“Año del Dialogo y Reconciliación Nacional”

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS

- CURSO : CONTABILIDAD

- TEMA : PROCESO CONTABLE -MONOGRAFIA

(EMPRESA COMERCIAL "TIENDAS EFE")

- DOCENTE : SAAVEDRA GUERRA, EDUARDO

- ALUMNA : FLORES MAYS SAYURI

- CICLO : I

- TURNO : NOCHE

PUCALLPA - PERU
2018
  Tiene IGV cuenta propia por pagar…………………...........................…...2,100.00
Facturas emitidas en cartera por cobrar comerciales terceros………....6,000.00
Depreciación Acumulada de Equipos de Computo…………………….….500.00
Tiene letras por pagar comerciales terceros..……………………..…...1.0,000.00
Letras en cartera por cobrar comerciales terceros………...... ..................8,000.00
Tiene facturas emitidas por pagar comerciales terceros...…… ……… 11,900.00
Préstamos por cobrar al personal de la empresa……..….……………….2,300.00
Mercaderías por recibir….………………….……...……………………...10,000.00
Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres………..…………...…...1,500.00
Tiene un edificio administrativo para su uso al costo de a.……….…. ..61,000.00
Tiene 02 computadoras para su uso al costo C/U por……………...…….3,500.00
Tiene un préstamos por pagar al Banco Crédito………..….……….......13,500.00
Dinero en Cta. Cte. Operativa Bco. de Crédito..…………...…………...1.0,000.00
Seguro pagado por adelantado………………………………………..…..3,000.00
Depreciación de Acumulada de Edificaciones………..……………… ... 3,600.00
Tiene muebles para su uso al costo…………………………….……......10,000.00
Dinero en efectivo en caja……………………………………………....…. 2,000.00
Mercaderías en almacén manufacturados al costo.……………………..35,000.00
Tiene por pagar remuneraciones (sueldos)..………………….…………. 4,000.00
Depreciación de Acumulada de Unidades de Transporte….………...….2,200.00
Tiene un vehículo motorizado para su uso al costo.……………..………………...…...15,000.00

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

EJERCICIO : 2013
RUC : 20998877665
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: TIENDAS EFE

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

I ACTIVO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 12,000.00
10.1 CAJA 2,000.00
104.11 BCP 10,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS 14,000.00
12.1.2 EMITIDAS EN CARTERA 6,000.00
12.3 LETRAS POR COBRAR 8,000.00
14 CUENTAS POR COBRAR PERSONAL, ACC, DIRECT. Y GERENTES 23,000.00
14.1.1.1. PRESTAMOS 2,300.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO 3,000.00
18.2 SEGUROS 3,000.00
20 MERCADERIAS 35,000.00
20.1.1.1.1 COSTO 35,000.00
28 EXISTENCIA POR RECIBIR 10,000.00
28.1. MERCADERIA 10,000.00
33 INMUEBLE, MAQUINARIAS Y EQUIPOS 93,000.00
33.2.1.1 EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS 61,00.000
33.4.1.1 VEHICULO MOTORIZADO 15,00.000
33.5.1.1. MUEBLES 10,000.00
33.6.1.1. EQUIPOS COMPUTARIZADO 7,000.00
39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 7,800.00
39.1.3.1 EDIFICACIONES 3,600.00
39.1.3.3 EQUIPO DE TRANSPORTE 2,200.00
38.1.3.4. MUEBLES Y ENSERES 1500,00
39.1.3.5. EQUIPOS DIVERSOS 500,00
TOTAL ACTIVO 161,500.00

VAN AL FOLIO N° 03
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
II PASIVO
40 TRIBUTOS, CONTRAP. Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y ESSALUD 2,100.00
40.1.1.1 IGV CUENTA PROPIA 2,100.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 4,000.00
41.1.1 SALDO SALARIO 4,000.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 11,900.00
42.1.2 EMITIDAS 16,900.00
42.3 LETRAS POR PAGAR 10,000.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 13,500.00
45.1.1. ENTIDADES FINANCIERAS - BCP 13,500.00
41,500.00
TOTAL ACTIVO
III RESUMEN
TOTAL ACTIVO 161,500.00
_4,500.00.
50 CAPITAL 120,000.00

BALANCE DEL INVENTARIO

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 12, 000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS 14,000.00.
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS, DIRECT. Y GERENTES 2,300.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 3,000.00
20 MERCADERIAS 35,000.00
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR 10,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 93,000.00
39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO <7,800.00>
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 2,100.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 4,000.00
42 CUENTAS POR PAGAR A COMERCIALES - TERCEROS 21,900.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 13,500.00
50 CAPITAL 120,000.00
161,500.00 161,500.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERIODO : 2013
RUC : 20998877665
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: TIENDAS EFE SAC

CYA ASOC. A LA OPERCION MOVIMIENTO

FECHA DE LA
N° GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACION CODIGO DEL
OPERACIÓN DOC.
LIBRO O NUMERO
SUSTENTATO CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
REGISTRO CORRELATIVO
RIO
(TABLA 8)

01 02/01/2018 Inventario Inicial periodo 2018 101 Caja Soles 2.000,00

104 Banco de Credito MN 10.000,00

Facturas, boletas emitidas en

1212 6.000,00
cart

1231 Letras por cobrar en cartera 8.000,00

1411 Préstamos 2.300,00

182 Seguros 3.000,00

20111 Mercad. manufacturada costo 35.000,00

281 Mercaderias 10.000,00

3321 Edificac. administrat costo 61.000,00

3341 Vehiculos motorizados costo 15.000,00

33511 Muebles costo 10.000,00

33611 Equipos diversos costo 7.000,00

39131 Dep edificaciones costo <3,6000.00>

39133 Dep. equipos transporte costo <2,200.00>

39134 Dep. muebles y enseres costo <1,500.00>

39135 Dep equipos diversos costo <500.00>

40111 IGV Cuenta propia 2.100,00

4111 Sueldos y salarios por pagar 4.000,00

Facturas boletas emitids x

4212 11.900,00
pagar MN

4231 Letras por pagar MN 10.000,00

4511 Prestamos de instit financiera 13.500,00

501 Capital social 120.000,00

Facturas boletas emitidas en

02 02/01/201 8 Por venta de mercaderias a terceros 1212 5.369,00
cart

4011 IGV Cuenta propia 819,00

Mercad manufacturadas
7011 4.550,00
terceros

02 02/01/201 8 Por venta de mercaderias a terceros 1011 Caja Soles 5.369,00

1212 Fact, boletas emitidas en cart 5.369,00

03 07/01/201 8 Por compra de mercaderias a terceros 6011 Mercaderías manufacturadas 3.000,00

4011 IGV Cuenta propia 540,00

Facturas boletas emitidas x

4212 3.540,00
pagar MN

04 07/01/201 8 Por el ingreso mercaderias al almacen 2011 Mercad manufacturada costo 3.000,00 0,00

6111 Mercaderías manufacturadas 3.000,00

Fact, bolet emitids x pagar

05 07/01/201 8 Porla cancelacion de mercaderias a terceros 4212 3.540,00
MN

1041 Banco de Credito MN 3.540,00

06 09/01/201 8 Por compra de mercaderias a nuestra relacionada 6011 Mercaderías manufacturadas 2.950,00

4312 Matriz 2.950,00

07 Por el ingreso mercaderias al almacen 2011 Mercad manufacturada costo 2.950,00

6111 Mercad ería s manufactu radas 2.950,00

08 Por la cancelacion de Fact. 001 -2354 4312 Matriz 2.950,00

1011 Caja Soles 2.950,00

09 Por la cancelacion de IGV pendiente 4011 IGV Cuenta propia 2.100,00

1041 Banco de Credito MN 2.100,00

10 Por el cobro del 50% de Fact. Pendientes 1041 Banco de Credito MN 3.000,00

1212 Fact, boletas emitidas en cart 3.000,00

TOTALES VAN FOLIO N°02

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO
: 2013
RUC :20998877665
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: TIENDAS EFE SAC

CYA ASOC. A LA OPERCION MOVIMIENTO

FECHA DE LA
N° GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACION CODIGO DEL
OPERACIÓN NUMERO DOC.
LIBRO O
CORRELATI SUSTENTA CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
REGISTRO
VO TORIO
(TABLA 8)

11 15/01/2018 Por la aperura de caja chica 1021 Fondos fijos Soles 500,00

1041 Banco de Credito MN 500,00

12 17/01/2018 Por la compra de utiles de oficina 656194 Suministros adm 800,00

4011 IGV Cuenta propia 144,00

469910 Otras cuentas por pagar MN 0,00 944,00

13 17/01/2018 Por el destino del gasto a centro de adm. 9413 Gastos generales 800,00

7911 Cargas imputables cta costos 800,00

14 17/01/2018 Por el poago Factura 001-21045 4699 Otras cuentas por pagar MN 944,00

101100 Caja Soles 944,00

15 19/01/2018 Por el consumo de energia electrica 636194 Energía eléctrica adm 150,00

401110 IGV Cuenta propia 27,00

469910 Otras cuentas por pagar MN 0,00 177,00

16 19/01/2018 Por el destino de gasto a centro de administracion 941300 Gastos generales 150,00

7911 Cargas imputables cta costos 150,00

17 19/01/2018 469910 Otras cuentas por pagar MN 177,00

1011 Caja Soles 177,00

18 20/01/2018 1212 Factras, boletas emitidas en cart 8.500,00

7011 Mercad manufacturadas terceros 8.500,00

19 20/01/2018 1041 Banco de Credito MN 8.500,00

1212 Fact, boletas emitidas en cart 8.500,00

20 22/01/2018 3351 Muebles costo 2.500,00

4654 Inmuebles, maquinari a y equipo 2.500,00

21 22/01/2018 4654 Inmuebles, maquinaria y equipo 2.500,00

1041 Banco de Credito MN 2.500,00

22 24/01/2018 131210 Matriz 7.080,00

401110 IGV Cuenta propia 1.080,00

701120 Mercd manufact relacionad a s 6.000,00

23 24/01/2018 104110 Banco de Credito MN 5.664,00

133110 Matriz 1.416,00

131210 Matriz 7.080,00

24 25/01/201 8 601100 Mercad erías manufactu radas 2.000,00

401110 IGV Cuenta propia 360,00

431240 Sucursales 2.360,00

25 25/01/201 8 201100 Mercad. manufacturada costo 2.000,00

611100 Mercaderías manufacturadas 2.000,00

26 25/01/201 8 431240 Sucursale s 2.360,00

104110 Banco de Credito MN 2.360,00

27 25/01/201 8 Por la venta de mercad. A nuestra relaciobada 131220 Subsidiaris 5.900,00

40111 IGV Cuenta propia 900,00

70112 Mercd manufact relacionadas 5.000,00

28 25/01/201 8 Por el cobro de Factura 001 - 7755 101100 Caja Soles 1.180,00

104110 Banco de Credito MN 4.720,00

131220 Subsidiarias 5.900,00

TOTALES VAN FOLIO N° 03

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO : 2013
RUC : 20998877665
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: TIENDAS EFE SAC

CYA ASOC. A LA OPERCION MOVIMIENTO

FECHA DE
N° LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACION CODIGO DEL
DOC.
OPERACIÓN LIBRO O NUMERO
SUSTENTATO CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
REGISTRO CORRELATIVO
RIO
(TABLA 8)

29 28/01/2018 Por el servicio de asesoramiento tributario 632200 Legal y tributaria 1900,00

424100 Honorari os por pagar 1900,00

30 28/01/2018 Por elo destino del gasto a centro de administracion 941300 Gastos generales 1900

Cargas imputables cta

791100 1900,00
costos

31 28/01/2018 Por el pago de R/H con retencion de ley 8% 424100 Honorarios por pagar 1.900,00

401720 Renta de cuarta categoría 152,00

101100 Caja Soles 1.748,00

32 29/01/2018 Por venta de mercaderias a nuestra relacionada 131240 Sucursales 4.720,00

401110 IGV Cuenta propia 720,00

Mercd manufact
701120 4.000,00
relacionadas

33 29/01/2018 Por el cobro de Fact. 001-5893 101100 Caja Soles 1.416,00

104110 Banco de Credito MN 3.304,00

131240 Sucursales 0,00 4.720,00

34 30/01/2018 Por el cobro de prestamos al personal 101100 Caja Soles 2300

144100 Préstamos 2300,00

35 30/01/2018 Por la compra de equipos de computo 336110 Equipos diversos costo 10.000,00

401110 IGV Cuenta propia 1.800,00

Inmuebles, maquinaria y
465400 11.800,00
equipo

Inmuebles, maquinaria y
36 30/01/2018 Por el pago del 40% compra de equipos de computo 465400 4720
equipo

104110 Banco de Credito MN 4.720,00

Fact, boletas emitidas en

37 30/01/2018 Por la venta de mercaderias a terceros 121200 8.260,00
cart.

401110 IGV Cuenta propia 1.260,00

Mercad manufacturadas
701110 7.000,00
terceros

38 31/01/2018 Por el canje de Fact. 001-6754 por letras 15 dias 123100 Letras por cobrar en cartera 8.260,00

Fact, boletas emitidas en

121200 8260,00
cartera

39 31/01/2018 Por la planilla de remuneraciones del mes- Ene 621194 Sueldos y salarios adm 3.700,00

Rég. de prestac. de salud

627194 333,00
adm

403100 Essalud 333,00

403200 ONP 247,00

407200 AFP Integra 211,50

Sueldos y salarios por

411100 3.241,50
pagar

40 31/01/2018 Por el destino de planilla a centro de administ 941300 Gasto s generale s 2.016,50

Gastos de personal,
951200 2.016,50
directores

Cargas imputables cta

791100 4.033,00
costos

41 31/01/2018 Por el pago del 40% de planilla 411100 Sueldos y salarios por pagar 3.241,50

104110 Banco de Credito MN 3.241,50

Deprec. inmueb. maq. y

42 31/01/2018 Por la depreciacion acumulada 681340 860,84
equipos

391310 Dep. edificaciones costo 0,00 152,50

Dep. equipos transporte

391330 250,00
costo

Dep. muebles y enseres

391340 104,17
costo

391350 Dep equipos diversos costo 354,17

43 31/01/2018 Por el destino de depreciacion acumulada 941800 Valucion y deterioro act fijo 860,84

Cargas imputables cta

79110 860,84
costos

TOTALES VAN FOLIO N° 04

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO : 2013
RUC : 20998877665
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: TIENDAS EFE SAC

CYA ASOC. A LA OPERCION MOVIMIENTO

FECHA DE LA
N° GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACION CODIGO DEL
OPERACIÓN DOC.
LIBRO O NUMERO
SUSTENTATO CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
REGISTRO CORRELATIVO
RIO
(TABLA 8)

30 30/01/2018 Por el destino de depreciacion acumulada 691100 Mercaderias 22.950,00

201100 Mercad. manufacturadas de costo 22.950,00

TOTALES 348.899,18 348.899,18

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERÍODO: ENERO 2013
RUC: 20998877665
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: TIENDAS EFE

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS Y

CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
FECHA DE DESCRIPCION DE
CODIGO UNICO DE
LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LA OPERACIÓN

00001 02/01/2013 SALDO INICIAL 2, 000.00

POR LA
CANCELACION EMITIDAS EN
00002 04/01/2013 12112 5, 369.00
DE LA FACT. N° CARTERA
0001-2857
POR LA
CANCELACION
00003 09/01//2013 4212 EMITIDAS 2, 950.00
DE LA FACT. N°
0001-2354
POR LA COMPRA
OTRAS CUENTAS POR
00004 17/01/2013 DE UTILES DE 469 944.00
PAGAR DIVERSAS
OFICINA
POR LA
CANCELACION OTRAS CUENTAS POR
00005 19/01/2013 469 177.00
EN EFECIVO DE PAGAR DIVERSAS
LUZ ELECTRICA
POR EL COBRO
DEL 20% EN EMITIDAS EN
00006 27/01/2018 1212 1,180.00
EFECTIVO FACT. CARTERA
001-7755
POR LA
CANCELACION HONORARIOS POR
00007 28/01/2013 42.4 1, 748.00
EN EFECTIVO PAGAR
DEL R/H CCP
POR LA
CANCELACION
EMITIDAS EN
00008 29/01/2013 DE UN 30% EN 1212 1, 416.00
CARTERA
EFECTIVO FACT.
N° 0001-5893

POR EL COBRO
EN EFECTIVO DE
00009 30/01/2013 1411 PERSONAL 2, 300.00
LOS PRESTAMOS
AL PERSONAL

TOTALES 12,265.00 5, 819.00

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO ENERO 2013
RUC: 20998877665
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: TIENDAS EFE S.A.
ENTIDAD FINANCIERA:BCP
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO NÚMERO DE
CORRELA TIVO TRANSACCIÓN
DEL APELLIDOS Y BANCARIA,
FECHA DE
REGISTRO O MEDIO DE NOMBRES, DE DOCUMENTO
LA OPERACIÓN DESCRIPCIÓN DE
CÓDIGO ÚNICO PAGO DENOMINACIO SUSTENTATOR CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LA OPERACIÓN
DE (TABLA 1) N O RAZON IO O DE
SOCIAL CONTROL INTERNO DE
LA OPERACIÓN
LA
OPERACIÓN
00001 02/01/2013 SALDO INICIAL 10, 000.00

00002 07/01/2013 007 CHEQUE N° 0025 BCP 4212 EMITIDAS 3, 540.00

POR LA CANCELACION DE LA FACT. N°
005-3281 POR EL GIRO DE CHEQUE
PARA EL PAGO DE IGV IMP. GENERAL
00003 11/01/2013 007 4011 2, 100.00
A LAS VENTAS

POR LA CANCELACION DEL 50% DE LA

EMITIDAS EN 3, 000.00
00004 14/01/2013 001 FACTURA POR COBRAR DEL I. INIC. Y 1212
CARTERA
DEPOSITAN EN CTA CTE.

CUENTAS
SE GIRA CHEQUE PARA APERT. DE
00005 15/01/2018 007 1041 CORRIENTES 500.00
FONDO FIJO
OPERATIVAS
POR EL COBRO DE LA FACTURA N° EMITIDAS EN 8, 500.00
00006 20/01/2018 001 1212
001-2859 EN CTA CTE. CARTERA
OTRAS
CUENTAS POR
00007 22/01/2013 007 POR EL PAGO DE FACT. N° 005-4567 CHEQUE N°0034332 469 2, 500.00
PAGAR
DIVERSAS

POR EL COBRO DEL 80% DE LA FACT. EMITIDAS EN 5, 6664.00

00008 24/01/2013 001 1212
001-2121 Y EL SALDO A LA LETRA CARTERA

POR LA CANCELACION DE LA
00009 25/01/2013 007 CHEQUE N° 5454 4212 EMITIDAS 2, 360.00
FACTURA N° 002-8090

POR EL COBRO DE LA FACTURA EMITIDAS EN

00010 27/01/2013 001 1212 4,720.00
N°0001-7755 CARTERA

EMITIDAS EN 3, 304.00
00011 29/01/2013 001 POR EL COBRO DE FACT 0001-5893 1212
CARTERA

POR EL PAGO DEL 40 ANTICIPO A

00012 30/01/2013 007 % DE LA COMPRA DE EQUIPOS DE CHEQUE 422 PROVEEDORE 4, 720.00
COMPUTO S

REMUNERACI
POR EL PAGO DE LA PLANILLA DE
00013 31/01/2018 003 CHEQUE 411 ONES POR 3, 241.50
REMUNERACIONES
PAGAR

TOTALES 35, 1888.00 18, 961.50

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2013
RUC: 20998877665
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: TIENDAS EFE SAC

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 101100 CAJA SOLES

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 2.000,00
04/01/2018 2 POR VENTA DE MERCADERIAS TERCEROS 5.369,00
09/01/2018 8 POR LA CANCELACION DE FACT. 001-2354 2.950,00
17/01/2018 14 POR EL PAGO DE FACT. 001-21045 944,00
19/01/2018 17 POR LA CANCELACION DEL RECIBO POR SERV. PUBLICOS 177,00
27/01/2018 28 POR COBRO DE FACT. 001-7755 A TERCEROS 1.180,00
28/01/2018 31 POR EL PAGO DE R/H CON RETENCION DE LEY 8% 1.748,00
29/01/2018 33 POR EL COBRO DE FACT. 001-5893 1.416,00
30/01/2018 34 POR EL COBRO DE PRESTAMOS AL PERSONAL 2.300,00

TOTALES 12.265,00 5.819,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 102100 FONDOS FIJOS SOLES

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)
15/01/2018 11 POR EL APERTURA DE CAJA CHICA 500,00
TOTALES 500,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 1014110 BANCO DE CREDITO MN

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)
02/01/2018 0 INIVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 10.000,00
07/01/2018 5 POR LA CANCELACION DE LA FACT. 005-3281 3.540,00
09/01/2018 9 POR LA CANCELACION DEL IGV PENDIENTE 2.100,00
14/01/2018 10 POR EL COBRO DEL 50% DE FACTURAS PENDIENTE (INVENT. INICIAL) 3.000,00
15/01/2018 11 POR EL APERTURA DE CAJA CHICA (FONDOS FIJOS) 500
20/01/2018 19 POR EL COBRO DE FACT. 001-2859 A TERCEROS 8.500,00
22/01/2018 21 POR EL COBRO DE FACT. 005-4567 A TERCEROS 2.500,00
24/01/2018 23 POR EL COBRO DEL 80% DE FACT. 001-2121 Y EL SALDO A LETRA 5.664,00 0
25/01/2018 26 POR EL PAGO DE FACT. 002-8090 2.360,00
27/01/2018 28 POR EL COBRO DE FACT. 001-7755 4.720,00
29/01/2018 33 POR EL COBRO DE FACT. 001-5893 3.304,00
30/01/2018 36 POR EL PAGO DEL 40% DE LA COMPRA DE EQUIPOS DE COMPUTO 4.720,00
31/01/2018 41 POR EL PAGO DEL 40% DE PLANILLA 3.241,50

TOTALES 35.188,00 18.961,50

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 121200 FACT. BOLETAS EMITIDAS EN CART.

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 6.000,00
04/01/2018 1 POR LA VENTA DE MERCADERIAS A TERCEROS 5.369,00
04/01/2018 2 POR LA VENTA DE MERCADERIAS A TERCEROS 5.369,00
14/01/2018 10 POR EL COBRO DEL 50% DE FACTURAS PENDIENTE (INVENT. INICIAL) 3.000,00
20/01/2018 18 POR LA VENTA DE MERCADERIAS A TERCEROS 8.500,00
20/01/2018 19 POR EL COBRO DE FACT. 001-2859 A TERCEROS 8.500,00
30/01/2018 37 POR LA VENTA DE MERCADERIAS A TERCEROS 8.260,00
31/01/2018 38 POR EL CANJE DE FACT. 001-6754 POR LETRA 15 DIAS 8.260,00

TOTALES 28.129,00 25.129,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 123100 LETRAS POR COBRAR EN CARTERA

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 8.000,00
31/01/2018 38 POR EL CANJE DE FACT. 001-6754 POR LETRA 15 DIAS 8.260,00
TOTALES 16.260,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 131210 MATRIZ

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
24/01/2018 22 POR LA VENTA DE MERCADERIAS A NUETRA RELACIONADA (MATRIZ) 7.080,00
24/01/2018 23 POR EL COBRO DEL 80% DE FACT. 001-2121 Y EL SALDO A LETRA 7.080,00
TOTALES 7.080,00 7.080,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 131220 SUBSIDIARIAS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
27/01/2018 27 POR LA VENTA DE MERC. A NUESTRA RELACIONADA (SUBSIDIARIA) 5.900,00
27/01/2018 28 POR EL COBRO DE FACT. 001-7755 5.900,00
TOTALES 5.900,00 5.900,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 131240 SUCURSALES

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
29/01/2018 32 POR LA VENTA DE MERC. A NUESTRA RELACIONADA (SUCURSAL) 4.720,00
29/01/2018 33 POR EL COBRO DE FACT. 001-5893 4.720,00
TOTALES 4.720,00 4.720,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 133110 MATRIZ

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
24/01/2018 23 POR EL COBRO DEL 80% DE FACT. 001-2121 Y EL SALDO A LETRA 1.416,00
TOTALES 1.416,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 141100 PRESTAMOS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 2.300,00
TOTALES 2.300,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 141100 PRESTAMOS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
30/01/2018 34 POR EL COBRO DE PRESTAMOS AL PERSONAL 2.300,00
TOTALES 2.300,00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 182000 SEGUROS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICILA PERIODO 2018 3.000,00
TOTALES 3.000,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 201100 MERCAD. MANUFACTURADA COSTO

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 35.000,00
07/01/2018 4 PÓR EL INGRESO D ELAS MERCADERIAS EN ALMACEN 3.000,00
09/01/2018 7 POR EL INGRESO DE LAS MERCADERIAS EN ALMACEN 2.950,00
25/01/2018 25 POR EL INGRESO DE MERCADERIAS EN ALMACEN 2.000,00
31/01/2018 44 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 22.950,00

TOTALES 42.950,00 22.950,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 281100 MERCADERIAS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 10.000,00
TOTALES 10.000,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 332110 EDIFICAC. ADMINISTRAT. COSTO

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 61.000,00
TOTALES 61.000,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 334110 VEHICULOS MOTORIZADOS COSTO

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 15.000,00
TOTALES 15.000,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 335110 MUEBLES COSTOS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 10000,00
22/01/2018 20 COMPRA DE ESCRITORIO PARA USO DE LA EMPRESA 2.500,00
TOTALES 12.500,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 336110 EQUIPOS DIVERSOS COSTOS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 7,000.00
30/01/2018 35 POR COMPRA DE EQUIPOS DE COMPUTO 10,000.00
TOTALES 17.000,00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 391310 DEP EDIFICACIONES COSTO

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 36000,00
31/01/2018 42 POR LA DEPRECIACION ACUMULADA 152.50
TOTALES 3.752,50

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 391330 DEP EQUIPOS TRANSPORTE COSTO

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 2200,00
31/01/2018 42 POR LA DEPRECIACION ACUMULADA 250.00
TOTALES 2.450,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 391340 DEP MUEBLES Y ENSERES COSTO

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 1500,00
31/01/2018 42 POR LA DEPRECIACION ACUMULADA 104.17
TOTALES 1.604,17

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 391350 DEP. EQUIPOS DIVERSOS COSTO

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 500.00
31/01/2018 42 POR LA DEPRECIACION ACUMULADA 354.17
TOTALES 854.17

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 401110 IGV CUENTA PROPIA

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 2100,00
04/01/2018 1 POR VENTA DE MERCADERIAS A TERCEROS 819.00
07/01/2018 3 POR COMPRAS DE MERCADERIAS A TERCEROS 540,00
11/01/2018 9 POR LA CANCELACION DEL IGV PENDIENTE 2,100.00
17/01/2018 12 POR LA COMPRA DE UTILES DE OFICINA 144.00
19/01/2018 15 POR EL CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA 27.00
24/01/2018 22 POR VENTA DE MERCADERIA A NUESTRA RELACIONADA(MATRIZ) 1,080.00
25/01/2018 24 POR COMPRAS DE MERC. A NUESTRA RELACIONADA (SUCURSAL) 360.00
27/01/2018 27 POR LA VENTA DE MERC. A NUESTRA RELACIONADA(SUBSIDIARIA) 900.00
29/01/2018 32 POR VENTA DE MERC. A NUESTRA RELACIONADA(SUCURSAL) 720.00
30/01/2018 35 POR COMPRA DE EQUIPOS DE COMPUTO 1,800.00
30/01/2018 37 POR VENTA DE MERCADERIAS A TERCEROS 1,260.00
TOTALES 4,971,00 6.879,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 401720 RENTA DE CUARTA CATEGORIA

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
28/01/2018 31 POR EL PAGO DE R/H CON RETENCION DE LEY 8% 152.00
TOTALES 152.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 403100 ESSALUD

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
31/01/2018 39 POR LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE ENERO 333.00
TOTALES 333.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 403200 ONP

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
31/01/2018 39 POR LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE ENERO 247.00
TOTALES 247.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 407200 AFP INTEGRA

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
31/01/2018 39 POR LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE ENERO 211.50
TOTALES 211.50

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 411100 SUELDOS Y SALARIOS A PAGAR

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 4,000.00
31/01/2018 39 POR LA PLANILLA DE REMUNERACION DEL MES DE ENERO 3,241.50
31/01/2018 41 POR LE PAGO DEL 40% DE PLANILLA 3.241,50
TOTALES 3,241.51 7,241.50

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 421210 FACT, BOLET EMITIDS X PAGAR MN

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 11,900.00
07/01/2018 3 POR COMPRA DE MERCADERIAS A TERCEROS 3,540.00
07/01/2018 5 POR LA CANCELACION DE LA FACT. 005-3281 3,540.00
TOTALES 3,540.01 15,440.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 423100 LETRAS POR PAGAR MN

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 10,000.00
TOTALES 10,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 424100 HONORARIOS POR PAGAR

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
28/01/2018 29 SERVICIO DE ASESORAMIENTO TRIBUTARIO 1,900.00
28/01/2018 31 POR EL PAGO DE R/H CON RETENCION DE LEY 8% 1,900.00
TOTALES 1,900.00 1,900.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 431210 MATRIZ

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
09/01/2018 6 POR COMPRA DE MERC. A NUESTRA RELACIONADA (MATRIZ) 2,950.00
09/01/2018 8 POR LA CANCELACION DE FACT. 001-2354 2,950.00
TOTALES 2,950.00 2,950.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 431240 SUCURSALES

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
25/01/2018 24 POR COMPRA DE MERC. A NUESTRA RELACIONADA (SUCURSAL) 2360,00
25/01/2018 26 POR EL PAGO DE FACT. 002-8090 2.360,00

TOTALES 2.360,00 2.360,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 451100 PRESTAMOS DE INSTIT. FINANCIERA

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 13500,00
TOTALES 13.500,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 465400 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
22/01/2018 20 COMPRA DE ESCRITORIO PARA USO DE LA EMPRESA 2.500,00
22/01/2018 21 POR EL PAGO DE FACT. 005-4567 2.500,00
30/01/2018 35 POR COMPRA DE EQUIPOS DE COMPUTO 11.800,00
30/01/2018 36 POR EL PAGO DE 40% DE LA COMPRA DE EQUIPO DE COMPUTO 4.720,00

TOTALES 7.220,00 14.300,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 469910 OTRAS CUENTAS POR PAGAR MN

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
17/01/2018 12 POR LA COMPRA DE UTILES DE OFICINA 944,00
17/01/2018 14 POR EL PAGO DE FACT. 001-21045 944,00
19/01/2018 15 POR EL CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA 177,00
19/01/2018 17 POR LA CANCELACION DEL RECIBO POR SERV. PUBLICOS 177,00
TOTALES 1.121,00 1.121,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 501000 CAPITAL SOCIAL

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
02/01/2018 0 INVENTARIO INICIAL PERIODO 2018 120000,00
TOTALES 120.000,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 601100 MERCADERIAS MANUFACTURADAS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
07/01/2018 3 POR LA COMPRA DE MERCADERIAS A TERCEROS 3.000,00
09/01/2018 6 POR LA COMPRA MERC. A NUESTRA RELACIONADA (MATRIZ) 2.950,00
25/01/2018 24 POR LA COMPRA MERC. A NUESTRA RELACIONADA (SUCURSAL) 2.000,00
TOTALES 7.950,00
 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 601100 MERCADERIAS MANUFACTURADAS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
07/01/2018 4 POR EL INGRESO DE LAS MERCADERIAS EN ALMACEN 3.000,00
09/01/2018 7 POR ELINGRESO DE LAS MERCADERIAS EN ALMACEN 2.950,00
25/01/2018 25 POR EL INGRESO DE LAS MERCADERIAS EN ALMACEN 2.000,00
TOTALES 7.950,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 621194 SUELDOS Y SALARIO ADM.

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
31/01/2018 39 POR LA COMPRA DE REMUNERACIONES DEL MES DE ENERO 3.700,00
TOTALES 3.700,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 627194 REG. DE PRESRTAC. DE SALUD ADM.

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
31/01/2018 39 POR LA COMPRA DE REMUNERACIONES DEL MES DE ENERO 333,00
TOTALES 333,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 632200 LEY Y TRIBUTARIA

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
28/01/2018 29 SERVICIO DE ASESORAMIENTO TRIBUTARIO 1.900,00
TOTALES 1.900,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 636194 ENERGIA ELECTRICA ADM.

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
19/01/2018 15 POR EL CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA 150,00
TOTALES 150,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 656194 SUMINISTROS ADM.

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
17/01/2018 12 POR LA COMPRA DE UTILES DE OFICINA 800,00

TOTALES 800,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 681340 DEPREC. INMUEBLE, MAQ. Y EQUIPOS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
31/01/2018 42 POR LA DEPRECIACION ACUMULADA 860,84

TOTALES 860,84
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 691100 MERCADERIAS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
31/01/2018 44 POR EL COSTO DE VENTAS 22.950,00
TOTALES 22.950,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 701110 MERCAD. MANUFACT. TERCEROS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
04/01/2018 1 POR LA VENTA DE MERCADERIAS A TERCEROS 4.550,00
20/01/2018 18 POR LA VENTA DE MERCADERIAS A TERCEROS 8.500,00
30/01/2018 37 POR EL COSTO DE VENTAS 7.000,00

TOTALES 20.050,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 701120 MERCAD. MANUFACT. RELACIONADAS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
24/01/2018 22 POR LA VENTA DE MERC.A NUESTRA RELACIONADA (MATRIZ) 6.000,00
27/01/2018 27 POR LA VENTA DE MERC.A NUESTRA RELACIONADA (SUBCIDIARIA) 5.000,00
29/01/2018 32 POR LA VENTA DE MERC.A NUETRA RELACIONADA (SUCURSAL) 4.000,00

TOTALES 15.000,00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 791100 CARGAS IMPUTABLES CTA. COSTOS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
17/01/2018 13 POR EL DESTINO DEL GASTO A CENTRO DE ADMINISTRACION 800,00
19/01/2018 16 POR EL DESTINO DEL GASTO A CENTRO DE ADMINISTRACION 150,00
28/01/2018 30 POR EL DESTINO DEL GASTO A CENTRO DE ADMINISTRACION 1.900,00
31/01/2018 40 POR EL DESTINO DE PLANILLA A CENTRO DE ADMINISTRACION 4.033,00
31/01/2018 43 POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACION ACUMLUADA 860,84

TOTALES 7.743,84

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 941300 GASTOS GENERALES

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
17/01/2018 13 POR EL DESTINO DEL GASTO A CENTRO DE ADMINISTRACION 800,00
19/01/2018 16 POR EL DESTINO DEL GASTO A CENTRO DE ADMINISTRACION 150,00
28/01/2018 30 POR EL DESTINO DEL GASTO A CENTRO DE ADMINISTRACION 1900,00
31/01/2018 40 POR EL DESTINO DE PLANILLA A CENTRO DE ADMINISTRACION 2016,50

TOTALES 4.866,50

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 941800 VALUCION Y DETERIORO ACT. FIJO

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
31/01/2018 43 POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACION ACUMULADA 860,84

TOTALES 860,84

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 951200 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTOS

N° SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL LIBRO
31/01/2018 40 POR EL DESTINO DE PLANILLA A CENTRO DE VENTAS 2, 016.50
TOTALES 2.016,50
 BALANCE GENERAL DE COMPROBACIÓN

ESTADO DE PÉRDIDAS Y
ESTADO DE PÉRDIDAS Y
MOVIMIENTOS SALDOS DEL MOVIM. AJUSTES SALDOS FINALES DEL INVENTARIO GANANCIAS POR
CUENTA CUENTA GANANCIAS POR FUNCIÓN
NATURALEZA

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
101100 12.265,00 5.819,00 6.446,00 6.446,00
102100 500,00 500,00 500,00
104110 35.188,00 18.961,50 16.226,50 16.226,50
121200 28.129,00 25.129,00 3.000,00 3.000,00
123100 16.260,00 16.260,00 16.260,00
131210 7.080,00 7.080,00
131220 5.900,00 5.900,00
131240 4.720,00 4.720,00
133110 1.416,00 1.416,00 1.416,00
141100 2.300,00 2.300,00 2.300,00
144100 2.300,00 2.300,00 2.300,00
182000 3.000,00 3.000,00 3.000,00
201100 42.950,00 22.950,00 20.000,00 20.000,00
281100 10.000,00 10.000,00 10.000,00
332110 61.000,00 61.000,00 61.000,00
334110 15.000,00 15.000,00 15.000,00
335110 12.500,00 12.500,00 12.500,00
336110 17.000,00 17.000,00 17.000,00
391310 3.752,50 3.752,50 3.752,50
391330 2.450,00 2.450,00 2.450,00
391340 1.604,17 1.604,17 1.604,17
391350 854.17 854.17 854.17
401110 4.971,00 6.879,00 1.908,00 1.908,00
401720 152.00 152,00 152,00
403100 333.00 333,00 333,00
403200 247.00 247,00 247,00
407200 211.50 211,50 211,50
411100 3,241.51 7,241.50 4.000,00 4.000,00
421210 3,540.01 15.440,00 11.900,00 11.900,00
423100 0,00 10,000.00 10.000,00 10.000,00
424100 1,900.00 1,900.00
431210 2,950.00 2,950.00
431240 2.360,00 2.360,00
451100 0,00 13.500,00 13.500,00 13.500,00
465400 7.220,00 14.300,00
469910 1.121,00 1.121,00
501100
601100 7.950,00 7.950,00 7.950,00
611100 7.950,00 7.950,00 22.950,00 15.000,00
621194 3.700,00 3.700,00 3.700,00
627194 333,00 333,00 333,00
632200 1.900,00 1.900,00 1.900,00
636194 150,00 150,00 150,00
656194 800,00 800,00 800,00
681340 860,84 860,84 860,84
691100 22.950,00 22.950,00 22.950,00 22.950,00
701110 20.050,00 20.050,00 20.050,00 20.050,00
701120 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00
791100 7.743,84 7.743,84
941300 4.866,50 4.866,50 4.866,50
941800 860,84 860,84 860,84
951200 2.016,50 2.016,50 2.016,50
184.648,50 180.292,34 30.693,84 35.050,00 30.693,84 35.050,00
4.356,16 4.356,16 4.356,16