Uso de Tarjetas de crédito en la Corporación Universitaria Americana

Profesor:
Yeimer Mora García

Yina Méndez González

Contaduría publica
8vo semestre
Capitulo I.................................................................................................................................................. 3
1.1 Introducción ....................................................................................................................................... 3
1.2 Planteamiento del problema: .............................................................................................................. 5
1.2.1Pregunta Problema. ........................................................................................................................ 13
1.3 Objetivos .......................................................................................................................................... 13
1.3.1 Objetivo General ........................................................................................................................... 13
1.3.2 Objetivo Específicos ..................................................................................................................... 13
 Capítulo I

1.1 Introducción

A partir del siglo XIX llegan nuevas maneras de representar la riqueza y nuevos medios de

pago nacen como respuesta a las formas de negociación, montos cada vez mayores y

velocidad de los intercambios de bienes y servicios de las naciones. Aún en el papel, medios

como el cheque permitieron transferir grandes cantidades de dinero de una persona a otra sin

necesidad de cargar a la mano el dinero en sí y mucho menos el metal o riqueza que este

significaba. Más adelante llegarían nuevos medios de pago como los pagarés (1930) que

representaban un compromiso en diferido del pago, las obligaciones o bonos (1852) como la

promesa de pago con un interés fijo como remuneración a una deuda, las acciones (1982)

como representación del valor variable de la propiedad de una empresa, entre otros. Esta

evolución que se inició contaba con los beneficios de cambiar bienes que alguno poseía por

los de otro accediendo a nuevas experiencias, pero adolecía de los problemas del mismo

sistema, como la imposibilidad de ajustarse a las diferentes necesidades de los individuos, a

la valoración dada por los mismos, la falta de consenso en las operaciones de intercambio y la

carencia de la fluidez que se requeriría para que una civilización se desarrollase.

Con el nacimiento del dinero, el cual inicialmente consistía en metales que se representaban

en un valor equivalente, se superaron dichas dificultades puesto que este que con este

prestaba mucha utilidad como medio de pago de bienes y servicios, permitió a muchos

acumular riqueza y lo más importante, permitió que esta riqueza pudiera ser cuantificada
Las tarjetas y en especial las de crédito se han convertido en un sistema de pago de casi

obligada aceptación en la compra de bienes y retribución de servicios y, como algunos

autores señalan, ha sido el último paso en la evolución histórica de los medios de pago,

entendiendo esta expresión genéricamente como elemento movilizador de la riqueza, en la

década de 1950, y en la década de 1970 para Colombia, generó una revolución en la forma de

pago de los consumidores. Las personas ya no requerían llevar dinero en efectivo para poder

pagar en los comercios, y además podían sacar dinero en los cajeros y sucursales sin

necesidad de utilizar libretas o hacer fila en los bancos. Desde entonces las tarjetas crédito se

han ido consolidando como un importante medio de pago por parte de los consumidores, que

ha ido desplazando el uso del efectivo con fines transaccionales, especialmente en pagos de

valor intermedio y alto. Sin embargo, los mayores cambios se han venido dando en los

últimos veinte años. De la mano de los avances tecnológicos en el ámbito financiero, han ido

surgiendo nuevas formas de realizar operaciones bancarias y pagos a través de internet. La

banca en línea ha ganado participación, especialmente entre personas jóvenes de alto nivel

educativo y alto ingreso. Con la posibilidad de realizar compras a través del internet, el uso

de las tarjetas débito y crédito también ha ido cambiando. Ya no es necesario ir a los

comercios y utilizar datafonos para pagar las compras, sino que éstas pueden pagarse

mediante tecnologías de pagos en línea.

1.2 Planteamiento del problema: Commented [YM1]: Aportas unas estadísticas sin citar
fuentes, que te pueden servir para sustentar el problema, pero
por ningún lado habla de barranquilla y mucho menos de los
estudiantes de la cua.
Cada año inicio o mitad de año académico los de estudiantes universitarios de la Corporación
No existe un problema evidenciado.
Universitaria Americana que están utilizando tarjetas de crédito para ayudar a pagar su semestre
Solo aportas datos que no dicen nada.
académico. Se ha detectado un endeudamiento por el uso de la tarjeta de crédito en los estudiantes

universitarios ha aumentado en los últimos. A pesar de la crisis crediticia y la recesión económica,

el estudio revela niveles record en el porcentaje de estudiantes con tarjetas de crédito, el número de

tarjetas que poseen y su saldo promedio. Un tercio de los estudiantes no hablan con sus padres

acerca de la responsabilidad que conlleva el utilizar tarjetas de crédito, por otra parte, son pocos los

estudiantes que pagan sus saldos completos cada mes la mayoría se encuentran en niveles altos de

endeudamiento. Otros no presupuestan adecuadamente, por lo que pagan por algunos de los gastos

de educación directos, incluyendo la matrícula, con tarjetas de crédito en lugar de usar los

préstamos estudiantiles federales y préstamos privados de educación, que son generalmente menos

caros que las formas de crédito.

De acuerdo con las cifras generadas por la superintendencia financiera en sus reportes anuales de

colocación de tarjeta de crédito por los establecimientos de crédito(Barranquilla), se ha venido

presentando un incremento de los volúmenes desembolsados por esta modalidad; sin embargo, el

estudio de crédito cada vez es menos riguroso, lo que puede generar una mala perfilación de la

persona a la que se le otorgará el producto, sin tener en cuenta su capacidad de endeudamiento y

sus egresos mensuales; lo que puede desencadenar un sobre endeudamiento en la tarjeta bienes

dado que no tendrán facilidad de pago, generando moras que conllevan a reportes negativos en

centrales de riesgo e inhabilidad en el sistema financiero.

Las decisiones financieras de un asalariado pueden afectar su economía favorable o

desfavorablemente dependiendo de las obligaciones para las cuales sean destinados sus ingresos

como el pago de la tarjeta de crédito o préstamo, retiro en efectivo, costos de la universidad, de

los hijos, costos médicos y canasta familiar; sin embargo, este, en su afán de disponible para

adquirir bienes y poseer efectivo para situaciones no previstas, puede adquirir productos de

riesgo en el sistema financiera que le hagan sobrepasar su capacidad de endeudamiento y por lo

tanto incurra en situaciones de no pago o situaciones que influyan negativamente en su calidad

de vida.

INFORMES ESTADISTICOS (TOMADOS DE SUPERFINANCIERA)

N
TE: SUPERFINANCIERA
EL ICBA

El ICBA-activo de tarjetas de crédito está conformado por la cuota de manejo mensual

promedio (ajustando por la periodicidad del cobro) y el pago de intereses (ajustado por el

número de cuotas al que se difieren las compras). Este último valor se presenta bajo tres

modalidades: 1 cuota, 12 cuotas y 36 cuotas (no habría diferenciación por cupo, considerando

que los intereses son relativos al valor de la compra). Así, la suma de los dos elementos arroja

el costo total y a partir de allí se construye el ICBA-activo.

En los siguientes gráficos se observa cómo el ICBA-activo ha venido mostrando una

trayectoria descendente en el último quinquenio, donde los mayores costos corresponden a

los usuarios que difieren sus compras a mayor plazo. Por ejemplo, el usuario que difiere sus

compras a 12 cuotas enfrenta cerca de 4 veces el costo del usuario de 1 cuota (o 10 veces el

que las difiere a 36 cuotas) y muestra cómo la trayectoria del ICBA-activo ha venido

reflejando el ciclo de política monetaria del BR. En efecto, al cierre de 2016, los costos de las

tarjetas de crédito mostraron incrementos en el rango del 2.7%-6% real anual (dependiendo

del número de cuotas). Ello se explica por los mayores intereses asociados a la política

restrictiva del BR, incrementando hacia picos del 7.75% en septiembre de 2016, dadas las

presiones inflacionarias derivadas del Fenómeno de El Niño y el pass-through cambiario.

Nótese que allí no jugó el costo de la cuota de manejo, pues su crecimiento real fue nulo en

2016. En 2017-2019, se observa un descenso del ICBAactivo, cayendo entre el -5% y el -

12% real anual al corte de mayo de 2019. Ello se explica por la transmisión del estímulo

monetario proveniente de la reducción de -350pb en la tasa repo del BR desde finales de 2016

(ubicándose por quince meses en el 4.25%).

Este comportamiento de la tasa de interés ha logra- Julio 29 de 2019 do compensar el ligero

incremento en las cuotas de manejo del 1% real anual al corte de mayo de 2019. (Informe

Semanal Anif No. 1471)

 *CIFRAS A MAYO DE 2019

FUENTE: CÁLCULOS ANIF CON BASE EN SUPERFINANCIERA Y DANE.

El más reciente informe de inclusión financiera elaborado por el programa Banca de las

Oportunidades (2017) da cuenta de poco más de 10,3 millones de colombianos y cerca de

95.000 empresas con este medio de pago, frente a una población cercana a los 50 millones,

según el Dane. Alcanzar los 15 millones de plásticos deja a Colombia en el cuarto lugar entre

un grupo de 18 países latinoamericanos.

Luego de la contracción registrada por la industria de las tarjetas el año pasado, la emisión y

colocación de nuevos plásticos volvió a terreno positivo en el 2018. Esto, debido a que las

entidades emisoras comienzan a perfilar nuevas estrategias para dinamizar este negocio.

Para Paula Andrea Ángel, vicepresidenta de Negocio de Tuya, el objetivo no es solo mayor

colocación de plásticos, sino hacerlo promoviendo un consumo responsable en las tarjetas

habientes y procurando mayor inclusión financiera. “Estamos convencidos de que la

educación financiera del cliente es el primer paso para estimular el mercado de las tarjetas.

Ahora bien, teniendo en cuenta la velocidad y los cambios del sector, en Tuya vemos que es

clave generar una experiencia fácil, ágil y sencilla para las personas; por eso estamos

enfocados en estrategias y procesos que simplifican la solicitud de documentos y requisitos,

permitan conocer más al cliente, se garantice la entrega inmediata del producto y se brinden

beneficios adicionales por la adquisición del producto. Esto es clave para activar el mercado”,

dice.

Danilo Morales, vicepresidente de banca personal y pymes de Scotiabank Colpatria, dice que

su estrategia tiene tres pilares: inclusión, profundización en regiones y mayor oferta y

variedad de productos. Explica que, por ejemplo, la tarjeta Crédito Fácil Condensa está muy

orientada a generar inclusión financiera, pues con el producto muchos inician su vida

crediticia. También estructuraron una oferta en ciudades intermedias en la que en una misma

tarjeta están dos o más marcas del comercio, con la cual los clientes acceden a múltiples

beneficios.

El problema de las deudas de tarjetas de crédito se presentará en cualquier persona que no se

empeñe en evitarlo. Es el mismo problema para todos, ya sea un profesional o un estudiante

universitario. Entonces, las deudas en los estudiantes universitarios no es algo fuera de lo

común. Como el límite de crédito de los estudiantes es mucho menor, sus tarjetas de crédito

no llegan al nivel de las otras. De todos modos, las tarjetas de los estudiantes presentan una

mayor amenaza dado que muchos de los estudiantes ya están en deuda debido al préstamo

que han tomado para su educación. Si terminan la universidad con deudas, deberán pagar no

solo esta deuda, sino que también el préstamo para sus estudios.

Dado a que la mayoría de los estudiantes universitarios no tienen experiencia en el uso de las

tarjetas de crédito, es muy probable que caigan en una “deuda de estudiante universitario”.

De hecho, las deudas de los estudiantes es la razón por la cual los proveedores de las tarjetas

de crédito mantienen más bajo el límite de crédito en las tarjetas de los universitarios. La

solución para evitar estas deudas es muy parecida a la manera de evitar cualquier otra deuda

de tarjeta de crédito. Lo primero que se debe hacer es entender el concepto de que una tarjeta

de crédito no es dinero gratis, y que lo que se compre con ella debe ser pagado cuando llegue

la cuenta. Entonces, no trate su tarjeta distinta de su dinero en efectivo. Evite gastar de más,

no compre cosas solo porque están en oferta; las liquidaciones van y vienen, y se ofrecen

mejores ofertas cada vez- compre solo aquellas cosas que realmente necesite. Otro buen

consejo es preparar un presupuesto limitado por mes y seguirlo rigurosamente. Nunca cambie

su presupuesto. Otra manera preventiva para evadir las deudas de las tarjetas de crédito de los

estudiantes universitarios es evitar tener una segunda tarjeta.

Muchos estudiantes tienden a tener muchas tarjetas de crédito solamente porque el límite de

crédito en una tarjeta para estudiantes universitarios es muy bajo. Una sola tarjeta debería ser

suficiente para cualquier estudiante.

Las tarjetas de crédito de los estudiantes universitarios se deben ver como un entrenamiento

para aprender más acerca de ellas. No debe convertirse en un instrumento de deuda.

Así las cosas, surgen los siguientes interrogantes: ¿Qué porcentaje de estudiantes utiliza

tarjeta de crédito? ¿Cuáles son las compras que realizan los estudiantes con tarjetas de
 crédito? ¿Qué grado de importancia tienen las tarjetas en los jóvenes universitarios? ¿Qué

rubro afecta la utilización de las tarjetas?

1.2.1Pregunta Problema.

¿Qué uso le dan estudiantes de la Corporación Universitaria Americana a las Tarjetas

Crédito?

1.3 Objetivos

1.3.1 Objetivo General

 Conocer el uso que le dan los estudiantes de la Corporación Universitaria

Americana a las tarjetas de crédito en los últimos meses.

1.3.2 Objetivo Específicos

 Identificar el porcentaje de estudiantes utiliza tarjeta de crédito.

 Conocer qué tipo de compras realizan los estudiantes con tarjetas de crédito.

 Cuál es el rubro que se ve afectado con la utilización de la tarjeta de crédito

 Identificar la importancia que tiene para los estudiantes el uso de la tarjeta de crédito.