Periodo de

ACTIVIDADES Liquidación

Periodo de
Vencimiento de impuestos presentación

Retención fuente

Revisión de causaciones con facturas en fisico y cruce de

cuentas de gastos y/o costos: Verificación de cumplimiento de
los soportes de costos y gastos, cruce con cuentas por pagar y
ACIVIDADES PREVIAS

con las cuentas de retencion en la fuente (cuentas 2445)

Revisión de listado de retenciones por terceros y cruce con
Balance de Prueba y cuentas de retenciones practicadas.
Elaboración de borrador Mensual

Conciliacion de ingresos del periodo con facturas de venta

Entrega de borrador a la Administración para revision y
aprobación

Presentación de la declaración ante los servicios informaticos

de la DIAN, verificando firma del representante legal, contador
y/o revisor fiscal

IVA Bimestral
Conciliacion de IVA descontable con facturas de compra en
fisico Mensual

Conciliacion de IVA generado con facturas de venta en fisico Mensual

Determinación de ingresos por operaciones excluidas para
ACIVIDADES PREVIAS

distribución de IVA Mensual

Obtención de certificaciones de retenciones por IVA a favor Mensual

Obtención del detalle de gastos no gravados, excluidos y/o
excentos Mensual
Ajuste al peso por cierre de impuestos y elaboración de
borrador Mensual
Entrega de borrador a la Administración para revision y
aprobación Bimestral
ACIV
Presentación de la declaración ante los servicios informaticos
de la DIAN, verificando firma del representante legal, contador
y/o revisor fiscal

GRAVAMEN A LOS MOV. FINANCIEROS SEMANAL

Revision de saldos por aportes retirados que generan el
gravamen SEMANAL
Revision de retiros diferentes a aportes que generan el
gravamen SEMANAL
Cruce de informacion de retencion por GMF con Balance de
pruebas y libro auxiliar total SEMANAL

Elaboración de borrador y presentación de declaración SEMANAL

Declaración de Industria y Comercio Anual

Verificación de listado de facturación con Balance de

prueba y Estado de Resultados del año anterior Anual

Determinación de ingresos gravados, no gravados y

obtenidos por fuera del municipio durante el año
anterior Anual
ACIVIDADES PREVIAS

Presentación de la declaración Anual

Retenciones por ICA Bimestral

Verificación de las cuentas de retenciones con el

balance de prueba Mensual

Revision de causaciones mensuales con verificación

bimestral Mensual-bimestral

Elaboracion de borrador y presentación de

información ante los bancos Bimestral

Declaración de Impuesto de Renta RTE Anual

EVIAS
 Revision de cuentas de Resultados y de balance a
través del Balance de prueba por terceros, para evitar
saldos en rojo y elaboracion de ajustes Anual-Mensual
ACIVIDADES PREVIAS

Cruzar informacion de los ingresos del periodo con el

Estado de resultados y balance de prueba Anual-Mensual

Determinación de costos y gastos fiscales y ajustes

fiscales Anual

Elaboracion de conciliación fiscal Anual

Diligenciamiento de anexo explicativo por detalle

renglon de la declaración Anual

Elaboración y presentacion del borrador ante el

cliente Anual

Presentación de la declaración Anual

Información exógena DIAN Anual

Elaboración de hoja de trabajo con saldos generales

cruzados con saldos de cuentas en balance de prueba Anual

Elaboracion de formatos 1001-1005-1006-1007-

1008-1009-1011-1012-2276 por concepto,
acumulando saldos por terceros
ACIVIDADES PREVIAS

Anual

Obtención de relación de retenciones en a fuente

presentadas, cruzadas con libros auxiliares y
verificadas con las cuentas de retenciones del año Anual

Elaboracion de formatos de IVA 1005-1006, teniendo

en cuenta el IVA declarado dentro del año gravable,
cruzar con balance de prueba. Anual

Envío de información a través del servicio informatico

DIAN Anual
 CALENDARIO TRIBUTARIO AÑO GRAVA
COOPERATIVA JUDICIAL DEL TOL
COOPJUDICIAL
Nit. 890.700.646-0

Ene Feb Mar Abr May Jun

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

14 14 15 15 17 15

5 5 5 5 6 5

10 10 10 10 10 10

10 10 10 10 10 10

12 11 11 11 11 12

13 12 12 12 12 13

14 15 15
5 5 5 5 5 5

5 5 5 5 5 5

5 5 5 5 5 5

10 10 10 10 10 10

10 10 10 10 10 10

10 10 10 10 10 10

11 11 12
 12 12 13

8-15-22-29 5-12-19-26 5-12-19-27 2-9-16-23-30 7-14-21-28 4-11-8-25

4-11-19-24 3-10-17-25 3-10-17-25 1-7-14-21-26 4-12-19-26 2-9-6-23

4-11-19-24 3-10-17-25 3-10-17-25 1-7-14-21-26 4-12-19-26 2-9-6-23

4-11-19-24 3-10-17-25 3-10-17-25 1-7-14-21-26 4-12-19-26 2-9-6-23

4-11-19-24 3-10-17-25 3-10-17-25 1-7-14-21-26 4-12-19-26 2-9-6-23

30

25

25

27

15 15 15

13 12 11 12 11 12

12 12 12

13 13 13
Con los estados financieros se
procede a elaborar los anexos de la
26 declaracion y proyectar la
declaracion se ajusta el valor del
impuesto frente a lo presupuestado
 Con los estados financieros se
procede a elaborar los anexos de la
declaracion y proyectar la
declaracion se ajusta el valor del
impuesto frente a lo presupuestado

20 20 15 20 20

20 20 15 20 20

16

17

18

20

24

15

21-22-23

28-29-30 01-02-03-04

27

13
 ARIO AÑO GRAVABLE 2019
UDICIAL DEL TOLIMA
PJUDICIAL
90.700.646-0

Jul Ago Sep Oct Nov Dic

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Jan-20

15 16 15 18 16 16

5 5 5 7 5 5

10 12 10 10 10 10

10 12 10 10 10 10

11 12 12 15 12 14

12 13 13 14 13 13

16 18 16
5 5 7 7 5 5

5 5 7 7 5 5

5 5 7 7 5 5

10 12 10 10 10 10

10 12 10 10 10 10

10 12 10 10 10 10

12 15 14
 13 14 13

4-11-8-25 6-13-20-27 3-10-17-24 1-8-15-22-29 5-12-19-26 3-10-17-24

2-9-6-22 4-10-17-24 1-8-15-22 30-6-13-20-27 3-9-17-24 1-7-14-22

2-9-6-22 4-10-17-24 1-8-15-22 30-6-13-20-27 3-9-17-24 1-7-14-22

2-9-6-22 4-10-17-24 1-8-15-22 30-6-13-20-27 3-9-17-24 1-7-14-22

2-9-6-22 4-10-17-24 1-8-15-22 30-6-13-20-27 3-9-17-24 1-7-14-22

16 15 15

10 12 11 12 11 12

12 12 12

13 13 13
ncieros se
os anexos de la
tar la
el valor del
presupuestado
ncieros se
os anexos de la
tar la
el valor del
presupuestado

20 20 20 20 20 20

20 20 20 20 20 20
 Área Responsable Normatividad que lo regula

Contabilidad

Contador

Contador Decreto 2442 del 27 de Dic de 2018

Contador

Contador

Contador

Contabilidad

Contador

Contador

Contador

Asistente contable
Decreto 2442 del 27 de Dic de 2018

Asistente contable

Contador

Contador
Contador

Contador

Contador

Contador Art 871 E.T. Decreto 2442 de 27/12/2018

Contador

Contador

Contabilidad Resolución 5099 del 10 de Dic de 2018

Contabilidad Decreto 2442 del 27 de Dic de 2018

Contabilidad Resolución 000060 del 30 de octubre de 2017