Calculo de costos indirectos de administración central

(costos de operación)
Volumen de ventas esperado en un año:
I. SUELDOS Y PRESTACIONES SOCIALES COSTO
MENSUAL
1. Gerente general C$ 20,000.00
2. Secretaria gerente general C$ 3,700.00
3. Recepcionista C$ 2,700.00
4. Asesoría legal C$ 10,000.00
5. Asesoría externa C$ 12,000.00
6. Gerente de planeación C$ -
7. Secretaria de planeación C$ -
8. Gerente de producción C$ -
9 Secretaria de producción C$ -
10. Jefe Dpto. de proyectos C$ 7,200.00
11. Jede Dpto. de compras C$ 7,200.00
12. Jefe de compras C$ -
13. Chofer C$ -
14. Bodeguero general C$ 2,500.00
15. Vigilante C$ 1,700.00
16. Jefe Dpto. de programas C$ -
17. Contador C$ 3,500.00
18. Secretaria bilingüe C$ -
19. Obrero de limpieza C$ 1,700.00
20. Mensajero C$ 1,000.00
SUBTOTAL (SUELDOS): C$ 73,200.00
PRESTACIONES SOCIALES (OFICINA CENTRAL) C$ 32,940.00
SUBTOTAL (I): C$ 106,140.00
II. ALQUILER Y DEPRECIACIÓN
1.RENTA:
Almacén C$ 1,200.00
Oficinas C$ 2,500.00
2. SERVICIOS:
Luz oficina y almacén C$ 750.00
Teléfono oficina y almacén C$ 2,500.00
Mensajería, Telégrafos, Correos C$ 1,000.00
3. MANTENIMIENTO:
Equipo de almacén C$ 1,000.00
Equipo de oficina C$ 1,150.00
Eq. Transporte y Vehicúlo ofina. C$ 3,000.00
4. DEPRECIACIONES:
Equipo de almacén C$ 2,000.00
Equipo de oficina C$ 1,000.00
Eq. Transporte y Vehiculo ofina. C$ 3,000.00
5. AMORTIZACIONES:
Gastos de organización C$ 5,000.00
Gastos de instalación C$ 6,500.00
SUBTOTAL (II) C$ 30,600.00
III. OBLIGACIONES Y OTROS SEGUROS
1. MEMBRESIAS:
Renta Anual (Periodo fiscal)
INSS patronal
Asociaciones y colegios profes.
Revistas especializadas
Periódico y semanarios
2. SEGUROS:
Eq. Transporte y Vehicúlo ofina.
Robo de oficina
Incendio de oficina
SUBTOTAL (III)
IV. MATERIALES DE CONSUMO
1. Comb. y lubricantes vehículos C$ 1,850.00
2. Impresos oficina C$ 1,000.00
3. Papelería oficina C$ 850.00
4. Copias heliográficas C$ 500.00
5. Copias en servicio externo C$ 300.00
6. Artículos de limpieza C$ 200.00
7. Comidas oficina C$ 850.00
8. Pasajes y peajes C$ 500.00
9. Varios C$ 350.00
SUBTOTAL (IV) C$ 6,400.00
V. CAPACITACIÓN Y PROMOCION
1. CAPACITACIÓN:
Obreros (cursos y seminarios)
Empleados (cursos, seminarios, becas, etcétera).
Ejecutivos (cursos, seminarios, becas, etcétera)
2. PROMOCIÓN:
Deportiva
Celebraciones oficina
Regalos clientes
Atención a clientes
Concursos
Proyectos no realizados
SUBTOTAL (V)

TOTAL GASTOS DE OFICINA C$ 172,000.00

dministración central
ción)
ño: C$ 10,000,000.00
COSTO ANUAL PORCENTAJE
INDIRECTO
C$ 240,000.00 0.0240
C$ 44,400.00 0.0044
C$ 32,400.00 0.0032
C$ 120,000.00 0.0120
C$ 144,000.00 0.0144
C$ - 0.0000
C$ - 0.0000
C$ - 0.0000
C$ - 0.0000
C$ 86,400.00 0.0086
C$ 86,400.00 0.0086
C$ - 0.0000
C$ - 0.0000
C$ 30,000.00 0.0030
C$ 20,400.00 0.0020
C$ - 0.0000
C$ 42,000.00 0.0042
C$ - 0.0000
C$ 20,400.00 0.0020
C$ 12,000.00 0.0012
C$ 878,400.00 0.0878
C$ 395,280.00 0.0395
C$ 1,273,680.00 0.1274

C$ 14,400.00 0.0014
C$ 30,000.00 0.0030

C$ 9,000.00 0.0009
C$ 30,000.00 0.0030
C$ 12,000.00 0.0012

C$ 12,000.00 0.0012
C$ 13,800.00 0.0014
C$ 36,000.00 0.0036

C$ 24,000.00 0.0024
C$ 12,000.00 0.0012
C$ 36,000.00 0.0036

C$ 60,000.00 0.0060
C$ 78,000.00 0.0078
C$ 367,200.00 0.0367

C$ 80,000.00 0.0080
C$ 6,500.00 0.0007
C$ 1,500.00 0.0002
C$ 1,200.00 0.0001
C$ 1,000.00 0.0001

C$ 12,500.00 0.0013
C$ 2,600.00 0.0003
C$ 3,500.00 0.0004
C$ 28,800.00 0.0029

C$ 22,200.00 0.0022
C$ 12,000.00 0.0012
C$ 10,200.00 0.0010
C$ 6,000.00 0.0006
C$ 3,600.00 0.0004
C$ 2,400.00 0.0002
C$ 10,200.00 0.0010
C$ 6,000.00 0.0006
C$ 4,200.00 0.0004
C$ 76,800.00 0.0077

C$ 4,000.00 0.0004
C$ 4,000.00 0.0004
C$ 5,000.00 0.0005

C$ 2,000.00 0.0002
C$ 1,500.00 0.0002
C$ 4,000.00 0.0004
C$ 3,500.00 0.0004
C$ 5,500.00 0.0006
C$ 3,500.00 0.0004
C$ 33,000.00 0.0033

C$ 1,779,480.00 17.79%
 CÁLCULO DE COSTOS INDIRECTOS DE CAMPO

Preparó: Oficina de presupuestos Revisó: Aprobó:

Plazo de ejecución 4 meses

COSTO
DESCRIPCIÓN MESES IMPORTE
MENSUAL
Salarios y prestaciones sociales

Residente de obra C$ 8,000.00 4 C$ 32,000.00

Maestro de Obra C$ 7,500.00 4 C$ 30,000.00
Fiscal C$ 3,000.00 4 C$ 12,000.00
Conserje 4 C$ -
Vigilante C$ 3,000.00 4 C$ 12,000.00
Bodeguero C$ 3,000.00 4 C$ 12,000.00
Chofer C$ - 4 C$ -
total de salarios: C$ 24,500.00 4 C$ 98,000.00
Prestaciones sociales (ver
C$ 1,531.25 4 C$ 6,125.00
desglose)
Total de salarios mas C$ 104,125.00
prestaciones sociales

Depreciaciones, Mantenimiento y
Renta:

Teléfono C$ - 4 C$ -
Luz C$ 350.00 4 C$ 1,400.00
Agua C$ 250.00 4 C$ 1,000.00
Renta de equipo en la obra 4 C$ -
Comb. y lub. de equipo en la obra 4 C$ -
Depre. mobiliario de oficina 4 C$ -
Depre. equipo de oficina 4 C$ -
Total de depre. mantto. y renta: C$ 600.00 C$ 2,400.00
Obras provisionales:
Oficina C$ 2,500.00 4 C$ 10,000.00
Bodegas C$ 350.00 4 C$ 1,400.00
Cercas perimetrales C$ 650.00 4 C$ 2,600.00
Sanitarios 4 C$ -
Caminos de acceso 4 C$ -
Total de gastos provisionales: C$ 3,500.00 C$ 14,000.00

Factor de indirectos por administración de campo:

C$ 120,525.00
PO

Costo Directo

C$ 608,366.47

% de Indirectos

0.0526
0.0493
0.0197
0.0000
0.0197
0.0197
0.0000
0.1611

0.0101

0.1712

0.0000
0.0023
0.0016
0.0000
0.0000
0.0000
0.0000
0.0039

0.0164
0.0023
 0.0043
0.0000
0.0000
0.0230

19.81% 0.5573
19.81%
 COSTO
CONCEPTO DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD UNITARIO

COSTOS GENERALES Planos JGO 2.00 500.00

Topografía DIA 3.00 1,200.00
Escrituración de contrato
Especificaciones
Garantía de cumplimiento
Garantía de adelanto
Garantía de vicios
Impuesto alcaldía
Timbres
Derecho de acera
Rotura de pavimento
Rotura de cuneta
Contribución cnc
Seguro responsabilidad civil
Seguro todo riesgo
Seguro de valores
Asesoría legal
Financiamiento
Viajes al extranjero
Relaciones publicas
Asesoría técnica
Trazado
Control de costos
INSTALACIONES Instalación Provisional de Agua GLB 1.00 2,000.00
Instalación Provisional de Luz GLB 1.00 3,000.00
Consumo de Agua MES 2.00 1,500.00
Consumo de Luz MES 2.00 2,000.00
Alquiler de terreno
Alquiler de casa
Instalación permanente de agua
Instalación permanente de luz
Instalación provisional de telef.
Instalación permanente de telef.
Cuenta de teléfono
 Conexión alcantarillado sanit.
Conexión alcantarillado pluv.
Construcciones temporales
Papelería
Planillas
Utiles de oficina
Equipo de radio
Megáfono
Walkie - talkie
Letreros y luces
Rótulos de empresa
Rótulos de proyecto
Camino de acceso
Extinguidores
PERSONAL ADMINISTRATIVO Gerente de Proyecto (1/3 Tiempo) MES 2.00 12,000.00
Ingeniero Residente MES 2.00 14,400.00
Maestro de Obra MES 2.00 7,000.00
Fiscal MES 2.00 5,000.00
Vigilante Nocturno MES 2.00 1,800.00
Ingeniero asistente
Maestro auxiliar
Fiscal auxiliar
Bodeguero
Bodeguero auxiliar
Encargado de kardex
Ayudante al día
Oficial al día
Vigilante diurnos
Portero
Chofer
Operadores
Mecánico
Electricista
Horas extras
Viáticos
Viatico ingeniero
 Pagador
Superintendente
Cuadrilla de topografía
Prestaciones sociales
EQUIPO Andamios JGO 10.00 210.00
Camionetas
Camión pequeño
Camión grande
Grúa torre
Grúa camión
Buggies
Mezcladoras
Vibradores
Regla vibratoria
Compactadoras
Bascula
Sierra eléctrica
Motor generador
Pipa
Camión para pipa
Transporte de equipo
Winch
Patrol
Tractor
Cortadora de acero
Bomba achicadora
Herramientas menores
Combustible
Torre de madera
MISCELANEOS Pruebas de Laboratoio C/U 3.00 250.00
Limpieza durante Obra SEM. 8.00 600.00
Demoliciones
Limpieza inicial
Limpieza final
Cierre de sumidero
Análisis de laboratorio
Apuntalamiento
Cerca prov. De alambre de púas
Daños por lluvia
Tiempo de lluvia
Imprevistos
Multas
Aumento por inflación
Cuadrilla de exploración
Pruebas de tuberías
Reparaciones
Transporte de materiales
COSTO
TOTAL
1,000.00
3,600.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,000.00
3,000.00
3,000.00
4,000.00
-
-
-
-
-
-
-
 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
24,000.00
28,800.00
14,000.00
10,000.00
3,600.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 -
-
-
-
2,100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
750.00
4,800.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-