a) Determinar la cantidad de costos y gastos que tiene la empresa

b) Evaluar la capacidad de generar efectivo, la capacidad de la inversión a largo plazo y ver la

viabilidad de pago de los dividendos
2. ¿Cuáles son los objetivos del presupuesto de tesorería?
a) Determinar las entradas y salidas en efectivo y faltantes o excedentes en efectivo
b) Determinar las salidas de inventarios por concepto de ventas
c) Determinar los costos y gastos que tiene la compañía para la producción
d) Determinar cuánto dinero necesita la empresa para funcionar
3. Según el presupuesto de tesorería, que se debe hacer para pagar las obligaciones de la empresa:
a) fijar un saldo mínimo en efectivo
b) consignar a los proveedores
c) Fijar una reserva mínima en inventarios
d) pagar con el dinero de caja menor
4. Según NIC, la estructura y contenido de un flujo de caja es:
a) Más o menos las actividades de operación neta
b) Más o menos las actividades de inversión neta
c) Más o menos las actividades de financiación neta
d) todas las anteriores
e) Ninguna de las anteriores
5. En el presupuesto de tesorería, los flujos de efectivo pueden ser objeto de rotación, ¿Que partidas
influyen en la rotación de estos flujos de efectivo?
a) Inventarios, clientes y proveedores
b) Inventarios, proveedores y gastos diferidos
c) Clientes, conciliación bancaria y gastos diferidos
d) Clientes, proveedores y CIF
6. Una de las ventajas del presupuesto de tesorería es:
a) Ayuda a mantener al día el pago de las obligaciones financieras
Es una herramienta útil para determinar la cantidad de dinero destina