una codificación para facilitar sus
inventarios.
3.1.2 Tener los insumos necesarios en bodega para evitar faltantes y sobrantes.
3.1.3 Tener un control de la mercadería recepcionada en bodega
3.1.4 Determinar que inventarios están en buen y mal estado para su almacenaje y envío
3.1.5 Trasladar la mercadería en buen estado para evitar notas de crédito por devolución de
mercaderías.
PROCESO 3.2: PREPARACIÓN DEL PRODUCTO (JABONES)
3.2.1 Determinar las cantidades apropiadas que se deben hacer para optimizar los recursos.
3.2.2 Tener en buen estado con mantenimiento correctivo las máquinas para poder realizar un
producto de calidad.
3.2.3 Poner la materia prima requerida por cada unidad para optimizar recursos y generar utilidades
altas.
3.2.4 Transformar de cuerpo graso en jabón mediante procesos químicos.
3.2.5 Realizar un producto de óptima calidad para tener aceptación en el mercado.
PROCESO 3.3: REALIZAR EL EMPAQUE DE LOS PRODUCTOS
3.3.1 Controlar que el producto llegue de una manera apropiada al cliente final para generar
fidelidad de este.
3.3.2 Describir que puntos resaltan al producto de los demás para así demostrar que es un producto
a un costo del bolsillo del cliente con una calidad impecable.
3.3.3 Ordenar los productos para evitar que se vayan productos de diferente clase y como
consecuencia tener quejas del cliente y pérdidas masivas de dinero.
3.3.4 Enviar los productos en un empaque que llame la atención de comprarlos por su funda
innovadora.
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3.3.5 Controlar que los productos sean llevados de una forma correcta en transportes de la entidad
y que no sean objeto de robo por ello se los lleva custodiados.
PROCESO 4.1: REGISTRAR LAS VENTAS
4.1.1 Verificar que los valores estén bien calculados y registrados en el sistema.
4.1.2 Actualizar mis clientes minoristas y mayoristas para conceder descuentos.
4.1.3 Obtener un detalle de aquellas mercaderías disponibles para la venta de lo contrario pedir a
proveedores o bodega que nos traiga el producto.
4.1.4 Controlar la mercadería disponible y el no disponible en bodega.
4.1.5 Tener la mercadería suficiente y apropiada no tener ni más ni menos para a la hora de vender
sea más asequible su distribución.
PROCESO 4.2: ATENCIÓN AL CLIENTE
4.2.1 Tener en forma ordenada la atención al cliente para evitar trámites en exceso.
4.2.2 Obtener las satisfacciones del cliente ya que llega y se le atiende de acuerdo con su número
y por causas especiales la atención es inmediata.
4.2.3 Entregar el pedido bajo normas ISO
4.2.4 Entregar el pedido en una funda llamativa que atraiga la atención a los clientes
4.2.5 Entregar un producto de óptima calidad e innovador.
PROCESO 4.3: REALIZAR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA
4.3.1 Registrar la compra en un sistema automatizado mediante una base de datos de los clientes.
4.3.2 Tener un registro correcto de la información del cliente para evitar distorsiona miento a futuro
de la información o duplicación.
4.3.3 Control preventivo para evitar fraudes por información incorrecta.
4.3.4 Registrar la información mediante una base de datos de clientes registrados e ingresados para
realizar cálculo de provisión de estos.

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4.3.5 Entregar una factura correcta al cliente para que pueda hacer sus trámites de impuestos y
contabilidad.
PROCESO 5.1: BÚSQUEDA E INVESTIGACIPON DE OPORTUNIDADES EN EL
MERCADO.
5.1.1. Realizar una investigación de mercados con el fin de reconocer los problemas existentes en
el medio para determinar cuáles son los que la empresa podría solucionar para lograr aceptación
en el mercado.
5.1.2. Analizar los datos cuantitativos para que estos proporcionen una solución o una guía para
crear planes de acción con ventaja competitiva.
5.1.3. Incrementar campañas de mercadotecnia para atrapar la atención del cliente y este opte por
adoptar una breve descripción de lo que se le está ofreciendo.
5.1.4. Evaluar la situación zonal tanto cerca como lejos de la empresa y poder conocer lugares en
los cuales se podría optar por un nuevo posicionamiento.
5.1.5. Incrementar proveedores a zonas lejanas para que el producto se expanda y sea reconocido
por una amplia clientela.
PROCESO 5.2: SELECCIONAR LA COMUNICACIÓN INTEGRAL QUE SE UTILIZARÁ EN
LA MERCADOTECNIA DEL PRODUCTO PRINCIPAL
5.2.1. Concluir cuál es el medio publicitario con más acogida en el mercado para saber cuál tomar
como opción para llevar al público.
5.2.2. Incrementar publicidad que haya dado más resultados a la empresa en cuanto a llevar su
producto a un amplio mercado.
5.2.3. Dar actualización a la publicidad que se entrega a los espectadores para que ellos estén en
constante conocimiento de nuestro producto sobre todo en caso de haberse realizado
modificaciones.
5.2.4. Contratar canales de difusión de información que nos ofrezcan una publicidad creativa y
que lleve de manera real al público.
5.2.5. Llegar a un nuevo público mediante muestras de producto que se oferta para que ellos
verifiquen el nivel de calidad al que se enfrenta.

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PROCESO 5.3: FORMULAR ESTRATEGIAS DE MARKETING Y EL DISEÑO DE PLANES

DE ACCIÓN.
5.3.1. Determinar un promedio entre precio, producto, promoción y proveedores mediante una
encuentra de mercado que defina esta potencial oportunidad para la empresa.
5.3.2. Coordinar las acciones que puedan lograr un mejoramiento continuo y de calidad, del
producto ofertado, mediante la ayuda de recursos humanos y materiales.
5.3.3. Expandir nuestro producto en el mercado mediante la distribución a zonas a las que no les
llegue el producto o no lo hayan consumido.
5.3.4. Conseguir un amplio mercado en el cuál se oferte nuestro producto y ser los únicos
proveedores.
5.3.5. Socializar los resultados para establecer parámetros para mejorar o cambiar y que sean de
real importancia.
PROCESO 6.1: PREPARACIÓN Y COORDINACIÓN DE LOS PRESUPUESTOS.
6.1.1. Preparar información completa y ordenada con la finalidad de generar resultados sobre
ingresos y egresos de la empresa.
6.1.2. Determinar cuáles son los gastos en los que necesariamente se realizará una erogación de
dinero.
6.1.3. Elaborar siempre un borrador de los informes para realizar correcciones y retroalimentar
aspectos que se encuentren incorrectos.
6.1.4. Proporcionar un borrador del presupuesto a Gerencia General para determinar si las
estimaciones se encuentran en correcta posición.
6.1.5. Esperar la aprobación del informe por parte de Gerencia General para de esta manera llevar
a cabo los planes de acción.
PROCESO 6.2: REGISTRAR OPERACIONES CONTABLES Y DATOS FINANCIEROS
6.2.1. Realizar un análisis profundo de los documentos que recepte contabilidad para hacer
correcciones en caso de ser necesarias.

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6.2.2. Pasar la información a nuevos informes con los formatos que ya sean utilizados por la
empresa para seguir una parametrización.
6.2.3. Revisar la información antes de subir al sistema para verificar que no existan incorrecciones.
6.2.4. Efectuar la retroalimentación en la información que se revisa en caso de ser necesario para
que la misma no ocasione un problema futuro en los registros contables.
6.2.5. Verificar que el proceso de información registrada se haya finalizado correcta y
completamente.
PROCESO 6.3: PLANIFICAR DE ACUERDO CON LA INFORMACIÓN FINANCIERA
REGISTRADA.
6.3.1. Contrastar la información actual y pasada de la empresa para realizar estimados de cuál ha
sido el mejoramiento o retroceso.
6.3.2. Retroalimentar los objetivos empresariales de acuerdo a las necesidades cambiantes de la
empresa y mejorar estos periódicamente.
6.3.3. Gestionar estrategias de control y verificación para las acciones que se lleven a cabo en la
empresa con el fin de identificar de manera veraz los errores.
6.3.4. Valuar los aspectos más importantes de la empresa mediante indicadores para valorar si se
encuentran en el rango de aprobación.
6.3.5. Llevar a cabo un correcto y completo registro de las actividades del giro del negocio para
tener la información completa en todo paso de registro contable.
DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS
PROCESO 7.1: COORDINAR Y CONTROLAR EL SISTEMA DE REMUNERACIONES DE
LA EMPRESA.
7.1.1 Evitar jineteo de los fondos que ingresan a la empresa.
7.1.2 Prevenir que los trabajadores consten en varias listas y se pueda estar registrando doble el
pago de sus remuneraciones
7.1.3 Evitar cualquier desmán que podría ser muy grave para la organización, como su fracaso al
no tener disponible su dinero.
7.1.4 Facilitar al final del año en cuanto al pago y descuentos de los roles de pagos realizados.

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7.1.5 Evitar y estar prevenido, si existiese la visita de auditores externos a la organización.

PROCESO 7.2: COORDINAR LA EVALUACIÓN DE DESEMPEÑO DEL PERSONAL EN
LA EMPRESA.
7.2.1 Tener mejor desempeño laboral, ya que muchas veces las actividades asignadas se suelen
retardar debido al incumplimiento de sus trabajadores
7.2.2 Control del desempeño laboral a través de la comparación de 2 años. Determinando el
aumento o disminución del mismo, y tomar las medidas correctivas.
7.2.3 Tener claros los controles con el fin de que no exista fraude en la empresa, y evitar ser
sancionados por el Sri o por auditorías externas.
7.2.4 Conocer el desempeño laboral de los trabajadores, para informarse que realizan diariamente
y como es su ambiente laboral
7.2.5 Asegurar que el informe de desempeño laboral esté bien realizado por el Jefe de Talento
Humano.
PROCESO 7.3: SUPERVISAR Y COORDINAR LOS CURSOS DE INDUCCIÓN Y
CAPACITACIÓN DE PERSONAL.
7.3.1 Realizar cursos para desarrollar conocimientos nuevos a los trabajadores
7.3.2 Evitar confusiones al momento de realizarse las capacitaciones, dando como resultado el
buen manejo de este curso a realizar.
7.3.3 Informar a los empleados, con la finalidad de que puedan confirmar su presencia con
anterioridad al realizarse el curso.
7.3.4 Incentivar a los trabajadores, y tener un plus extra de que la empresa si capacita a sus
trabajadores.
7.3.5 Hacer conocer la favorabilidad o negatividad en el curso que se desarrolló en cuanto a la
capacitación de los trabajadores.
6 ALCANCE DE LOS PROCEDIMIENTOS.
El Manual de Procedimientos General de la Empresa Química Riandi Cía Ltda cuyo alcance está
enfocado en los departamentos que posee esta unidad administrativa, por ello este manual va
dirigido a todos los funcionarios de los distintos áreas de la compañía. Así mismo, se busca que
exista un documento completo y actualizado, que establezca un método estándar para la ejecución
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de los procesos con cada uno de sus procedimientos, y se pueda realizar un seguimiento en la
gestión diaria de la organización.
Este manual es aplicado para cualquier área de la empresa ya que su descripción es general.
7 RESPONSABLES.
En el Manual de Procedimientos de la Empresa Química Riandi Cía Ltda. Se puede distinguir a

los responsables directos en la preparación y aplicación de cada uno de los procesos con sus
respectivos procedimientos, a su vez proporcionando los datos para la realización de los flujos
gramas:
 GERENCIA GENERAL
PROCESO 1.1: Realizar reunión extraordinaria para discutir estado financiero de la

empresa Riandi.
PROCEDIMIENTOS:
Responsable: Secretaria
1.1.1 Publicar la convocatoria de participantes en la reunión
1.1.2 Hacer firmar a los participantes de la reunión mediante un formulario de invitados.
Responsable: Gerente General
1.1.3 Hacer una bienvenida a los participantes y presentar la orden del día a tratar
Responsable: Gerente Financiero
1.1.4 Presentar los Estados Financieros con sus respectivos indicadores y tomar decisiones en el
asunto.
Responsables: Directorio
1.1.5 Tomar decisiones a favor de la empresa
Responsables: Gerente General
1.1.6 Agradecer a los presentes por la reunión tratada.

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PORCESO 1.2: Realizar contratación de un nuevo auditor interno de la empresa Riandi
PROCEDIMIENTOS:
Responsable: Gerencia General

1.2.1 Pedir un nuevo empleado en el área de auditoría
1.2.2 Dar un listado de perfiles de auditores emitido por la supercias
1.2.3 Realizar las pruebas requeridas para el cargo y ejecutarlas
1.2.4 Realizar una entrevista Final.
Responsable: Auditor Interno
1.2.5 Firmar el contrato de sus servicios profesionales
PROCESO 1.3: Pago de proveedores con cheque de gerencia de la empresa Riandi

PORCEDIMIENTOS:
1.3.1 Recibir los cheques de pago a los proveedores revisa que este la estructura correcta.
1.3.2 Determinar en el sistema que valores se deben a pagar a proveedores deben coincidir con los
valores del cheque.
1.3.3 Firmar el cheque.

Responsable: Mensajero
1.3.4 Recibir el cheque y lo entrega al proveedor.

1.3.5 Recibir comprobante de pago de valores cancelados al proveedor subir al sistema el pago
 AUDITORÍA INTERNA
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PROCESO 2.1: Realizar Carta Preliminar a Gerencia sobre el control interno del inventario
de jabones Riandi
PROCEDIMIENTOS:
2.1.1 Realizar entrevista y tomar puntos claves para el relevamiento.
Responsable: Auditor interno
2.1.2 Determinar las observaciones principales de la entrevista y sacar los puntos fuertes y débiles
del inventario que se realiza de los jabones
2.1.3 Realizar un borrador de la Carta Gerencia Preliminar
2.1.4 Firmar y sellar la Carta Gerencia Preliminar si está aprobado de lo contrario regresar al
proceso de realizar el borrador
2.1.5 Sacar una copia de dicha Carta Gerencia discute con el directorio para tomar acciones sobre
el riesgo de los puntos débiles del control interno de inventarios.
PROCESO 2.2: Realizar Confirmación externa a la aduana sobre tema de importación y

exportación de jabones
PROCEDIMIENTOS:
2.2.1 Realizar un borrador sobre temas aduaneros que se podrían preguntar a la aduna del producto
como son Existen mercaderías de las compañía sin aranceles en la aduana y porque no fueron
liquidadas

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2.2.2 Recibir la confirmación y firmarla
2.2.3 Mandar la confirmación al mensajero
Responsable: Mensajero
2.2.4 Realiza los sobres de las confirmaciones uno grande y otro pequeño para la respuesta y
entrega al Distrito aduanero
2.2.5 Revisar las respuesta de las confirmaciones y comunica las deficiencias a Gerencia
PROCESO 2.3: Realizar inventarios a bodega de los jabones Riandi
PROCEDIMIENTOS
2.3.1 Elegir la bodega donde se aplicara el inventario mediante un muestreo de que bodegas tienen
deficiencias y más rotación de inventarios
Responsable: Delegado Financiero
2.3.2 Contar cada jabón de acuerdo a su clase en las perchas con una maquina detectora de barras.
Responsable: Delegado Financiero
2.3.3 Comunicar alguna deficiencia de los inventarios como caducidad, faltantes o sobrantes
Responsable: Bodeguero
2.3.4 Justificar dichos sobrantes o faltantes

2.3.5 Preparar el acta de inventarios físicos y comunicar deficiencias a Contabilidad

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 DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN
PROCESO 3.1: Recepción y almacenamiento de Insumos.

PROCEDIMIENTOS:
Responsable: Jefe de Producción
3.1.1. Recibir los insumos y clasificarlos de acuerdo a su función y tipo
3.1.2 Realizar una solicitud preparada por producción para continuar con la fijación de insumos
3.1.3 Realizar el envio al jefe de bodega para su revisión y aprobación
Responsable: Jefe de Bodega
3.1.4 El jefe de bodega deberá revisar la solicitud y preparar todos los insumos
Responsable: Jefe de Bodega
3.1.5 Se realiza el envío a producción.
PROCESO 3.2: Preparación del producto (Jabones)
PROCEDIMIENTOS:
3.2.1 El departamento de Producción debe realizar una estimación diaria de producción para
calcular y no desperdiciar
Responsable: Obreros / maquinistas
3.2.2 Preparar las máquinas para la producción
3.2.3 Luego se procede a realizar la dosificación de la materia prima y de los insumos cuidando
siempre los detalles y sin desperdiciar
3.2.4 Continuar con el proceso de saponificación de manera correcta para lograr lo esperado

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3.2.5 Posteriormente realizar una verificación de calidad según lo que la norma ISO 9001 lo
estipula.
PROCESO 3.3: Realizar el empaque de los productos.
PROCEDIMIENTO:
3.3.1 Una vez terminado la elaboración del producto En el Departamento de Producción se realiza
una verificación de calidad
3.3.2 Se procede a llenar un formulario de calidad en el que se establezcan todos los puntos
importantes del producto
Responsable: Área de empaque
3.3.3 Posteriormente se recibe los artículos terminados en el área de empaque para que los
clasifiquen
3.3.4 El área de empaque se encarga de empacar los productos como tal
3.3.5 Se realiza el envío a los vehículos de distribución
 DEPARTAMENTO DE VENTAS
PROCESO 4.1: Registrar las ventas
PROCEDIMIENTOS:
Responsable: Jefe de ventas
4.1.1 Recepción de solicitud de cotización
Responsable: Jefe de ventas
4.1.2 Verificar si existe un cliente nuevo se lo registra en la base de datos
Responsable: Vendedor 1
4.1.3 Posteriormente se procede a verificar la disponibilidad de material

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4.1.4 Si existen artículos suficientes en stock se sigue a elaborar la cotización

4.1.5 Si no hay artículos suficientes se hace un proceso de reabastecimiento de la mercadería.
PROCESO 4.2: Atención al cliente
PROCEDIMIENTO:
Responsable: Cliente
4.2.1 Entrada del cliente al local y toma su respectivo ticket para el turno
4.2.2 Llamar a los clientes de acuerdo al número que tienen en forma secuencial
Responsable: Cliente
4.2.3 Se acercan los clientes para realizar el pedido que necesite
4.2.4 Preparación y empaque del pedido solicitado
4.2.5 Entrega de pedido al cliente
PROCESO 4.3: Realizar Facturación electrónica
PROCEDIMIENTO:
4.3.1 Se realiza la compra de la mercancía
4.3.2 Luego se solicitan los datos del cliente para la facturación
4.3.3 Si se reconocen los datos del cliente se efectúa la emisión de factura
4.3.4 Caso contrario se registra al nuevo cliente

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4.3.5 Se envía la factura al correo

 DEPARTAMENTO DE MARKETING
PROCESO 5.1: Búsqueda e investigación de oportunidades en el mercado
PROCEDIMIENTO:
Responsable: Jefe de Marketing y Publicidad
5.1.1 Buscar las necesidades y problemas existentes para promocionar dicho negocio en el sector
local.
5.1.2 Realizar un análisis cuantitativo, analizando los datos, tendencias y comprobando la demanda
social del producto, en base a los clientes fijos.
Responsable: Publicista oficial
5.1.3 Incrementar campañas en mercados aledaños para socializar el producto y verificar la
aceptación con ayuda de la cuantificación de nuevos clientes
5.1.4 Evaluar necesidades, problemas, deseos y tendencias de lugares más lejanos a empresa
central para considerar canales de distribución y comercialización
Responsable: Jefe de Ventas
5.1.5 Incrementar canales de distribución de productos en lugares donde se ha tenido aceptación
el producto.
PROCESO 5.2: Seleccionar la comunicación integral que se utilizará en la mercadotecnia
del producto principal.
PROCEDIMIENTOS:
5.2.1 Analizar el medio publicitario más frecuente en la población de los sectores mediante una
propagación general en todos los medios de comunicación.
Responsable: Publicista
5.2.2 Incrementar marketing, imagen y promociones en el canal publicitario que haya tenido más
acogida

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5.2.3 Indagar en nuevas técnicas y estrategias para innovar periódicamente la publicidad.

Responsable: Jefe de Marketing
5.2.4 Contratar canales de difusión de información buscando la comercialización zonal más amplia
5.2.5 Llevar muestras y hacer campañas publicitarias en lugares donde no frecuentan el consumo
del producto, para de esta manera generar en los clientes la curiosidad de consumirlo con
frecuencia por su calidad.
PROCESO 5.3: Formular estrategias de marketing y el diseño de planes de acción
PROCEDIMIENTO:
5.3.1 Inspeccionar las 4P’s del marketing: precio, producto, promoción y distribución; en nuevos
sectores afables del producto.
5.3.2 Emplear recursos materiales y humanos llevando a cabo las tareas organizadas y coordinadas,
especialmente los nuevos canales de distribución.
5.3.3 Generar un permiso de distribución a nuevas zonas locales.
5.3.4 Distribuir los productos a nuevas zonas, acompañados de espacios publicitarios con el
objetivo de expansión.
5.3.5 Entregar un informe a Gerencia General de los resultados objetivos después de la apertura
canales de distribución a zonas que aprobaron el producto después de su campaña publicitaria.
 DEPARTAMENTO FINANCIERO
PROCESO 6.1: Preparación y Coordinación de los presupuestos
PROCEDIMIENTOS:
Responsable Jefe de Finanzas
6.1.1 Preparar el material necesario, una hoja en Excel con gastos regulares

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Responsable: Jefe de Finanzas

6.1.2 Clasificar los gastos para ver en qué se va a gastar.
6.1.3 Elaborar un documento borrador.
6.1.4 Enviar un borrador del presupuesto al gerente de finanzas para su primera revisión si es
aprobado se genera el Informe del Presupuesto
6.1.5 Enviar el informe al Gerente General para la aprobación, si existe alguna incorrección es
devuelto al departamento para su corrección.
PROCESO 6.2: Realizar datos contables y operaciones financieras
PROCEDIMIENTOS:
Responsable: Contador
6.2.1 Analizar todos los documentos recibidos
6.2.2 Tipear información de los documentos en el software que utiliza la empresa
6.2.3 Revisar la información subida al sistema,
6.2.4 Efectuar cambios o modificaciones en caso de existir errores
6.2.5 Verificar la información recibida con la subida al sistema si está bien hecho termina el
proceso caso contrario se realiza un cambio.
PROCESO 6.3: Planificar de acuerdo con la información financiera registra.
PROCEDIMIENTOS:

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6.3.1 Analizar la situación pasada y actual de la empresa, a profundidad, de manera que se

conozcan los movimientos que han hecho diferencia en los años comparados.
6.3.2 Establecer nuevos objetivos para cada año contable, que estén correctamente definidos para
de esta forma evitar desviaciones.
6.3.3 Establecer estrategias de planificación y control para que la ejecución de las acciones y la
distribución de los recursos se realicen con eficiencia.
6.3.4 Evaluar mediante indicadores eficacia, eficiencia, productividad y calidad, a raíz de los
recursos que se han distribuido estratégicamente.
6.3.5 Llevar al día todo registro contable generado por actividades del giro del negocio que
ocasiones entrada y/o salida de dinero.
 DEPARTAMENTO DE TALENTO HUMANO
PROCESO 7.1: Coordinar y controlar el sistema de remuneraciones de la Empresa.:
PROCEDIMIENTOS:
Responsable: Jefe de Talento Humano
7.1.1 Controlar los cálculos pertinentes en el pago de las remuneraciones del personal
7.1.2 Efectuar las correspondientes modificaciones salariales cuando se aprueben ascensos,
clasificaciones u otros conceptos, sinó se realiza esta modificación auditoria emite un informe en
word sobre esta observación
7.1.3 Realizar un plan de contingencia ante cualquier incidencia presupuestaria que se pudiere
presentar.
7.1.4 Proceder a emitir las nóminas de todos los empleados de la empresa
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7.1.5 Presentar un informe en Excel a Gerencia general sobre el cumplimiento de pago en cuanto
a las remuneraciones de los trabajadores.
PROCESO 7.2: Coordinar la evaluación de desempeño
PROCEDIMIENTOS:
7.2.1 Realizar una inspección si el personal está cumpliendo con sus funciones asignadas dentro
de la empresa.
7.2.2 Realizar una revisión de los indicadores de desempeño haciendo una comparación del
rendimiento laboral de los trabajadores, del presente mes con el anterior, pues si determina que
existe disminución procede a realizar una reunión con Gerencia General
7.2.3 Pedir a Auditoría Interna realizar controles periódicos de este desempeño laboral.
7.2.4 Generar un Informe del Desempeño del Personal en Word
7.2.5 Enviar al Gerente General para la revisión final, si existe alguna modificación es devuelto al
departamento para su corrección, si no existiese ninguna observación Gerencia procede a archivar
el documento.
PROCESO 7.3: Supervisar y coordinar los cursos de inducción y capacitación de personal.
PROCEDIMIENTOS:
7.3.1 Realizar solicitudes para la aprobación de los cursos, siendo estos aprobados o negados por
la máxima autoridad el Gerente General
7.3.2 Elaborar los programas de capacitación e inducción con su respectivo itinerario, actividades,
y docente que lo impartirá
7.3.3 Emitir oficios a los trabajadores para informarles sobre los cursos a impartir
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7.3.4 Emitir certificados para los trabajadores que realizaron los cursos
7.3.5 Registrar los reportes, enviar a Gerencia el resultado de lo impartido a los trabajadores
8. POLÍTICAS O NORMAS DE OPERACIÓN DEL MANUAL DE PORCEDIMIENTOS
La aplicación de las políticas será de manera general, abarcando todos los aspectos más relevantes
en cuanto a la elaboración y manejo del Manual de procedimientos, destacando las políticas serán
diseñadas por el Representante Legal de la Empresa Química Riandi (Gerencia General).Dichas
políticas se presentan a continuación.
 Gerencia General, mediante disposición Administrativa nominará a los Jefes de los

departamentos responsables, quienes tendrán todo el apoyo de dicha autoridad en el
cumplimiento de sus objetivos.
 Toda modificación en el Manual de Procedimientos deberá ser aprobada por el Gerente
General, en base a estudios y análisis de procesos organizacionales.
 El Formato para la elaboración tanto de los procesos, procedimientos y Flujo grama, deberá
ser aprobado por Gerencia General.
 Cada proceso debe contar con un responsable (dueño del proceso) que será quién responda
por la eficiencia y eficacia del mismo, en caso de ausencia de dicha persona por más de
una semana, lo reemplazará un miembro, que será elegido por el Gerente General.
 Todos los procesos y procedimientos propuestos por el responsable de cada área serán
revisados por Gerencia General.
 Es obligación del responsable de cada proceso, que todos los procedimientos se revisen y
mantengan actualizados para garantizar la correcta ejecución del proceso que le ha sido
asignado.
 En la elaboración del manual constarán 3 procesos y 5 procedimientos, por cada
departamento administrativo.

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 Los Flujo gramas realizados por cada departamento administrativo, describirán de manera
precisa y concisa tanto los procedimientos mencionados anteriormente, como los
involucrados en la realización de los mismos.
 En caso de existir una anomalía en cuanto a la realización de las actividades señaladas por
el responsable de cada proceso, se establecerá un plazo de 4 días para la solución de dicho
percance.
 Una vez concluida la elaboración del Manual de procedimientos, se tendrá una reunión
entre el Gerente General y Recursos Humanos para la revisión Final del Instrumento para
proceder a su aprobación. Dando paso a que los interesados puedan hacer una revisión del
mismo.
9. CONCEPTO.
Para ser más accesible a la consulta del Manual se ha creído conveniente los siguientes términos
que se emplean en el Manual de procedimientos.
 Dosificar: Graduar o determinar las dosis de un medicamento. Ejemplos de uso: "El
enfermero dosifica la cantidad de suero administrado al paciente". "Debes usar el gotero
para dosificar el medicamento" (scielo, 2017)
 Saponificar: a saponificación, también conocida como una hidrólisis de éster en medio
básico, es un proceso químico por el cual un cuerpo graso, unido a una base y agua, da
como resultado jabón y glicerina. Se llaman jabones a las sales sódicas y potásicas
derivadas de los ácidos grasos. (scielo, 2017)
 Proceso: "Conjunto de actividades mutuamente relacionadas o que interactúan, las cuales
transforman elementos de entrada en resultados" (AYCARDI INGENIEROS CIVILES
S.A.S, 2017)
 Procedimientos: "Forma especificada para llevar a cabo una actividad o un proceso”.

(AYCARDI INGENIEROS CIVILES S.A.S, 2017)
 Políticas: Son preceptos que sirven de guía para establecer el curso de las acciones
operacionales en la organización y para garantizar que los procesos y procedimientos
laborales estén, consecuentemente, alineados con los objetivos de la institución. En otras
palabras, son fronteras amplias, inclusivas, elásticas y dinámicas, que se ven reforzadas
por las normas reguladoras de acciones y situaciones más específicas. (Division de
Reclutamiento y seleccion de personal, 2007)
 Diagrama de Flujo: “Representación gráfica de un proceso o procedimiento que permite
la observación sistémica de su ejecución, mostrando la lógica y dinámica de la secuencia
de un trabajo.” (Ramonet, 2013)
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 Formularios: Es un instrumento sobre el cual se apoya la transmisión, el registro y el

control de la información relacionada con las operaciones de la organización y con todos
sus niveles: Por lo tanto son uno los medios libres para la recolección de datos debido a su
facilidad con que circulan por toda la organización y afectan a todo el sistema de la misma
forma. (Saballo, 2009).
10. PROCEDIMIENTOS.
A continuación se detallan los procesos y procedimientos de cada departamento administrativo:

 GERENCIA GENERAL
1.1 PROCESO: Realizar Planeación Estratégica
PROCEDIMIENTOS:
LOGO PROCESO: CÓDIGO:

Realizar reunión
EMPRESA: QUÍMICA RIANDI extraordinaria para
CÍA LTDA discutir estado 1.1
financiero de la empresa
Riandi.
N° Operación Descripción de los procedimientos Responsables
Publicar la convocatoria de
1.1.1 participantes en la reunión Secretaria
Hacer firmar a los participantes de
la reunión mediante un formulario
1.1.2 de invitados. Secretaria
Hacer una bienvenida a los
participantes y presentar la orden
del día a tratar
1.1.3 Gerente General
Presentar los Estados Financieros
con sus respectivos indicadores y
1.1.4 tomar decisiones en el asunto Gerente Financiero
Tomar decisiones a favor de la
1.1.5 empresa Directorio
Agradecer a los presentes por la
reunión tratada
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CÓD: RD-MPG-002-19
1.2 PROCESO: Realizar contratación de un nuevo auditor interno de la empresa Riandi

PROCEDIMIENTOS:
EMPRESA: QUÍMICA RIANDI

CÍA LTDA Realizar contratación de 1.2
un nuevo auditor interno
de la empresa Riandi
Pedir un nuevo empleado en el área
1.2.1 de auditoria Gerente General
Dar un listado de perfiles de

1.2.2 auditores emitido por la supercias Secretaria
Realizar las pruebas requeridas para
1.2.3 el cargo y ejecutarlas Secretaria
1.2.4 Realizar una entrevista Final Gerente General

Firmar el contrato de sus servicios
profesionales
1.2.5 Auditor Interno
1.3 PROCESO:
PROCEDIMIENTOS:
EMPRESA: QUÍMICA RIANDI Pago de proveedores

CÍA LTDA con cheque de gerencia 1.3
de la empresa Riandi

Recibir los cheques de pago a los
proveedores revisa que este la
1.3.1 estructura correcta Secretaria
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CÓD: RD-MPG-002-19
Determinar en el sistema que

valores se deben a pagar a
proveedores deben coincidir con los
valores del cheque
1.3.2 Secretaria
Firmar el cheque
Recibir el cheque y lo entrega al
proveedor
1.3.4 Mensajero
Recibir comprobante de pago de
valores cancelados al proveedor
subir al sistema el pago
1.3.5 Secretaria
 DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA INTERNA

2.1 PROCESO: Elaborar el informe de auditoría interna para evaluar el control interno de los
inventarios.
PROCEDIMIENTOS:
Realizar Carta
Preliminar a Gerencia
CÍA LTDA
sobre el control interno 2.1
del inventario de
jabones Riandi
Realizar entrevista y tomar puntos
2.1.1 claves para el relevamiento AUDITOR INTERNO
Determinar las observaciones
principales de la entrevista y sacar
los puntos fuertes y débiles del
inventario que se realiza de los
2.1.2 jabones AUDITOR INTERNO
Realizar un borrador de la Carta

2.1.3 Gerencia Preliminar AUDITOR INTERNO
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CÓD: RD-MPG-002-19
Firmar y sellar la Carta Gerencia

Preliminar si está aprobado de lo
contrario regresar al proceso de
2.1.4 realizar el borrador GERENTE FINANCIERO
Sacar una copia de dicha Carta
Gerencia discute con el directorio
para tomar acciones sobre el riesgo
de los puntos débiles del control
2.1.5 interno de inventarios. GERENTE FINANCIERO
2.2 PROCESO: Realizar Confirmación externa a la aduana sobre tema de importación y

exportación de jabones
PROCEDIMIENTOS:

Realizar
Confirmación
EMPRESA: QUÍMICA RIANDI CÍA externa a la
aduana sobre
LTDA 2.2
tema de
importación y
exportación de
jabones
Realizar un borrador sobre temas aduaneros
que se podrían preguntar a la aduna del
producto como son existen mercaderías de
las compañía sin aranceles en la aduana y
2.2.1 porque no fueron liquidadas Auditor Interno
2.2.2 Recibir la confirmación y firmarla Gerente General
2.2.3 Mandar la confirmación al mensajero Gerente General
Realiza los sobres de las confirmaciones
uno grande y otro pequeño para la respuesta
2.2.4 y entrega al Distrito aduanero Mensajero
Revisar las respuesta de las confirmaciones
2.2.5 y comunica las deficiencias a Gerencia Auditor Interno

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2.3 PROCESO: Realizar inventarios a bodega de los jabones Riandi

PROCEDIMIENTOS:

CÍA LTDA
Realizar inventarios a 2.3
bodega de los jabones
Riandi
Elegir la bodega donde se aplicara
el inventario mediante un muestreo
de que bodegas tienen deficiencias
y más rotación de inventarios
Contar cada jabón de acuerdo a su
clase en las perchas con una
2.3.2 maquina detectora de barras. Delegado Financiero
Comunicar alguna deficiencia de
los inventarios como caducidad
,faltantes o sobrantes
2.3.3 Delegado Financiero
Justificar dichos sobrantes o
faltantes
2.3.4 Bodeguero
Preparar el acta de inventarios
físicos y comunicar deficiencias a
Contabilidad

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 DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN.
3.1 PROCESO: Recepción y almacenamiento de insumos.
PROCEDIMIENTOS:
LOGO EMPRESA: PROCESO: CÓDIGO:

QUÍMICA RIANDI Recepción y 3.1
CÍA LTDA almacenamiento de
los insumos
N°
Descripción de los procedimientos Responsables
Operación
3.1.1 Recibir los insumos y clasificarlos de acuerdo a su función y tipo Jefe de Producción
Realizar una solicitud preparada por producción para continuar con
3.1.2 la fijación de insumos Jefe de Producción
Realizar el envío al jefe de bodega para su revisión y aprobación
3.1.3 Jefe de Producción
El jefe de bodega deberá revisar la solicitud y preparar todos los
3.1.4 insumos Jefe de Bodega
Se realiza el envío a producción.
3.1.5 Jefe de Bodega
3.2 PROCESO: Preparación del producto.

PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA RIANDI Preparación del producto 3.2
CÍA LTDA (Jabones)
N°
Operación
3.2.1 El departamento de Producción debe realizar una estimación
diaria de producción para calcular y no desperdiciar Jefe de Producción
3.2.2 Preparar las máquinas para la producción Obreros / maquinistas
Luego se procede a realizar la dosificación de la materia prima
3.2.3 y de los insumos cuidando siempre los detalles y sin
desperdiciar Obreros / maquinistas

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CÓD: RD-MPG-002-19
Continuar con el proceso de saponificación de manera correcta

3.2.4
para lograr lo esperado Obreros / maquinistas
Posteriormente realizar una verificación de calidad según lo que
3.2.5 la norma ISO 9001 lo estipula.
Jefe de Producción
3.3 PROCESO: Realizar el empaque de los productos.

PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA RIANDI Realizar el empaque de los 3.3
CÍA LTDA productos
N°
Operación
Una vez terminado la elaboración del producto En el Departamento
3.3.1 de Producción se realiza una verificación de calidad Jefe de Producción
Se procede a llenar un formulario de calidad en el que se establezcan
3.3.2 todos los puntos importantes del producto Jefe de Producción
Posteriormente se recibe los artículos terminados en el área de
3.3.3 empaque para que los clasifiquen Área de empaque
3.3.4 El área de empaque se encarga de empacar los productos como tal. Área de empaque
3.3.5 Se realiza el envío a los vehículos de distribución Área de empaque

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 DEPARTAMENTO DE VENTAS
4.1 PROCESO: Registrar de ventas de los productos
PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA RIANDI Registrar las ventas 4.1
CÍA LTDA
N°
Operación
4.1.1 Recepción de solicitud de cotización Jefe de ventas
4.1.2 Verificar si existe un cliente nuevo se lo registra en la base de datos Jefe de ventas
Posteriormente se procede a verificar la disponibilidad de material
4.1.3 Vendedor 1
Si existen artículos suficientes en stock se sigue a elaborar la
4.1.4 cotización Vendedor 1
Si no hay artículos suficientes se hace un proceso de
reabastecimiento de la mercadería.
4.1.5 Vendedor 1
4.2 PROCESO: Atender adecuadamente al cliente

PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA RIANDI Atención al cliente 4.2
CÍA LTDA
N°
Operación
4.2.1 Entrada del cliente al local y toma su respectivo ticket para el
turno Cliente
Llamar a los clientes de acuerdo al número que tienen en forma
4.2.2
secuencial Vendedor 2
4.2.3
Se acercan los clientes para realizar el pedido que necesite Cliente
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Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
4.2.4 Preparación y empaque del pedido solicitado Vendedor 2

4.2.5 Entrega de pedido al cliente Vendedor 2
4.3 PROCESO: Realizar Facturación Electrónica

PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA RIANDI Realizar Facturación 4.3
CÍA LTDA electrónica
N°
Operación
4.3.1 Se realiza la compra de la mercancía VENDEDOR 2
4.3.2 Luego se solicitan los datos del cliente para la facturación VENDEDOR 2
4.3.3 Si se reconocen los datos del cliente se efectúa la emisión de factura VENDEDOR 2
4.3.4 Caso contrario se registra al nuevo cliente VENDEDOR 1
4.3.5 Se envía la factura al correo VENDEDOR 1
 DEPARTAMENTO DE MARKETING
5.1 PROCESO: Búsqueda e investigación de oportunidades en el mercado.
PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA Búsqueda e 5.1
RIANDI CÍA investigación de
LTDA oportunidades de
mercado.
N°
Operación
Buscar las necesidades y problemas existentes para Jefe de Marketing
5.1.1 promocionar dicho negocio en el sector local. y Publicidad

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CÓD: RD-MPG-002-19
Realizar un análisis cuantitativo, analizando los datos,

tendencias y comprobando la demanda social del producto, Jefe de Marketing
5.1.2 en base a los clientes fijos. y Publicidad
Incrementar campañas en mercados aledaños para
socializar el producto y verificar la aceptación con ayuda de
5.1.3 la cuantificación de nuevos clientes. Publicista oficial
Evaluar necesidades, problemas, deseos y tendencias de
lugares más lejanos a empresa central para considerar Jefe de Marketing
5.1.4 canales de distribución y comercialización. y Publicidad
Incrementar canales de distribución de productos en lugares
5.1.5 donde se ha tenido aceptación el producto. Jefe de Ventas
5.2 PROCESO: Seleccionar la comunicación integral que se utilizará en la mercadotecnia del

producto principal.
PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA Seleccionar la 5.2
RIANDI CÍA comunicación integral que
LTDA se utilizará en la
mercadotecnia del producto
principal.
N°
Operación
Analizar el medio publicitario más frecuente en la
5.2.1 población de los sectores mediante una propagación Jefe de Marketing y
general en todos los medios de comunicación. Publicidad
5.2.2 Incrementar marketing, imagen y promociones en el canal

publicitario que haya tenido más acogida Publicista
5.2.3 Indagar en nuevas técnicas y estrategias para innovar

periódicamente la publicidad. Publicista
Contratar canales de difusión de información buscando la
5.2.4
comercialización zonal más amplia. Jefe de Marketing
Llevar muestras y hacer campañas publicitarias en lugares
donde no frecuentan el consumo del producto, para de esta
5.2.5
manera generar en los clientes la curiosidad de consumirlo
con frecuencia por su calidad. Gerencia General

Vela Daniela
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CÓD: RD-MPG-002-19
5.3 PROCESO: Formular estrategias de marketing y el diseño de planes de acción

PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA Formular estrategias de 5.3
RIANDI CÍA marketing y el diseño de
LTDA planes de acción
N°
Operación
Inspeccionar las 4P’s del marketing: precio, producto,
5.3.1 promoción y distribución; en nuevos sectores afables del Publicista
producto.
Emplear recursos materiales y humanos llevando a cabo las Jefe de
5.3.2 tareas organizadas y coordinadas, especialmente los Marketing y
nuevos canales de distribución. Publicidad
5.3.3 Generar un permiso de distribución a nuevas zonas locales. Gerencia General
Jefe de
Distribuir los productos a nuevas zonas, acompañados de
5.3.4 Marketing y
espacios publicitarios con el objetivo de expansión.
Publicidad
Entregar un informe a Gerencia General de los resultados
Jefe de
objetivos después de la apertura canales de distribución a
5.3.5 Marketing y
zonas que aprobaron el producto después de su campaña
Publicidad
publicitaria.
 DEPARTAMENTO FINANCIERO
6.1 PROCESO: Preparación y coordinación de los presupuestos.
PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA RIANDI Preparación y 6.1
CÍA LTDA coordinación de los
presupuestos
N°
Operación Descripción de los procedimientos Responsables
6.1.1 Preparar el material necesario, una hoja en Excel con gastos regulares Jefe de Finanzas
6.1.2 Clasificar los gastos para ver en qué se va a gastar. Jefe de Finanzas
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Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
6.1.3 El encargado elabora un documento borrador. Jefe de Finanzas

Envía un borrador del presupuesto al gerente de finanzas para su
6.1.4 primera revisión si es aprobado se genera el Informe del Presupuesto Jefe de Finanzas
Envía el informe al Gerente General para la aprobación, si existe
6.1.5 alguna incorrección es devuelto al departamento para su corrección. Jefe de Finanzas
6.2 PROCESO: Registrar operaciones contables y datos financieros

PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA RIANDI Registrar operaciones 6.2
CÍA LTDA contables y datos financieros
N°
6.2.1
Analizar todos los documentos recibidos Contador
6.2.2 Tipear información de los documentos en el software que utiliza
la empresa Contador
6.2.3
Revisar la información subida al sistema, Contador
6.2.4 Efectuar cambios o modificaciones en caso de existir errores Contador
6.2.5 Verificar la información recibida con la subida al sistema si está

bien hecho termina el proceso caso contrario se realiza un
cambio. Contador

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
6.3 PROCESO: Planificar de acuerdo con la información financiera registrada.

PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA Planificar de 6.3
RIANDI CÍA acuerdo con la
LTDA información
financiera registra.
N°
Operación
Analizar la situación pasada y actual de la empresa, a
profundidad, de manera que se conozcan los movimientos
6.3.1 que han hecho diferencia en los años comparados. Gerente Financiero
Establecer nuevos objetivos para cada año contable, que
estén correctamente definidos para de esta forma evitar
6.3.2 desviaciones. Gerencia General
Establecer estrategias de planificación y control para que la
ejecución de las acciones y la distribución de los recursos
6.3.3 se realicen con eficiencia. Gerente Financiero
Evaluar mediante indicadores eficacia, eficiencia,
productividad y calidad, a raíz de los recursos que se han
6.3.4 distribuido estratégicamente. Gerente Financiero
Llevar al día todo registro contable generado por
actividades del giro del negocio que ocasiones entrada y/o Jefe de
6.3.5 salida de dinero. Contabilidad

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Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
 DEPARTAMENTO DE TALENTO HUMANO:

7.1 PROCESO: Coordinar y controlar el sistema de remuneraciones de la Empresa.
PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA RIANDI
Coordinar y controlar 7.1
CÍA LTDA
el sistema de
remuneraciones de la
Empresa.
N°
Controlar los cálculos pertinentes en el pago de las remuneraciones Jefe de Talento
7.1.1 del personal Humano
Efectuar las correspondientes modificaciones salariales cuando se
aprueben ascensos, clasificaciones u otros conceptos, sinó se realiza
esta modificación auditoria emite un informe en word sobre esta Jefe de Talento
7.1.2 observación Humano
Realizar un plan de contingencia ante cualquier incidencia Jefe de Talento
7.1.3 presupuestaria que se pudiere presentar. Humano
Jefe de Talento
7.1.4 Proceder a emitir las nóminas de todos los empleados de la empresa Humano
Presentar un informe en Excel a Gerencia general sobre el
cumplimiento de pago en cuanto a las remuneraciones de los Jefe de Talento
7.1.5 trabajadores Humano

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CÓD: RD-MPG-002-19
7.2 PROCESO: Coordinar la evaluación de desempeño del personal en la Empresa.

PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA RIANDI
Coordinar la evaluación de 7.2
CÍA LTDA
desempeño del personal en la
Empresa.
N°
7.2.1 Realizar una inspección si el personal está cumpliendo con sus
funciones asignadas dentro de la empresa Jefe de Talento Humano
Realizar una revisión de los indicadores de desempeño
haciendo una comparación del rendimiento laboral de los
7.2.2 trabajadores, del presente mes con el anterior , pues si
determina que existe disminución procede a realizar una
reunión con Gerencia General Jefe de Talento Humano
7.2.3 Pedir a Auditoría Interna realizar controles periódicos de este

desempeño laboral. Jefe de Talento Humano
7.2.4 Generar un Informe del Desempeño del Personal en Word Jefe de Talento Humano
Enviar al Gerente General para la revisión final, si existe alguna
7.2.5 modificación es devuelto al departamento para su corrección, si
no existiese ninguna observación Gerencia procede a archivar
el documento. Jefe de Talento Humano
7.3 PROCESO: Supervisar y coordinar los cursos de inducción y capacitación de personal.

PROCEDIMIENTOS:

QUÍMICA RIANDI
Supervisar y coordinar los 7.3
CÍA LTDA
cursos de inducción y
capacitación de personal.
N°
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CÓD: RD-MPG-002-19
Realizar solicitudes para la aprobación de los cursos, siendo

estos aprobados o negados por la máxima autoridad el Gerente Jefe de Talento
7.3.1 General Humano
Elaborar los programas de capacitación e inducción con su Jefe de Talento
7.3.2 respectivo itinerario, actividades, y docente que lo impartirá Humano
Emitir oficios a los trabajadores para informarles sobre los Jefe de Talento
7.3.3 cursos a impartir Humano
Emitir certificados para los trabajadores que realizaron los Jefe de Talento
7.3.4 cursos Humano
Registrar los reportes, enviar a Gerencia el resultado de lo Jefe de Talento
7.3.5 impartido a los trabajadores. Humano
11. DIAGRAMAS DE FLUJO.

Para realización de los flujo gramas de la Empresa química Riandi Cía Ltda. Será necesaria la
aplicación de símbolos de la Norma ANSI presentados a continuación:

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CÓD: RD-MPG-002-19

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CÓD: RD-MPG-002-19
DEPARTAMENTO DE GERENCIA
PROCESO 1.1: Realizar reunión extraordinaria para discutir estado financiero de la empresa Riandi
SECRETARIA GERENTE GENERAL GERENTE FINANCIERO DIRECTORIO
INICIO
CONVOCATORIA
1.Publicar la
convocatoria de
participantes en
la reunión
2.Hacer firmar a
LISTA
los
participantes de
la reunión
mediante un EF
4.Presentar los
formulario de 3.Hacer una Estados
invitados. bienvenida a los Financieros con 5.Tomar
participantes y sus respectivos decisiones a
presentar la indicadores y favor de la
orden del día a tomar empresa
tratar decisiones en el
asunto
6.Agradecer a
los presentes
por la reunión
tratada
FIN
Fase

Vela Daniela
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CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO 1.2: Realizar contratación de un nuevo auditor interno de la empresa Riandi
GERENTE GENERAL SECRETARIA AUDITOR INTERNO
INICIO
LISTADO
1.Pedir un 2.Dar un listado
nuevo de perfiles de
empleado en el auditores
área de emitido por la
auditoria supercias
PRUEBAS
3.Realizar las
pruebas
requeridas para
el cargo y
ejecutarlas
NO
4.Realizar una ¿paso las

SI
entrevista Final pruebas?
CONTRATO
5.Firmar el
contrato de sus
servicios
profesionales
FIN
Fase

Vela Daniela
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CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO 1.3: Pago de proveedores con cheque de gerencia de la empresa Riandi
GERENTE GENERAL
SECRETARIA MENSAJERO
INICIO
1.Recibir los
cheques de
pago a los
proveedores
revisa que este
la estructura
correcta
2.Determinar en
el sistema que
valores se
deben a pagar a
proveedores
deben coincidir
con los valores
NO del cheque
4.Recibir el
¿ESTA cheque y lo
3.Firmar el
CORRECTO EL SI entrega al
cheque
CHEQUE? proveedor
5.Recibr
comprobante
de pago de
valores
cancelados al
proveedor subir
al sistema el
pago
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO 2.1: Realizar Carta Preliminar a Gerencia sobre el control
interno del inventario de jabones Riandi
AUDITOR INTERNO GERENTE FINANCIERO
INICIO
1.Realizar entrevista
y tomar puntos
claves para el
relevamiento
2.Determinar las
observaciones
principales de la
entrevista y sacar
los puntos fuertes y
débiles del
inventario que se
realiza de los
jabones
BORRADOR
3.Realizar un
borrador de la Carta
Gerencia Preliminar
NO
CARTA
GERENCIA
¿La Carta PRELIMINAR
4.Firma y sella la
Gerencia
SI Carta Gerencia
Preliminar es
Preliminar
aprobada?
5.Saca una copia de

dicha Carta
Gerencia discute
con el directorio
para tomar acciones
sobre el riesgo de
los puntos débiles
del control interno
de inventarios.
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO 2.2: Realizar Confirmación externa a la aduana sobre tema de importación y exportación de jabones
AUDITOR INTERNO GERENTE GENERAL MENSAJERO
INICIO
BORRADOR
1.Realizar un
borrador sobre
temas aduaneros que
se podrían preguntar
a la aduna del
producto como son
Existen mercaderías
de las compañía sin
aranceles en la
aduana y porque no
NO fueron liquidadas
4.Realizar los
sobres de las
CONFIRMACION
confirmaciones uno
¿Aprueba 2.Recibir la grande y otro
confirmacion SI confirmación y pequeño para la
? la firma respuesta y entrega
al Distrito aduanero
CONFIRMACION
3.Mandar la
confirmación al
mensajero
5.Revisar las
respuesta de las
confirmaciones y
comunica las
deficiencias a
Gerencia
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO 2.3: Realizar inventarios a bodega de los jabones Riandi
AUDITOR INTERNO DELEGADO DEL FINANCIERO BODEGUERO

2.Contar cada
INICIO jabón de
acuerdo a su
clase en las
1.Elegir la perchas con
bodega donde una maquina
se aplicara el detectora de
inventario barras.
mediante un
muestreo de
que bodegas 3.Comunicar
tienen alguna
deficiencias y deficiencia de
mas rotación de los inventarios
inventarios como caducidad
o faltantes o
sobrantes
4.Justficar
dichos
¿si hay faltantes SI
sobrantes o
o sobrantes? faltantes
ACTA
5.Preparar el
acta de
inventarios
físicos y NO
comunicar
deficiencias a
Contabildad
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN
PROCESO 3.1: Recepción y Almacenamiento de los
insumos
JEFE DE
JEFE DE BODEGA
PRODUCCIÓN
INICIO
1. Recibir y
clasificar los
insumos
SOLICITUD
2. Realizar
solicitud para
continuar el
proceso
3. Revisión y
Aprobación de
la solicitud
4. Preparar y
enviar todos los
insumos
necesarios
5. Recibir los
insumos para
proceder a
elaborar el
producto
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO 3.2 :Preparar el producto (Jabones)
OBREROS/
JEFE DE PRODUCCIÓN
MAUQINISTAS
INICIO
1.Realizar
estimaciones
diarias de
producción
2. Preparar las
máquinas para la
producción
3. Dosificar la
materia prima y
los insumos
4. Continuar con
el proceso de
saponificación de
los insumos para
convertirlos en
jabón
5. Realizar
verificación de
calidad según la
Norma ISO 9001
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO 3.3 :Realizar el empaque de los productos

JEFE DE
ÁREA DE EMPAQUE
PRODUCCIÓN
INICIO
1. Verificar la
calidad del
producto
FOR MULARIO
2. Llenar un
formulario de
calidad
3. Clasificar los
artículos
terminados
4. Empacar los
productos
correctamente.
5. Realizar el
envío de las
mercaderías a
los vehículos de
distribución
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO 4.1:Registrar las ventas
Jefe de Ventas Vendedor 1
INICIO
1. Receptar la
solicitud de
cotización
2. Verificar el
correcto registro
de los clientes
en la base de
datos
3. Verificar la
disponibilidad de
material
4. Elaborar
cotizaciones de los
productos tomando
en cuenta si existen
artículos suficientes
en stock
5. Insuficiencia de
mercaderías se
realiza el proceso de
abastecimiento
inmediato
6. Realizar las ventas

del productos
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO 4.2 : Atender al cliente de manera correcta
CLIE NTE VENDEDOR 2
INICIO
1. Tomar el
ticket (turno)
para comprar el
producto
2. Vender el
producto al
cliente de
acuerdo al
turno
3. Obtener el
producto
(Jabones)
4. Preparar y
empacar el
producto
(fundas)
5. Entrega del
pedidio al
cliente
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO 4.3:Facturación Electrónica

VENDEDOR 2 VENDEDOR 1
INICIO
1. Realizar la
compra
electrónica
2. Solicitar
datos al cliente
para la
facturación
3. Datos del
cliente
4.Efectuar la
Se reconocen SI emisión de
factura
NO
5. Se regis tra al
nuevo cliente
6. Enviar la
factura al correo
del Cliente.
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
DEPARTAMENTO DE MARKETING:
PROCESO: Búsqueda e investigación de oportunidades de mercado. Cód. 5.1

JEFE DE MARKETING Y
PUBLICISTA JEFE DE VENTAS
PUBLICIDAD
INICIO
1. BÚSQUEDA DE
NECESIDADES Y
PROBLEMAS DE LA
POBLACIÓN
INFORMA
ESTADÍSTICO
2. ANÁLISIS
3. INCREMENTAR
CUANTITATIVO DEL
CAMPAÑAS DE
PRODUCTO EN
PUBLICIDAD EN
REFERENCIA A
NUEVAS ZONAS.
CLIENTES FIJOS.
4. EVALUAR
NECESIDADES DE
NUEVAS ZONAS.
PERMISO DE
SALIDA DE
NO PRODUCTOS
5. INCREMENTAR
¿EL
CANALES DE
PRODUCTO ES SÍ
DISTRIBUCIÓN A
NECESARIO?
NUEVAS ZONAS.
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO: Seleccionar la comunicación integral que se utilizará en la mercadotecnia del

producto principal. Cód. 5.2
JEFE DE MARKETING Y
PUBLICISTA GERENTE GENERAL
PUBLICIDAD
INICIO
1. ANALIZAR MEDIO
PUBLICITARIO MÁS
FRECUENTE.
NO
2. INCREMENTAR
¿SE DEFINIÓ EL VARIOS TIPOS DE
SÍ
MEJOR MEDIO? MARKETING EN
DISTINTOS CANALES.
3. INDAGAR NUEVAS
4. CONTRATAR
TÉCNICAS Y
CANALES DE
ESTRATEGIAS
DIFUSIÓN.
PUBLICITARIAS.
5. LLEVAR MUESTRAS
Y PUBLICIDAD CON EL
FIN DE AMPLIAR EL
COMERCIO.
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO: Formular estrategias de marketing y planes de acción. Cód. 5.3

JEFE DE MARKETING Y
PUBLICISTA GERENTE GENERAL
PUBLICIDAD
INICIO
PERMISO
2.EMPLEAR RECURSOS
3. GENERAR
1. INSPECCIONAR LAS 4P S HUMANOS Y MATERIALES
PERMISOS DE
DEL MARKETING. LLEVANDO A CABO EL
DISTRIBUCIÓN.
PLAN DE ACCIÓN.
NO
4. DISTRIBUIR
¿SE GENERÓ EL
PRODUCTOS A NUEVAS SÍ
PERMISO?
ZONAS.
INFORME
5. ENTREGAR UN
INFORME A GENERENCIA
DE LOS RESULTADOS DE
LA CAMPAÑA.
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO: Preparación y coordinación de los presupuestos Cód. 6.1

JEFE DE FINANZAS CONTADOR GERENTE GENERAL
INICIO
HOJA DE EXCEL
1. PREPARAR EL
MATERIAL DE GASTOS
REGULARES.
HOJA DE
TRABAJO
3. ELABORAR UN
2. CLASIFICAR LOS
DOCUMENTO DE
GASTOS Y GESTIONAR.
BORRADOR.
4. APROBACIÓN DEL
BORRADOR DEL
PRESUPUESTO.
¿FINANZAS
NO
APROBRÓ EL
BORRADOR?
SÍ
INFORME
5. APROBACIÓN DEL
INFORME DE
PRESUPUESTO.
¿GERENCIA APROBÓ
NO
EL INFORME?
SÍ
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO: Registrar operaciones contables y datos financieros Cód. 6.2

JEFE DE FINANZAS CONTADOR GERENTE GENERAL
INICIO
DOCUMENTOS
2. TIPEAR
1. ANALIZAR
INFORMACIÓN AL
DOCUMENTOS
SOFTWARE DE LA
RECIBIDOS.
EMPRESA.
3. REVISAR 4. EFECTUAR CAMBIOS Y 5. VERIFICAR

INFORMACIÓN SUBIDA MODIFICACIONES EN INFORMACIÓN
AL SISTEMA. CASO DE ERRORES. RECIBIDA DEL SISTEMA.
¿GERENCIA APROBÓ
NO
EL INFORME?
SÍ
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO: Planificar de acuerdo a información financiera registrada

Cód. 6.3
GERENTE FINANCIERO GERENTE GENERAL JEFE DE CONTABILIDAD
INICIO
1. ANALIZAR LA
2. ESTABLECER NUEVOS
SITUACIÓN FINANCIERA
OBJETIVOS PARA CADA
PASADA Y ACTUAL DE
AÑO CONTABLE.
LA EMPRESA.
MANUALES
3. ESTABLECER
ESTRATEGIAS DE
PLANIFICACIÓN Y
CONTROL DE LAS
ACCIONES.
4. EVALUAR MEDIANTE
NO INDICADORES DE
GESTIÓN.
LIBROS
CONTABLES
5. REGISTRO CONTABLE
¿SE CUMPLIERON
SÍ DE LAS ACTIVIDADES
LOS OBJETIVOS?
DEL NEGOCIO.
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
DEPARTAMENTO DE TALENTO HUMANO
PROCESO 7.1: Coordinar y controlar el sistema de remuneraciones de la Empresa.
JEFE DE TALENTO AUDITORÍA

GERENCIA GENERAL
HUMANO INTERNA
Inicio
1. Control de pagos
en las
remuneraciones del
personal.
2. Efectuar
modificaciones
salariales.
Informe
3.Emite
Efectuar
Observación acerca
modificaciones NO
de no realización
salariales
de las
modificaciones
4. Realizar un plan
de contingencia
ante incidencia
presupuestaria
5. Emisión de
Nóminas.
Informe
Informe
6.Informes en excel
sobre
cumplimientos de
pago al personal
Fin
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO 7.2:Coordinar la evaluación de desempeño del personal en la Empresa
JEFE DE TALENTO AUDITORÍA

GERENCIA GENERAL
HUMANO INTERNA
INICIO
1.Realizar
inspección al
personal de la
Empresa
2. Revisión de los
indicadores de
Desempeño
laboral
2.Proceden a
Rendimiento
SI realizar una
Laboral bajo
reunión
3.Control
periódica del
NO desempeño
laboral de los
trabajadores
Informe
4. Preparación
de informe de
Desempeño
del Personal
Modificación
SI
del Informe
NO
5.Archivo de l
Informe de
Desempeño
Laboral
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
PROCESO 7.3:Supervisar y coordinar los cursos de inducción y capacitación de personal.
JEFE DE TALENTO
TRABAJADORES GERENCIA GENERAL
HUMANO
INICIO
1. Solicitud para
la aprobación de
cursos para los
trabajadores
NO Aprueba
SI
2. Elaborar los
programas de
capacitación e
inducción y
contratación de
docentes.
3. Emisión de
oficios para
informar sobre
el curso
5. Recibir los
4. Realización reportes y
de reportes de resultados de
los cursos los cursos
aplicados
FIN
Fase

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
12. FORMULARIOS O IMPRESOS.

DEPARTAMENTO DE GERENCIA:
FROMULARIO N° 1: CARTA A LA GERENCIA PRELIMINAR
Lavado de activos
Alcance
Observación
Recomendación
Riesgo
Comentario del funcionario responsable:
Fecha estimada de regularización:

7

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
INSTRUCTIVO N° 1 DE LLENADO CARTA A LA GERENCIA PRELIMINAR

1. Poner el nombre de la observación encontrada al realizar la auditoría
2. Poner los antecedentes si los hubiera Ej.: artículos, clausulas, que sustenten mejor la
observación encontrada.
3. Redactar una observación muy clara y precisa a los hechos ocurridos
4. Redactar una recomendación ante la observación encontrada, de manera clara
5. Identificar cual es el riesgo que se ocasionaría para la empresa ante la observación presentada.
6. Poner primero el cargo que ocupa, el nombre seguido del apellido y en qué área se
desempeña, luego si realizar el comentario ante la observación presentada.
7. Anotar la fecha o plazo hasta cuándo se va a mejorar la observación planteada.
Formulario N° 1: de elaboración del informe de auditoría interna:
Auditoría interna de: 1 Código de

identificación:
2
Tema y finalidad: 3 Periodo de examen:4
Ubicación:4 Distribución:5
Número de versión:6 Anexo:7
Redactado por:8
Nombre(s), fecha(s) y firma(s) de/de los autor(es)

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
Examinado por:9
Nombre(s), fecha(s) y firma(s)
Autorizado por: 10
Nombre, fecha y firma
Sustituye a la versión:11
INSTRUCTIVO DE LLENADO DEL INFORME DE AUDITRÍA INTERNA:

De los puntos de marcados con rojo a continuación se especifica la manera de llenado:
1) Se específica a que departamento se aplicó esta auditoría.
2) Se menciona que código pertenece al formulario de auditoria interna
3) Se explica cómo planificar y realizar una auditoría interna
4) De qué fecha hasta que periodo se dio la auditoria
5) Se determina que personal se distribuyó en la auditoria
6) Se identifica que versión pertenece dicho formulario
7) Se adjunta el informe con un opinión de auditoria
8) Se pone el nombre de quien realizo la auditoria
9) Por quien fue revisada la auditoria
10) Quien autorizo la auditoria
11) Que versiones anteriores sustituye
12) Que cambios se dieron el nuevo informe emitido.
¿CÓMO REALIZAR UN PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA?:
PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA
El Grupo de auditoría:
1. Elaborará una lista de comprobación, acorde con las normas establecidas para el programa de
auditoría interna.
2. Llevará a cabo las actividades de auditoría, consulta e investigación planificadas.
3. Revisará la lista de comprobación preestablecida.

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
INFORMES A EMITIR
El Grupo de auditoría:
1. Presenta informes oficiales al Director del laboratorio cuando realiza una auditoría y en otras
ocasiones, según se solicite.
2. Se reúne con el Director del laboratorio a fin de abordar cuestiones de auditoría que sean
motivo de preocupación, suministrar información sobre iniciativas de la autoría interna y
promover la coherencia en la supervisión de la auditoría interna.
ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO:
1. Adopción de medidas correctivas que se documentarán según lo indicado en el Programa
Operativo de Seguimiento.
2. Verificación y validación de las medidas adoptadas e información sobre los resultados.
DOCUMENTOS CONEXOS:
Procedimientos Operativos estandarizados (POE) y aplicación de medidas correctivas.
Formulario N° 3: Elaboración de programas de trabajo de auditoría interna:
EMPRESA 1
PROGRAMA DE TRABAJO PARA 2
A: Al 31/dic/2018
OBJETIVOS DE AUDITORIA
3
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Ref. Horas Horas Ejecutado Variación

Actividad a ser ejecutada
P/T Est. Reales por horas
1 4 5
2
3
4
5
6
7
8
9

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
ELABORADO POR: APROBADO POR:

6 7
INSTRUCTIVO PARA PROGRAMAS DE TRABAJO DE AUDITORÍA INTERNA:

De los puntos de marcados con rojo a continuación se especifica la manera de llenado:
1) Empresa de la cual se realizamos la auditoria
2) Se especifica para que cuenta o área es el programa
3) Se establece el propósito de la auditoria
4) Se enumeran los procedimientos ya sean analíticos, de detalle, etc. Que se están aplicando.
5) Se ponen en números las horas aplicar por cada procedimiento
6) Se detalla quien elaboro dicho programa
7) Se firma por el jefe de auditoría cuando sea aprobado

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN:
Formulario N° 1: Solicitud de Insumos
QUIMICA RIANDI CÍA LTDA

Inchalillo-Sangolquí
TELEF:022087378
FAX:593-2)2087309
CORREO:ventas@chemiquip.com.ec
1
1
1
2
1
1 2 2
1 1
1 1
2 2
1 1
1 1
2
1
1
2 2
1 1
1 1
2
1
1

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
INSTRUCTIVO PARA LLENAR UNA SOLICITUD DE INSUMOS:

Forma de llenado:
1. Información personal
Fecha de Solicitud: Se anotará la fecha en la que está solicitando.

Solicitante: Se anotará el apellido paterno, materno y nombre(s) completo(s) del interesado.
Folio: Es importante mantener el numero secuencial que la empresa tiene destinado.
Área: Se colocara el nombre del Área correspondiente y/o el Departamento al que se le hará llegar
los insumos.
INSUMOS SOLICITADOS: En este espacio se colocara el nombre en general de los insumos
que se solicitan porque en los casilleros posteriores se indican a detalle los insumos.
2. Información Especifica
Cantidad: En esta columna es importante que se detallen los insumos que se van a solicitar
especificando bien el número que se necesita de los mismos siempre y cuando se haya realizado
la proyección del día.
Insumos: Aquí si es importante especificar todos los detalles o características de los insumos que
se van a solicitar para evitar las confusiones entre productos parecidos, se anotara en un orden de
cronología por códigos; nombre; color; tamaño; clase.
Observaciones: Este recuadro sirve para especificar cierta características que se hayan observado
dentro de la solicitud de insumos para coordinar los cambios o recomendaciones y actualizar tanto
los insumos como la disponibilidad de bodega.
Nombre y firma del solicitante: Se anotará el apellido paterno, materno y nombre(s) completo(s)
del solicitante, y la firma del solicitante tiene que coincidir con la rúbrica usada normalmente o la
firma establecida en su cedula de identificación.
NOTA:
 Para el llenado de la solicitud de insumos se la realizará con esfero de color azul o negro.
 Los campos deben se llenados obligatoriamente sin dejar espacios en blanco.
 Los campos deben contener información verídica y sin tachones.
 No alterar el número de folio pues causaría un desajuste dentro del secuencial ya
establecido en los formatos de la empresa.

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
DEPARTAMENTO DE VENTAS:
Formulario N° 1: Cotización del producto

1 2
TELEF:022087378
CORREO:ventas@chemiquip.com.ec 3
Cotización N°:
5 5 5 5 5 5
6 6

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
INSTRUCTIVO DE LLENADO DE UNA COTIZACIÓN
Un formato de cotización es aquel documento que funciona como un soporte para dar paso a una
transacción comercial, por lo que se considera como un punto previo a tener en mente, antes de
realizar una compra.
Una de las particularidades a destacar de los formatos de cotización, consiste en que los mismos
son utilizados como un soporte de lo que se ha dicho al momento de negociar, además de facilitar
el acceso a descuentos, especialmente cuando se trata de ventas al por mayor.
De este modo, la cotización nos permite por ejemplo, entablar una conversación con una empresa
para preguntar por una serie de productos, a lo mejor acceder a un descuento para nuestra compra
y al tiempo, con la ayuda de un formato de cotización validar esos datos. En caso de que nosotros
seamos la empresa distribuidora de tales productos, con este soporte en papel o electrónico,
haremos más accesible esa información para la otra parte.
En cuanto al presente formato de cotización debemos decir que su uso es muy simple:
1. En primera instancia cambiaremos la celda en la que va el nombre de nuestro negocio

2. Al lado izquierdo podemos agregar un logo de nuestra empresa en caso de que contemos con
él
3. En la zona derecha, se nos invita a ingresar el número de la cotización, para así llevar
codificados cada uno de los formatos de cotización que distribuyamos
4. Respecto a los campos siguientes, se trata de información básica de contacto y de datos que
pueden ser necesarios para la plena identificación de la empresa o del cliente con el que
estamos tratando
5. En los otros dos campos, el que está justo debajo del nombre del negocio, es posible incluir
una breve introducción sobre los productos que se suelen distribuir. En cuanto al otro campo,
lo ideal sería ingresar un breve texto que haga sentir cómodo al cliente en potencia.
6. Finalmente, en la zona final incluiremos cada uno de los productos que estarán presentes en
este formato de cotización, Añadiendo que sólo es necesario modificar las columnas de
“Cantidad” y “Vr. Unitario” en cuanto a celdas con ingreso de cifras se refiere, pues a partir
de allí, toda la plantilla del formato de cotización se encuentra automatizada.

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
FORMULARIO 1: AUTORIZACIÓN DE LA SALIDA DE LOS PRODUCTOS.

TELEF:022087378
FAX:593-2)2087309
AUTORIZACIÓN SALIDA DEL PRODUCTO
Fecha: 1
Queda autorizada la retirada del material que a continuación se detalla, adquirido con fondos
procedentes de un proyecto de investigación:
DESCRIPCIÓN CANTIDAD PROVEEDOR OBSERVACIONES

2 3 4 5
Datos del Proyecto:

Expediente nº: 6
Destino: 7
8
Centro:
Unidad:
9
10 11
Autorizó:……………………..
00 Recibó:………………………
INSTRUCTIVO DE LLENADO DE LA AUTRIZACIÓN DE SALIDAD DE LOS

PRODUCTOS:
De acuerdo a las numeraciones realizadas se llenará el respectivo formulario:
1. Fecha: Se escribirá la fecha de salida del producto de la empresa.
2. Descripción: Se detalla que tipo de producto se va a trasladar.(Especificación clara)

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
3. Cantidad: Número de productos (Jabones) van a salir de la empresa.

4. Proveedor: Indicar el nombre de la persona que es el proveedor
5. Observaciones: Llenar en caso de encontrar alguna situación indebida, o sinó dejar en blanco.
6. Expediente n°: Señalar el número de expediente.
7. Destino: A qué ciudad van a ser trasladados los productos.
8. Centro: Nombre de la Empresa que elabora el producto
9. Unidad: Nombre del área a cargo se da el traslado de la mercadería
10. Autorizó: Nombre de encargado principal en la empresa
11. Revisó: Nombre de la persona que va a trasladar el producto.

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
FORMULARIO 2: REGISTRO DE CLIENTES
REGISTRO DE CLIENTES
1 Fecha de M AAA
1 elaboración M A
1
1
1
1. DATOS GENERALES 1
Nombre o Razón Social: Nombre Corto:
Dirección: Ciudad/País:
1 1
1 1
Teléfono Celular:
1 Correo Electrónico:
1 1
1
Representante Legal: 1 Cédula:
1
1
1
1
1 2
2. INFORMACIÓN FISCAL 1
1
Simplificad
1 Común Extranjero
Régimen Tributario: o
Régimen Especial: 2 SI NO Tipo:
2 1
Gran Contribuyente: 2
1 1
1 1
Por favor indique su empresa sujeto de retención de IVA, IR:
3
Tarifa IVA: 1
3 1
Tarifa de Renta: 1 3 1
PARA USO EXCLUSIVO 1 DE 1
LA EMPRESA 1
Autorizado por (Nombre y Cargo): Firma:
4 4
Registrado por (Nombre y Cargo): 1 Firma: 1
1 4 1 4
1 1
1 1
5
1
FIRMA Y SELLO
1
REPRESENTANTE
AUTORIZADO

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
INSTRUCTIVO PARA REGISTRO DE CLIENTES:

Se llena de la siguiente manera:
1.Fecha de elaboración
1.Datos generales
1.Llenar el nombre del cliente.
1. Llenar la dirección del cliente (Barrio o ciudadela)
1.Llenar el país de origen del cliente
1.Llenar el teléfono celular del cliente
1. LLenar el correo electrónico,
1. Llenar la cédula del cliente.
1.Poner el representante Legal del cliente.
2. Llenar la siguiente información fiscal con un (VISTO)
2.Régimen tributario: Llenar con un visto
2.Régimen contribuyente:Llenar con un visto
2.Gran contribuyente :Llenar con un visto
3. Por favor indique su empresa sujeto de retención de IVA, IR:
3. IVA: Llenar con un visto
3. IR: Llenar con un visto
4. Llenar este campo para uso exclusivo de la empresa
4.Autorizado por (Nombre y Cargo) :La máxima autoridad de la empresa es la que autoriza la
cual se debe poner el nombre completo del mismo.
4.Registrado por (Nombre y Cargo):La persona encargada del departamento encargado de realizar
el registro al cliente, con sus nombres completos.
4.Firmas: Del que autoriza y del que registra
5. Se va a llenar con la firma y el sello del representa legal.

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
DEPARTAMENTO FINANCIERO:
FORMULARIO 1: PREPARACIÓN Y COORDINACIÓN DEL PRESUPUESTO.
RESUMEN PRESUPUESTO ACTUAL NEGATIVO/POSITIVO

Total de ingresos $ 7.270,00 $ 7.020,00 $ 250,00
Toral de gastos $ 2.423,00 $ 2.250,00 $ 173,00
PRESUPUESTO ACTUAL NEGATIVO/POSITIVO

INGRESOS
INGRESOS DE OPERACIÓN
Categoría 1 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ -
Categoría 2 $ 200,00 $ 150,00 $ (50,00)
Categoría 3 $ 100,00 $ 100,00 $ -
Categoría 4 $ 55,00 $ 20,00 $ (35,00)
Categoría 5 $ 500,00 $ 500,00 $ -
Categoría 6 $ 300,00 $ 200,00 $ (100,00)
Categoría 7 $ 115,00 $ 50,00 $ (65,00)
TOTAL $ 7.270,00 $ 7.020,00
GASTOS
GASTOS DE OPERACIÓN
Contabilidad y Legal $ 2.250,00 $ 2.250,00 $ -
Publicidad $ 25,00 $ (25,00)
Depreciación $ 40,00 $ (40,00)
Cuotas y suscripciones $ 44,00 $ (44,00)
Seguro $ 20,00 $ (20,00)
Gastos de interés $ 15,00 $ (15,00)
Mantenimiento $ -
Impuestos y licencias $ 29,00 $ (29,00)
Teléfono $ -
Viajes $ -
Servicios públicos $ -
Alojamiento web y dominios
$ 2.423,00 $ 2.250,00
NÓMINA
Gastos de nómina $ -
Salarios $ -
Salarios de contratista $ -
$ - $ -
OFICINA
Elementos de oficina $ -
Gastos de envío $ -
Limpieza $ -
$ - $ -
ENTRENAMIENTO
Video/DVD $ -
Conferencistas externos $ -
Entrenamientos $ -
Certificaciones $ -
$ -
SALUD Y BIENESTAR
Seguro médico $ -
Membresía de gimnasio $ -
Seguro de vida $ -
$ - $ -
CONVENCIONES
Tarifa aérea $ -
Alojamiento $ -
Alimentación $ -
Alquiler de auto $ -
$ - $ -
TOTAL $ 2.423,00 $ 2.250,00
ASPECTOS IMPORTANTES PARA COMPLETAR LA PLANILLA DE PRESUPUESTO:
Se debe considerar un estimado del valor a presupuestar.
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Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
 Como examen preliminar es importante detallar las actividades que se van a realizar en el plan
de acción, con tiempos, materiales, recursos.
 Describir adecuadamente y con un previo análisis:
 Honorarios
 Viáticos
 Equipos de cómputo
 Impuestos posibles
 Debe considerarse de la misma forma el tema de gastos operacionales.
En el siguiente instructivo se detalla la manera de estimar el presupuesto de manera analítica y

realizando cálculos:
INSTRUCTIVO PARA ELABORAR PRESUPUESTOS
Este instructivo es aplicable a los proyectos que se presenten dentro del Programa de Restauración
y Compensación Ambiental, sin embargo, podrá haber variaciones en los montos máximos
establecidos para los distintos rubros.
1. Honorarios
Se puede incluir el pago de sobresueldos (que pueden llamarse estímulos o de otra forma), sueldos
u honorarios a participantes en el proyecto como responsable, colaboradores, ayudantes técnicos,
capturistas, asesores en informática y geografía, etc., de acuerdo con las siguientes normas:
-Proporcionar completos los siguientes datos de cada una de las personas que participarán y
prestarán sus servicios: Nombre, nivel académico, funciones en el proyecto, si es personal de la
institución o externo (contratado sólo para este trabajo), proporción de su tiempo que dedicará al
proyecto, duración en meses, pago mensual y monto total por participante.
-El pago a cada participante deberá calcularse, con base en los montos indicados más adelante,
proporcional- mente al tiempo de dedicación y a las capacidades técnicas o académicas requeridas.
Si el pago es un sobresueldo, también deberá tomarse en cuenta su nivel académico.
-No se autorizan sobresueldos a participantes que tengan una beca; en caso de que ésta vaya a
expirar durante el desarrollo del proyecto, es posible incluir el sobresueldo a partir de la fecha en
que termine su beca.
-Cuando haya investigadores invitados (asesores o colaboradores), indicar el nombre del
investigador, la institución de procedencia, sus funciones en el proyecto y la duración de su
estancia. Anexar además una carta de aceptación del investigador invitado en donde especifique
en qué consistirá su participación en el proyecto. El pago al asesor dependerá de la participación

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
y el tiempo que vaya a dedicar al proyecto. Además el comité de evaluación externo puede
autorizar o no el pago.
-La institución podrá escoger la forma de cada pago que beneficie más al participante y requiera
menos trámites administrativos, y a la vez esté de acuerdo con su política laboral (por nómina, por
honorarios profesionales o asimilados, como complemento, estímulo, compensación por trabajo
extraordinario, horas extra o equivalente a “beca”).
-El responsable del proyecto podrá recibir un sobresueldo máximo de $2,600 mensuales. Cuando
haya un corresponsable además del responsable del proyecto, sólo se podrá solicitar sobresueldo
o sueldo para uno de los dos (o compartir el monto previsto entre ambos).
-Los capturistas deben tener experiencia en taxonomía, por lo que es necesario que dicho personal
cuente con la licenciatura concluida en Biología.
-Se podrán considerar hasta tres meses del sueldo de los capturistas para la depuración de la base
de datos final adicionales al tiempo de desarrollo del proyecto.
Los montos máximos mensuales (IVA o prestaciones incluidos) para este rubro son:
2. Viáticos (hospedaje y alimentación) y viajes (IVA u otros impuestos incluidos)

-Indicar número de salidas y lugar, número de personas, duración de cada estancia y monto total
en moneda nacional. Los viáticos para investigadores visitantes extranjeros (asesores o
colaboradores) son los nacionales. No se autoriza el pago de viáticos a estudiantes o participantes
sin funciones sustantivas en el desarrollo del proyecto.
-En su caso, indicar monto de cada pasaje (si es de avión, con la tarifa más baja), origen y destino.
-Si hay otros gastos de transporte, como gasolina, mantenimiento de vehículo, equipo, material y
varios, detallarlos y justificar que los gastos son necesarios para el objetivo del proyecto.
Los montos máximos de viáticos por día/persona son: Extranjero $2,100
Nacional $ 950
Salidas al campo (sin hotel) $ 350
3. Equipo y programas de cómputo, equipo y material de laboratorio (IVA u otros
impuestos incluidos)

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
Como sólo se apoyará la compra de lo indispensable para lograr los objetivos, cada concepto debe
justificarse. Dadas las limitaciones presupuestales existentes, se recomienda en lo posible usar
equipo que tenga la institución. Cuando se requiera equipo, programas o instrumentos
especializados, es conveniente asesorarse al respecto si no se tiene suficiente experiencia con su
uso o si no se conocen las últimas versiones o modelos del mercado.
-Anexar cotización del equipo (de cómputo, laboratorio o campo) y del mobiliario o accesorios de
laboratorio; conviene buscar que sea con precio especial (para instituciones de investigación o
universidades y de contado).
Para PC, se recomienda adquirir computadoras de marca reconocida con procesador Pentium, Core
2 Duo o Centrino Duo superior a 1.7 GHz, 512 MB en RAM y Windows XP o superior. El monto
máximo que se puede autorizar para una computadora de escritorio o portátil es de $18,000 en
total.
Sólo se podrá solicitar una computadora con mayor capacidad si ésta se justifica para el desarrollo
del proyecto. El monto máximo para una impresora será de $3,500 y para un geoposicionador de
$4,000.
-Los programas de cómputo deben ser compatibles con lo que requiere la CONABIO (ver
instructivos de bases de datos y cartografía).
Se requiere anexar cotizaciones de los artículos de este rubro o del de Otros que cuesten más de
$3,500.
4. Otros (IVA u otros impuestos incluidos)
-El total de los gastos de papelería y consumibles, reactivos o materiales varios deberá ser por una
cantidad razonable según el trabajo del proyecto y si excede los $3,500 es necesario detallarlos.
-Se autorizará la adquisición de libros o bibliografía especializada, si no excede los $3,000, cuando
estén directa- mentes relacionadas con el proyecto y se justifiquen como necesarios para su
desarrollo,
-Cualquier otro gasto requerido para el proyecto que no corresponda a los rubros aquí
mencionados, tendrá que detallarse y justificarse.

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
FORMULARIO 2: Planificar de acuerdo con la información financiera registrada.

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
ASPECTOS IMPORTANTES PARA LLENAR LA PLANTILLA DE INICIO DE

PLANIFICACIÓN:
I. Datos de la posición solicitada:
En este aspecto se detalla de manera cuantitativa el resultado contable del año trabajado, que se
supone ha sido analizado por el área financiera.
II. Organigrama de la Unidad:
Se ubica el Organigrama General, resaltando el aspecto, financiero, contable y gerencial; para de
esta manera asignar las responsabilidades futuras.
III. Diagnóstico del Estado Actual de la empresa:
En el diagnóstico se describe cuantitativamente la situación de la empresa después del análisis de
indicadores de gestión, y si se han cumplido los objetivos específicos para el área financiera.
A continuación un instructivo que indica la descripción de otros aspectos en el punto de
DIAGNÓSTICO DEL ESTADO ACTUAL; donde describe las situaciones especiales a detallar:
INSTRUCTIVOS
1. Procesos generales
a. Los saldos de todas las cuentas contables al 31 de diciembre de 2019 de las entidades del
Presupuesto General del Estado, PGE, pasarán automáticamente a las cuentas contables
correspondientes, según el Catálogo General de Cuentas con base NICSP.
b. Para el cierre del ejercicio fiscal 2019, las entidades deberán concluir la conciliación bancaria
hasta el 31 de diciembre de 2019.
2. Procesos de depuración de saldos contables del ejercicio.
a. Los anticipos no contractuales deberán ser amortizados o recaudados hasta el fin del ejercicio
fiscal.
b. Se deberá llevar a cabo todas las gestiones con el fin de recaudar, compensar o liquidar los
saldos de cuentas por cobrar del ejercicio vigente y de años anteriores.
c. Los saldos de inversiones financieras que se mantengan durante el ejercicio 2019, deberán ser
sujeto de actualización con la finalidad de mantener su valor razonable en la contabilidad.
d. Las cuentas de Créditos Diferidos, deberán contar con los saldos de estimaciones de las
respectivas obligaciones.
3. Procesos de bienes e inventarios
a. Los saldos de bienes e inventarios, de acuerdo a las disposiciones legales vigentes, deben
conciliarse en su totalidad hasta el 31 de diciembre.

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
b. Los saldos de bienes deberán ser revalorizados por única vez, según corresponda, hasta el 31 de
diciembre, como parte de las directrices para adopción por primera vez pues en adelante solo se
contará con su costo histórico. En aquellos casos futuros en los que no se pueda conocer el valor
del costo histórico, se aplicará su costo atribuido.
c. De no existir la documentación que avale el dominio o propiedad de los bienes; y, de ser
necesaria mayor investigación al respecto, se deberá trasladar el saldo de tales bienes a las cuentas
transitorias, hasta el 31 de diciembre. La depuración de estos saldos es de exclusiva
responsabilidad de cada entidad.
4. Proyectos y Programas
a. Todos los proyectos que conlleven el objetivo de construir bienes inmuebles, de infraestructura
y/o bienes nacionales fiscales, sean tangibles o intangibles, cuando se disponga del acta entrega
recepción definitiva o al menos la entrega de obra provisional, se deberán incorporar en las
distintas cuentas contables, en la entidad encargada de la obra.
b. Con respecto al concepto de programas se aplicará lo contenido en la Normativa de Contabilidad
vigente.
5. Procesos en la presentación de Estados Financieros
a. Las entidades contarán con un Estado de Situación Financiera de apertura, correspondiente al
inicio del ejercicio fiscal siguiente, el mismo que deberá incluir los ajustes derivados de la
aplicación por primera vez, constantes en la normativa vigente.
b. Por consiguiente, para el proceso de consumo de inventarios en proyectos y programas se
afectarán las cuentas.
c. Para el proceso de compras en proyectos y programas, se utilizará una cuenta de Provisión y
afectación presupuestaria en su registro contable.
d. La activación del gasto de inversión de inventarios dentro del producto final, se registrará
debitando la cuenta del subgrupo Bienes de infraestructura (en los casos que aplique) y acreditando
la cuenta Inventarios de Bienes de Uso y Consumo para Inversión.

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
DEPARTAMENTO DE TALENTO HUMANO

FORMULARIO N° 1: SOLICITUD DE EMPLEO

TELEF:022087378
FAX:593-2)2087309
1
1
1
2
4
3
5 5 5

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
INSTRUCTIVO PARA LLENAR UNA SOLICITUD DE EMPLEO:

Forma de llenado:
1. Información personal
Fecha de Solicitud: Se anotará la fecha en la que está solicitando el empleo.
Nombre: Se anotará el apellido paterno, materno y nombre(s) completo(s) del interesado.
Dirección: Se anotará el domicilio particular mencionando calle, número exterior e interior,
colonia, código postal, entidad federativa y municipio.
Calle Alterna: Se anotará el domicilio particular mencionando calle, número exterior e interior,
colonia, código postal, entidad federativa y municipio en caso de tenerlo los nombres sino tienen
nombres solo se anota “SIN NOMBRE”
Información del Contacto: Se anotará el teléfono residencial, el teléfono móvil, el Email en caso
de tener, sino dispone poner “NO DISPONGO”
2.Como se enteró de esta oferta de empleo Aquí se llena a criterio personal respondiendo la
pregunta máximo 2 líneas.
3. Posición :Aquí llenará que posición económica cree que posee :media, baja ,alta
4. Fecha de disponibilidad: Se anota la fecha actual, en la que está llenando su solicitud.
5. EDUCACIÓN: Especificar
 Escuela: Poner el nombre completo de su escuela, ciudad ,graduado, y mencionar los
temas de estudio más importantes
 Colegio o Universidad: Poner el nombre completo de su colegio o universidad y ciudad
,graduado, y mencionar los temas de estudio más importantes, si no posee dichas
educaciones llenar con la palabra “NO CURSO”
 Cursos especializados: Poner el nombre de cursos realizados y ciudad ,graduado, y
mencionar los temas de estudio más importantes, si no ha realizado ninguno poner “NO
HE REALIZADO”
 Otros: En caso de existir otros cursos realizados y ciudad, graduado, y mencionar los
temas de estudio más importantes, sinó posee alguna educación adicional llenar con
una raya horizontal.
6. En el último espacio escribir de manera secuencial su área de competencia más alta, sus
habilidades especiales que pueden contribuir al puesto que está solicitando. Esto es de
manera personal y escribir máximo las líneas que están puestas en ese campo.
NOTA:
 Para el llenado de la solicitud de empleo se la realizará con esfero de color azul.
 Los campos deben se llenados obligatoriamente sin dejar espacios en blanco.
Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
FORMULARIO N° 2: Solicitud de licencia mayor a 5 días.

TELEF:022087378
FAX:593-2)2087309

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
INSTRUCTIVO N° 2: De llenado de formulario de solicitud de licencia mayor de cinco días.

La información que se requiere en el formulario de solicitud de licencia mayor de cinco días, a fin
de garantizar su correcta complementación es la siguiente:
1. Fecha: el Empleado debe escribir la fecha de elaboración de la solicitud
2. Licenciado/a. En este espacio debe escribir el nombre completo del Jefe inmediato del
empleado.
3. Jefe de. Debe escribir en este espacio el nombre de la Dirección, División ó Área, donde se
encuentra asignado.
4. Yo: Debe escribir en este espacio los nombres y apellidos, del empleado que está solicitando
la licencia o permiso.
Con plaza de: Debe escribir en este espacio el nombre de la plaza con la cual se encuentra
nombrado el empleado en el contrato o ley de salarios.
5. Ubicado en la Oficina: el empleado debe escribir en este espacio, el nombre de la Oficina
donde se encuentra ubicado.
6. Por medio de la presente, solicito licencia: el empleado debe marcar con una ¨X¨ la opción
que a él le compete, si el permiso es con goce de sueldo o si es sin goce de sueldo.
7. A partir de, hasta: Debe escribir en estos espacios a partir de qué fecha inicia su permiso y
hasta cuando finaliza, por motivo siguiente: el Empleado/a debe Marcar con una ¨X¨ cualquiera
de las opciones que se presentan si es por asuntos personales, por maternidad, por enfermedad
gravísima o duelo de parientes, por el desempeño de Misiones Oficiales, por integrar
delegaciones deportivas, otros.
8. F, nombre del Empleado: el Empleado debe escribir en este espacio su firma y su nombre
completo.

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
FORMULARIO Nº 3: Matriz de prioridades para la detección de necesidades de los

trabajadores
DIVISIÓN GENERAL DE RECURSO HUMANOS

PLAN DE DESARROLLO DE RECURSOS HUMANOS
NOMBRE DEL NOMBRE DE LA

TRABAJADOR EMPRESA
COLUMNA:1 COLUMNA:2 COLUMNA :3 COLUMNA :4
PROBLEMAS
PARTICULARES POSIBLES
DEPARTAMENTO DE CADA SOLUCIONES OBSERVACIONES
INVOLUCRADA DEPARTAMENTO ADICIONALES
(Dónde hay en (Cuál es la realidad (Realizar un (Anotación de algo
problema) concreta) pronóstico) nuevo)
ELABORADO POR :

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
INSTRUCTIVO N° 3: PARA EL LLENADO DE MATRIZ DE PRIORIDADES PARA LA

DETECCIÓN DE NECESIDADES DE LOS TRABAJADORES.
Columna 1: Departamento Involucrado: En la columna 1 se especifica el departamento
administrativo en que existe la necesidad requerida por el trabajador, y así sucesivamente en caso
de encontrarse varias necesidades.
Columna 2: Problemas particulares de cada departamento: Se anotan las necesidades a través de
una redacción secuencial.
Columna 3: Posibles causas: En este campo se anotan las posibles soluciones que se podrían dar
a las necesidades de los trabajadores.
Columna 4: Observaciones Adicionales: En este campo se anotan otras observaciones
encontradas al omento de realizar la inspección de las necesidades de los trabajadores, pero solo
en caso de existir.
13. INSTRUCTIVOS.
En este Manual se ha creído conveniente mostrar los instructivos debajo del formulario con la
finalidad de que el cliente interesado en su llenado no tenga dificultad en el llenado.
14. GLOSARIO DE TÉRMINOS.
Estandarización: Se denomina estandarización al acto y el resultado de estandarizar: ajustar a
un estándar. La estandarización, por lo tanto, implica concertar algo para que resulte
coincidente o concordante con un modelo, un patrón o una referencia.
Estimar: La estimación es el proceso de encontrar una estimación, o aproximación, que es un
valor que puede utilizarse para algún propósito, incluso si los datos de entrada pueden ser
incompletos, inciertos o inestables.
Verificar: En el sentido más general, la verificación es la comprobación de algo. Este término se
utiliza especialmente en las ciencias, ingeniería, derecho y computación. La verificación y
reproducibilidad en un experimento o investigación científica es un paso necesario para probar una
teoría
ISO 9001: La Norma ISO 9001 es la base del Sistema de Gestión de la Calidad - SGC. Es una
norma internacional que se centra en todos los elementos de la gestión de la calidad con los que
una empresa debe contar para tener un sistema efectivo que le permita administrar y mejorar la
calidad de sus productos o servicios.
Empacar: El embalaje o empaque es un recipiente o envoltura que contiene productos de manera
temporal principalmente para agrupar unidades de un producto pensando en su manipulación,
transporte y almacenaje

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19
Distribuir: La distribución es aquel conjunto de actividades, que se realizan desde que el producto
ha sido elaborado por el fabricante hasta que ha sido comprado.
Stock de mercaderías: La palabra “stock” es inglesa y podría traducirse en español, y en el ámbito
empresarial, como existencia, o sea la cantidad de mercaderías, herramientas o materia prima que
permanece almacenada como repuesto, para compensar a las que están en uso o destinadas a la
venta, si es necesario reponerlas.
Factura Electrónica: Una factura electrónica es un documento digital de índole fiscal, que tiene
su origen en las legislaciones Latinoamericanas que surgieron entre los años 2000 a 2005.
Actualmente la factura electrónica es empleada de forma mandatoria u optativa en distintos países
alrededor del mundo.
Manual de Procedimientos: El manual de procedimientos es un documento del sistema de
Control Interno, el cual se crea para obtener una información detallada, ordenada, sistemática e
integral que contiene todas las instrucciones, responsabilidades e información sobre políticas,
funciones, sistemas y procedimientos de las distintas operaciones o actividades que se realizan en
una organización.

Vela Daniela
Yar Sebastián
CÓD: RD-MPG-002-19

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UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

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1.2 PROCESO: Realizar contratación de un nuevo auditor interno de la empresa Riandi

1.2.2 Dar un listado de perfiles de auditores emitido por la supercias

1.2.3Realizar las pruebas requeridas para el cargo y ejecutarlas

1.2.4 Realizar una entrevista Final.

1.2.5 Firmar el contrato de sus servicios profesionales

1.3 PROCESO: Pago de proveedores con cheque de gerencia de la empresa Riandi

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2.1.3 Realizar un borrador de la Carta Gerencia Preliminar

2.2 PROCESOS: Elaborar programas de auditoria interna para su ejecución

2.2.2 Recibir la confirmación y firmarla

2.2.3 Mandar la confirmación al mensajero

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3.1 PROCESO: Recepción y almacenamiento de insumos.

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3.3 PROCESO: Realizar el empaque de los productos.

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4.3.1 Se realiza la compra de la mercancía

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6.2.4 Efectuar cambios o modificaciones en caso de existir errores

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1.1.2 Registrar los partícipes de la reunión y justificar así su asistencia.

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PROCESO 5.3: FORMULAR ESTRATEGIAS DE MARKETING Y EL DISEÑO DE PLANES

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7.1.5 Evitar y estar prevenido, si existiese la visita de auditores externos a la organización.

En el Manual de Procedimientos de la Empresa Química Riandi Cía Ltda. Se puede distinguir a

PROCESO 1.1: Realizar reunión extraordinaria para discutir estado financiero de la

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PORCESO 1.2: Realizar contratación de un nuevo auditor interno de la empresa Riandi

Responsable: Gerencia General

PROCESO 1.3: Pago de proveedores con cheque de gerencia de la empresa Riandi

1.3.3 Firmar el cheque.

1.3.4 Recibir el cheque y lo entrega al proveedor.

Responsable: Auditor Interno

2.1.1 Realizar entrevista y tomar puntos claves para el relevamiento.

Responsable: Auditor interno

Responsable: Auditor interno

2.1.3 Realizar un borrador de la Carta Gerencia Preliminar

Responsable: Auditor interno

Responsable: Gerente Financiero

PROCESO 2.2: Realizar Confirmación externa a la aduana sobre tema de importación y

Responsable: Auditor Interno

Elaborado por: Revisado por: Autorizado por:

Responsable: Gerente General

2.2.2 Recibir la confirmación y firmarla

Responsable: Gerente General

2.2.3 Mandar la confirmación al mensajero

Responsable: Auditor Interno

PROCESO 2.3: Realizar inventarios a bodega de los jabones Riandi

Responsable: Auditor Interno

Responsable: Delegado Financiero

2.3.4 Justificar dichos sobrantes o faltantes

2.3.5 Preparar el acta de inventarios físicos y comunicar deficiencias a Contabilidad

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PROCESO 3.1: Recepción y almacenamiento de Insumos.

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