FLUJO DE CAJA - COMERCIALIZADORA ABC LTDA

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EFECTIVO INICIAL 400,000 307,000 366,400 500,680
INGRESOS 512,000 614,400 737,280 884,736
Ventas de Contado 400,000 480,000 576,000 691,200
Recuperacion de Cartera 100,000 120,000 144,000 172,800
Otros Ingresos 12,000 14,400 17,280 20,736
TOTAL EFECTIVO DISPONIBLE 912,000 921,400 1,103,680 1,385,416

EGRESOS 605,000 555,000 603,000 660,600

Compras de Contado 200,000 240,000 288,000 345,600
Transporte 100,000 10,000 10,000 10,000
Costos Fijos 305,000 305,000 305,000 305,000
Arriendo - Local 100,000 100,000 100,000 100,000
Luz 80,000 80,000 80,000 80,000
Internet 60,000 60,000 60,000 60,000
Telefono 40,000 40,000 40,000 40,000
Agua 25,000 25,000 25,000 25,000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 307,000 366,400 500,680 724,816

FLUJO DE EFECTIVO COMERCIALIZADORA ABC LTDA

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad del Periodo 550,000
Partidas que no Afectan el Efectivo
Depreciacion 215,000
Ajuste por Inflacion 420,000
Utilidad Ventas Inversiones 10,000 - 215,000
EFECTIVO GENERADO EN OPERACIÓN 335,000

Cambios en Partidas Operacionales

(-) Aumento Cuentas por Cobrar 18,000
(+) Disminucion en Inventarios 22,000
(+) Aumento Cuentas Por Pagar 50,000
(+) Aumento en Obligaciones Laborales 50,000
(+) Aumento en Impuestos 165,000 269,000
FLUJO NETO EFECTIVO EN ACTIVIDADES 604,000

Actividades de Inversion
Compra de Propiedad Planta y Equipo 300,000
Compra de Inversiones 120,000
Venta de Inversiones 40,000
FLUJO NETO EFECTIVO EN INVERSION - 380,000
Actividades de Financiacion
Emision de Acciones 600,000
Nuevas Obligaciones Largo Plazo 500,000
Pago Obligaciones Largo Plazo 800,000
Obligaciones Bancarias 65,000
Pago de Dividendos 90,000
FLUJO NETO EFECTIVO EN FINANCIACION 145,000
Aumento Efectivo 369,000
Efectivo Año 1 18,000
Efectivo Año 2 387,000