LIBRO DIARIO DEL EJERCICIO 2007

SUB DEBE HABER

CTA DENOMINACION IMPORTE
CTA
1
10 CAJA Y BANCO 31,635.30
10.2 Fondos Fijos 500.00
10.4 Cuentas Corrientes 31,135.30
12 CLIENTES 123,368.15
12.1 Facturas por cobrar 123,368.15
14 CUENTAS POR COBRAR SOCIOS 116,429.47
14.1 Prestamos a Terceros 116,429.47
16 CUENTAS POR COBRAR A TERCEROS 13,989.09
16.1 Prestamos a Terceros 13,989.09
20 MERCADERIAS 97,463.11
20.1 Almacen 97,463.11
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 151,878.38
33.1 Terrenos 9,600.00
33.2 Edificios y otras construcciones 41,110.31
33.3 Maquinaria y otras unid. De explota. 2,270.63
33.5 Muebles y enseres 29,091.68
33.9 Trabajos en curso 69,805.76
38 CARGAS DIFERIDAS 26,810.00
38.4 Entregas a rendir cuenta 26,810.00
29 PROVISIONES PARA DESV. DE EXIST. 570.00
29.1 Provi. Para desvalorizacion de existen. 570.00
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA 18,216.56
39.3 Depre. Inmueble, Maquin. Y Equipo 18,216.56
40 TRIBUTOS POR PAGAR 357.00
40.31 ONP 209.00
40.32 ESSALUD 145.00
40.37 ESSALUD VIDA 3.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 380.00
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 380.00
47 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJA. 156.45
47.1 Comp. Por tiempo de servicio 156.45
49 GANANCIAS DIFERIDAS 17,338.68
49.3 Intereses diferidos 17,338.68
50 CAPITAL 28,368.79
50.1 Capital social 28,368.79
59 RESULTADOS ACUMULADOS 496,186.02
59.1 Resultados acumulados 496,186.02
Por le Activo Pasivo y Patrimonio al inicio
de las oepraciones comerciales
ENERO 2
62 CARGAS DE PERSONAL 876.60
62.1 Sueldos 804.60
62.7 Seguridad y prevencion social 72.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 180.00
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 180.00
40.31 ONP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 3.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 696.60
 VAN 562,450.10 562,450.10
VIENEN 562,450.10 562,450.10
41.1 Remuneraciones por pagar 696.60
Por la centralizacion del libro de planillas corres-
pondiente al mes de Enero 2007
3
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 876.60
94.1 Gastos de Personal 876.60
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 876.60
Por la trasnferencia de cuenta 62
4
12 CLIENTES 49,010.37
12.1 Facturas por cobrar 49,010.37
70 VENTAS 49,010.37
70.1 Mercaderias 49,010.37
Por la venta realizada en el mes de Enero del2007
5
60 COMPRAS 35,062.00
60.1 Mercaderias 32,862.00
60.6 Suministros diversos 2,200.00
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,899.30
63.1 Correos y telecomunicaciones 272.20
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 1,550.00
63.6 Electricidad y Agua 77.10
42 PROVEEDORES 36,961.30
42.1 Facturas por cobrar 36,961.30
Por las centralizacion del registro de compras
6
20 MERCADERIAS 32,862.00
20.1 Almacen 32,862.00
26 SUMINISTROS DIVERSOS 2,200.00
26.1 Suministros diversos 2,200.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,627.10
94.2 Servicios de Terceros 1,627.10
95 GASTOS DE VENTA 272.20
95.4 Cargas diversas de gestion 272.20
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 35,062.00
61.1 Mercaderias 32,862.00
61.6 Suministros diversos 2,200.00
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 1,899.30
Por la tranferencia de la cuenta 60 y 63 a sus
respectiva cuentas de costos.
7
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 2,200.00
61.6 Suministros diversos 2,200.00
26 SUMNINISTROS DIVERSOS 2,200.00
26.1 Suministros diversos 2,200.00
Por el consumo de los suministros diversos
8
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,200.00
94.3 Gastos Generales 2,200.00
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 2,200.00
Por el destino del consumo de los suministros
9
62 CARGAS DE PERSONAL 1,750.00
 62.8 Remuneraciones al Directorio 1,750.00
VAN 692,409.67 690,659.67
VIENEN 692,409.67 690,659.67
62.81 Movilidad del Directorio y Refrigerio 1,750.00
63 SERVICOS PRESTADOS POR TERCEROS 635.00
63.0 Transporte y Almacenamiento 635.00
64 TRIBUTOS 244.75
64.9 Otros tributos 244.75
64.99 ITF 244.75
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 1,178.50
65.4 Donaciones 800.00
65.9 Otras cargas diversas de gestion 378.50
67 CARGAS FINANCIERAS 198.78
67.9 Otras cargas financieras (Comision) 198.78
42 PROVEEDORES 3,762.28
42.9 Otras cuentas por pagar 3,762.28
40 TRIBUTOS POR PAGAR 244.75
40.1 Gobierno Central 244.75
40.19 Otros Tributos ITF 244.75
Para contabilicar los Gastos Varios de Enero 2007
10
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,808.25
94.2 Servicios de Terceros 2,385.00
94.4 Cargas diversas de gestion 1,178.50
94.9 Tributos ITF 244.75
97 INGRESOS FINANCIEROS 198.78
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 4,007.03
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
11
10 CAJA Y BANCO 40,916.20
10.4 Cuentas Corrientes 40,916.20
12 CLIENTES 71.19
12.1 Facturas por cobrar 71.19
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 7,399.80
14.1 Prestamos a Personal 7,399.80
40 TRIBUTOS POR PAGAR 601.75
40.1 Gobierno Central 244.75
40.19 Otros Tributos ITF 244.75
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 357.00
40.31 SNP 209.00
40.32 ESSALUD 145.00
40.37 ESSALUD VIDA 3.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 696.60
41.1 Remuneraciones por pagar 696.60
42 PROVEEDORES 40,723.58
42.1 Facturas por cobrar 36,961.30
42.9 Otras cuentas por pagar 3,762.28
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 19,741.48
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 19,741.48
46.91 19,741.48
10 CAJA Y BANCO 67,746.14
10.4 Cuentas Corrientes 67,746.14
12 CLIENTES 15,396.47
12.1 Facturas por pagarr 15,396.47
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 5,778.25
 14.1 Prestamos a personal 5,778.25
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 19,741.48
VAN 808,824.33 807,336.07
VIENEN 808,824.33 807,336.07
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 19,741.48
49 GANANCIAS DIFERIDAS 59.88
49.3 Ingresos Diferidos 59.88
75 INGRESOS DIVERSOS 88.46
75.2 Comisiones y Corretajes 88.46
77 INMGRESOS FINANCIEROS 1,339.92
77.1 Intereses sobre prestamos otorgados 1,339.92
Para contabilizar el movimiento de fondos del mes
de Enero de la hoja de trabajo
FEBRERO 12
60 COMPRAS 24,922.27
60.1 Mercaderias 24,857.87
60.6 Suministros diversos 64.40
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,929.37
63.1 Correos y telecomunicaciones 277.07
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 1,600.00
63.6 Electricidad y Agua 52.30
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 209.00
65.9 Otras cargas diversas de gestion 209.00
42 PROVEEDORES 27,060.64
42.1 Facturas por cobrar 27,060.64
Por las centralizacion del registro de compras
13
20 MERCADERIAS 24,857.87
20.1 Almacen 24,857.87
26 SUMINISTROS DIVERSOS 64.40
26.1 Suministros diversos 64.40
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,861.30
94.2 Servicios de Terceros 1,652.30
94.4 Cargas diversas de gestion 209.00
95 GASTOS DE VENTA 277.07
95.4 Cargas Diversas de gestion 277.07
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 24,922.27
61.1 Mercaderias 24,857.87
61.6 Suministros diversos 64.40
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 2,138.37
Por el destino de la clase 60 - 63 a las ctas de Costo
14
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 64.40
61.6 Suministros diversos 64.40
26 SUMNINISTROS DIVERSOS 64.40
26.1 Suministros diversos 64.40
Por el consumo de los suministros diversos
15
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 64.40
94.3 Gastos Generales 64.40
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 64.40
Por el destino del consumo de los suministros
16
12 CLIENTES 36,486.59
12.1 Facturas por cobrar 36,486.59
70 VENTAS 36,486.59
70.1 Mercaderias 36,486.59
Por la venta realizada en el mes de Febrero del2007
VAN 899,561.00 899,561.00
VIENEN 899,561.00 899,561.00
17
62 CARGAS DE PERSONAL 1,750.00
62.8 Remuneraciones al Directorio 1,750.00
62.81 Movilidad del Directorio y Refrigerio 1,750.00
63 SERVICOS PRESTADOS POR TERCEROS 100.00
63.0 Transporte y Almacenamiento 100.00
64 TRIBUTOS 411.21
64.9 Otros Tributos 411.21
64.99 ITF 411.21
67 CARGAS FINANCIERAS 293.73
67.9 Otras cargas financieras (Comision) 293.73
42 PROVEEDORES 2,143.73
42.9 Otas cuentas por pagar 2,143.73
40 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 411.21
40.1 Gobierno Central 411.21
40.19 Otros Tributos ITF 411.21
Para contabilicar los Gastos Varios de Febrero 2007
18
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,261.21
94.2 Servicios de Terceros 1,850.00
94.9 Tributos 411.21
97 INGRESOS FINANCIEROS 293.73
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 2,554.94
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
19
10 CAJA Y BANCO 250,176.66
10.4 Cuentas Corrientes 250,176.66
12 CLIENTES 97.85
12.1 Facturas por cobrar 97.85
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 16,803.45
14.1 Prestamos a Personal 16,803.45
40 TRIBUTOS POR PAGAR 591.21
40.1 Gobierno Central 411.21
40.19 Otros Tributos ITF 411.21
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 180.00
40.31 SNP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 3.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 996.60
41.1 Remuneraciones por pagar 996.60
42 PROVEEDORES 29,465.57
42.1 Facturas por cobrar 27,321.84
42.9 Otras cuentas por pagar 2,143.73
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 186,446.43
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 186,446.43
46.91 Cuentas por pagar 186,446.43
10 CAJA Y BANCO 229,312.41
10.4 Cuentas Corrientes 229,312.41
12 CLIENTES 42,028.72
12.1 Facturas por pagarr 42,028.72
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 14,106.42
14.1 Prestamos a personal 14,106.42
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 186,446.42
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 186,446.42
VAN 1,389,248.65 1,376,564.85
VIENEN 1,389,248.65 1,376,564.85
49 GANANCIAS DIFERIDAS 319.40
49.3 Intereses diferidos 319.40
75 INGRESOS DIVERSOS 9,480.35
75.2 Comisiones y Corretajes 6,809.25
75.9 Otros ingresos 2,671.10
77 INMGRESOS FINANCIEROS 2,884.05
77.1 Intereses sobre prestamos otorgados 2,884.05
Por la contabilizacion del movimiento de
fondo del mes de Febrero 2007
20
62 CARGAS DE PERSONAL 1,177.01
62.1 Sueldos 804.60
62.7 Seguridad y prevencion social 72.41
62.5 Otras cargas de Personal 300.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 180.41
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 180.41
40.31 ONP 105.00
40.32 ESSALUD 72.41
40.37 ESSALUD VIDA 3.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 996.60
41.1 Remuneraciones por pagar 696.60
41.9 Otras remuneraciones por pagar 300.00
Por la centralizacion del libro de planillas corres-
pondiente al mes de Febrero 2007
21
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,177.01
94.1 Gastos de Personal 1,177.01
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 1,177.01
Por la trasnferencia de cuenta 62
MARZO 22
60 COMPRAS 45,002.98
60.1 Mercaderias 44,876.48
60.6 Suministros diversos 126.50
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 984.31
63.1 Correos y telecomunicaciones 263.41
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 550.00
63.6 Electricidad y Agua 80.90
63.7 Publicidad publicaciones y relaciones publicas 90.00
42 PROVEEDORES 45,987.29
42.1 Facturas por cobrar 45,987.29
Por las centralizacion del registro de compras
23
20 MERCADERIAS 44,876.48
20.1 Almacen 44,876.48
26 SUMINISTROS DIVERSOS 126.50
26.1 Suministros diversos 126.50
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 630.90
94.2 Servicios de Terceros 630.90
95 GASTOS DE VENTA 353.41
 95.2 Servicios de Terceros 90.00
95.4 Cargas Diversas de gestion 263.41
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 45,002.98
61.1 Mercaderias 44,876.48
61.6 Suministros diversos 126.50
VAN 1,483,577.25 1,482,592.94
VIENEN 1,483,577.25 1,482,592.94
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 984.31
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
24
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 126.50
61.6 Suministros diversos 126.50
26 SUMNINISTROS DIVERSOS 126.50
26.1 Suministros diversos 126.50
Por el consumo de los suministros diversos
25
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 126.50
94.3 Gastos Generales 126.50
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 126.50
Por el destino del consumo de los suministros
26
12 CLIENTES 44,028.86
12.1 Facturas por cobrar 44,028.86
70 VENTAS 44,028.86
70.1 Mercaderias 44,028.86
Por la venta realizada en el mes de Marzo 2007
27
60 COMPRAS 307.20
60.1 Mercaderias 307.20
62 CARGAS DE PERSONAL 1,400.00
62.8 Remuneraciones al Directorio 1,400.00
62.81 Movilidad del Directorio y Refrigerio 1,400.00
63 SERVICOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,080.00
63.0 Transporte y Almacenamiento 280.00
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 800.00
64 TRIBUTOS 611.46
64.9 Otros tributos 611.46
64.99 ITF 611.46
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 490.98
65.9 Otras cargas diversas de gestion 490.98
67 CARGAS FINANCIERAS 95.50
67.9 Otras cargas financieras (Comision) 95.50
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 3,000.00
68.6 C.T.S 3,000.00
42 PROVEEDORES 3,373.68
42.1 Factura por pagar 1,107.20
42.9 Otras cuentas por pagar 2,266.48
40 TRIBUTOS POR PAGAR 611.46
40.1 Gobierno Central 611.46
40.19 Otros Tributos ITF 611.46
47 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJA. 3,000.00
47.1 C.T.S 3,000.00
Para contabilicar los Gastos Varios de Marzo 2007
28
20 MERCADERIAS 307.20
 20.1 Almacen 307.20
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,582.44
94.2 Servicios de Terceros 2,480.00
94.4 Cargas diversas de gestion 490.98
94.5 Provisión de Ejercicio 3,000.00
94.9 Tributos 611.46
VAN 1,541,733.89 1,534,844.25
VIENEN 1,541,733.89 1,534,844.25
97 INGRESOS FINANCIEROS 95.50
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 307.20
61.1 Mercaderias 307.20
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 6,677.94
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
29
10 CAJA Y BANCO 516,761.90
10.4 Cuentas Corrientes 516,761.90
12 CLIENTES 573.00
12.1 Facturas por cobrar 573.00
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 9,113.11
14.1 Prestamos a Personal 9,113.11
40 TRIBUTOS POR PAGAR 791.46
40.1 Gobierno Central 611.46
40.19 Otros Tributos ITF 611.46
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 180.00
40.31 SNP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 3.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 696.60
41.1 Remuneraciones por pagar 696.60
42 PROVEEDORES 49,779.77
42.1 Facturas por cobrar 47,513.29
42.9 Otras cuentas por pagar 2,266.48
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 397,642.16
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 397,642.16
46.91 Otras cuentas por pagar diversas 397,642.16
47 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJA. 3,000.00
47.1 Comp. Por tiempo de servicio 3,000.00
10 CAJA Y BANCO 458,598.32
10.4 Cuentas Corrientes 458,598.32
12 CLIENTES 88,820.38
12.1 Facturas por pagarr 88,820.38
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 26,563.23
14.1 Prestamos a personal 26,563.23
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 397,642.16
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 397,642.16
49 GANANCIAS DIFERIDAS 59.96
49.3 Intereses diferidos 59.96
75 INGRESOS DIVERSOS 5,460.50
75.2 Comisiones y Corretajes 1,727.88
75.9 Otrods ingresos diversos 3,732.62
76 INGRESOS EXCEPCIONALES 3.51
76.9 Otros ingresos excepcionales 3.51
77 INMGRESOS FINANCIEROS 1,209.94
77.1 Intereses sobre prestamos otorgados 1,209.94
Para contabilizar el movimiento de fondos del mes
 de Marzo de la hoja de trabajo
30
62 CARGAS DE PERSONAL 876.60
62.1 Sueldos 804.60
62.7 Seguridad y prevencion social 72.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 180.00
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 180.00
VAN 2,521,063.99 2,520,367.39
VIENEN 2,521,063.99 2,520,367.39
40.31 ONP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 3.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 696.60
41.1 Remuneraciones por pagar 696.60
Por la centralizacion del libro de planillas corres-
pondiente al mes de Marzo 2007
31
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 876.60
94.1 Gastos de Personal 876.60
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 876.60
Por la trasnferencia de cuenta 62
ABRIL 32
60 COMPRAS 27,773.30
60.1 Mercaderias 27,773.30
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,660.81
63.1 Correos y telecomunicaciones 267.81
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 1,085.00
63.6 Electricidad y Agua 133.00
63.7 Publicidad publicaciones y relaciones publicas 175.00
42 PROVEEDORES 29,434.11
42.1 Facturas por cobrar 29,434.11
Por las centralizacion del registro de compras
33
20 MERCADERIAS 27,773.30
20.1 Almacen 27,773.30
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,218.00
94.2 Servicios de Terceros 1,218.00
95 GASTOS DE VENTA 442.81
95.2 Servicios de Terceros 175.00
95.4 Cargas Diversas de gestion 267.81
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 27,773.30
61.1 Mercaderias 27,773.30
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 1,660.81
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
34
12 CLIENTES 42,075.64
12.1 Facturas por cobrar 42,075.64
70 VENTAS 42,075.64
70.1 Mercaderias 42,075.64
Por la venta realizada en el mes de Abril del2007
35
60 COMPRAS 25.00
60.6 Suministros diversos 25.00
62 CARGAS DE PERSONAL 1,850.00
62.8 Remuneraciones al Directorio 1,850.00
 62.81 Movilidad del Directorio y Refrigerio 1,850.00
64 TRIBUTOS 255.03
64.6 Tributos a gobiernos locales 42.00
64.9 Otros tributos 213.03
64.99 ITF 213.03
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 246.00
65.9 Otras cargas diversas de gestion 246.00
67 CARGAS FINANCIERAS 257.72
VAN 2,625,518.20 2,622,884.45
VIENEN 2,625,518.20 2,622,884.45
67.9 Otras cargas financieras (Comision) 257.72
42 PROVEEDORES 2,420.72
42.9 Otras cuentas por pagar 2,420.72
40 TRIBUTOS POR PAGAR 213.03
40.1 Gobierno Central 213.03
40.19 Otros Tributos ITF 213.03
Para contabilicar los Gastos Varios Abril 2007
36
26 SUMINISTROS DIVERSOS 25.00
26.1 Suministros diversos 25.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,351.03
94.2 Servicios de Terceros 1,850.00
94.3 Gastos Generales 42.00
94.4 Cargas Diversas de gestion 246.00
94.9 Tributos 213.03
97 INGRESOS FINANCIEROS 257.72
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 25.00
61.6 Suministros diversos 25.00
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 2,608.75
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
37
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 25.00
61.6 Suministros diversos 25.00
26 SUMINISTROS DIVERSOS 25.00
26.1 Suministros diversos 25.00
Por el consumo de los suministros diversos
38
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 25.00
94.3 Gastos Generales 25.00
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 25.00
Por el destino del consumo de los suministros
39
10 CAJA Y BANCO 14,929.58
10.4 Cuentas Corrientes 14,929.58
12 CLIENTES 296.15
12.1 Facturas por cobrar 296.15
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 12,384.34
14.1 Prestamos a Personal 12,384.34
40 TRIBUTOS POR PAGAR 393.03
40.1 Gobierno Central 213.03
40.19 Otros Tributos ITF 213.03
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 180.00
40.31 SNP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 3.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 696.60
41.1 Remuneraciones por pagar 696.60
42 PROVEEDORES 33,798.83
42.1 Facturas por cobrar 31,378.11
42.9 Otras cuentas por pagar 2,420.72
10 CAJA Y BANCO 45,269.15
10.4 Cuentas Corrientes 45,269.15
12 CLIENTES 10,325.96
12.1 Facturas por pagarr 10,325.96
VAN 2,690,700.48 2,683,797.06
VIENEN 2,690,700.48 2,683,797.06
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 1,453.62
14.1 Prestamos a personal 1,453.62
49 GANANCIAS DIFERIDAS 591.72
49.3 Intereses diferidos 591.72
75 INGRESOS DIVERSOS 3,332.14
75.2 Comisiones y Corretajes 3,332.14
77 INMGRESOS FINANCIEROS 1,525.94
77.1 Intereses sobre prestamos otorgados 1,525.94
Para contabilizar el movimiento de fondos del mes
de Abril de la hoja de trabajo
40
62 CARGAS DE PERSONAL 877.01
62.1 Sueldos 804.60
62.7 Seguridad y prevencion social 72.41
40 TRIBUTOS POR PAGAR 180.41
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 180.41
40.31 ONP 105.00
40.32 ESSALUD 72.41
40.37 ESSALUD VIDA 3.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 696.60
41.1 Remuneraciones por pagar 696.60
Por la centralizacion del libro de planillas
41
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 877.01
94.1 Gastos de Personal 877.01
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 877.01
Por la trasnferencia de cuenta 62
MAYO 42
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 440.00
33.5 Muebles y enseres 440.00
60 COMPRAS 39,923.91
60.1 Mercaderias 39,765.41
60.6 Suministros diversos 158.50
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,737.60
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 1,642.50
63.6 Electricidad y Agua 95.10
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 150.40
65.9 Otras cargas diversas de gestion 150.40
42 PROVEEDORES 42,251.91
42.1 Facturas por cobrar 42,251.91
Por las centralizacion del registro de compras
43
20 MERCADERIAS 39,765.41
20.1 Almacen 39,765.41
26 SUMINISTROS DIVERSOS 158.50
26.1 Suministros diversos 158.50
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,888.00
94.2 Servicios de Terceros 1,737.60
94.4 Cargas diversas de gestion 150.40
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 39,923.91
61.1 Mercaderias 39,765.41
61.6 Suministros diversos 158.50
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 1,888.00
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
VAN 2,776,518.32 2,776,518.32
VIENEN 2,776,518.32 2,776,518.32
44
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 158.50
61.6 Suministros diversos 158.50
26 SUMNINISTROS DIVERSOS 158.50
26.1 Suministros diversos 158.50
Por el consumo de los suministros diversos
45
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 158.50
94.3 Gastos Generales 158.50
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 158.50
Por el destino del consumo de los suministros
46
12 CLIENTES 41,039.19
12.1 Facturas por cobrar 41,039.19
70 VENTAS 41,039.19
70.1 Mercaderias 41,039.19
Por la venta realizada en el mes Mayo de 2007
47
62 CARGAS DE PERSONAL 1,225.00
62.8 Remuneraciones al Directorio 1,225.00
62.81 Movilidad del Directorio y Refrigerio 1,225.00
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 330.00
63.0 Transporte y Almacenamiento 330.00
64 TRIBUTOS 434.29
64.6 Tributos a gobiernos locales 14.00
64.9 Otros tributos 420.29
64.99 ITF 420.29
67 CARGAS FINANCIERAS 599.58
67.9 Otras cargas financieras (Comision) 599.58
68 PROVISION DEL EJERCICIO 469.35
68.6 C.T.S. 469.35
40 TRIBUTOS POR PAGAR 420.29
40.1 Gobierno Central 420.29
40.19 Otros Tributos ITF 420.29
42 PROVEEDORES 2,168.58
42.9 Otras cuentas por pagar 2,168.58
47 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJA. 469.35
47.1 Comp. Por tiempo de servicio 469.35
Para contabilicar los Gastos Varios Mayo 2007
48
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,458.64
94.2 Servicios de Terceros 1,555.00
94.3 Gastos Generales 14.00
 94.5 Provision del ejercicio 469.35
94.9 Tributos 420.29
97 INGRESOS FINANCIEROS 599.58
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 3,058.22
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
49
10 CAJA Y BANCO 257,959.74
10.4 Cuentas Corrientes 257,959.74
12 CLIENTES 311.90
12.1 Facturas por cobrar 311.90
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 21,189.37
VAN 3,103,451.96 2,823,990.95
VIENEN 3,103,451.96 2,823,990.95
14.1 Prestamos a Personal 21,189.37
38 CARGAS DIFERIDAS 5,240.00
38.4 Entregas a rendir cuenta 5,240.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 600.29
40.1 Gobierno Central 420.29
40.19 Otros Tributos ITF 420.29
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 180.00
40.31 SNP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 3.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 696.60
41.1 Remuneraciones por pagar 696.60
42 PROVEEDORES 44,135.45
42.1 Facturas por cobrar 41,966.87
42.9 Otras cuentas por pagar 2,168.58
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 198,973.61
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 198,973.61
46.91 Otras cuentas por pagar diversas 198,973.61
47 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJA. 469.35
47.1 Comp. Por tiempo de servicio 469.35
10 CAJA Y BANCO 267,205.41
10.4 Cuentas Corrientes 267,205.41
12 CLIENTES 45,809.74
12.1 Facturas por pagarr 45,809.74
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 11,687.69
14.1 Prestamos a personal 11,687.69
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 198,973.61
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 198,973.61
49 GANANCIAS DIFERIDAS 1,106.15
49.3 Intereses diferidos 1,106.15
75 INGRESOS DIVERSOS 2,410.49
75.2 Comisiones y Corretajes 921.79
75.9 Otros ingresos excepcionales 1,488.70
77 INMGRESOS FINANCIEROS 2,383.22
77.1 Intereses sobre prestamos otorgados 2,383.22
Para contabilizar el movimiento de fondos del mes
de Mayo de la hoja de trabajo
50
62 CARGAS DE PERSONAL 876.60
62.1 Sueldos 804.60
62.7 Seguridad y prevencion social 72.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 182.00
 40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 182.00
40.31 ONP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 5.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 694.60
41.1 Remuneraciones por pagar 694.60
Por la centralizacion del libro de planillas corres-
pondiente al mes de Mayo 2007
51
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 876.60
94.1 Gastos de Personal 876.60
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 876.60
VAN 3,355,320.46 3,355,320.46
VIENEN 3,355,320.46 3,355,320.46
Por la trasnferencia de cuenta 62
JUNIO 52
60 COMPRAS 31,702.49
60.1 Mercaderias 31,654.99
60.6 Suministros diversos 47.50
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2,830.80
63.1 Correos y telecomunicaciones 553.90
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 1,700.00
63.4 Mantenimiento y reparaciones 240.00
63.6 Electricidad y Agua 136.90
63.7 Publicidad publicaciones y relaciones publicas 200.00
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 169.00
65.9 Otras cargas diversas de gestion 169.00
42 PROVEEDORES 34,702.29
42.1 Facturas por cobrar 34,702.29
Por las centralizacion del registro de compras
53
20 MERCADERIAS 31,654.99
20.1 Almacen 31,654.99
26 SUMINISTROS DIVERSOS 47.50
26.1 Suministros diversos 47.50
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,245.90
94.2 Servicios de Terceros 2,076.90
94.4 Cargas diversas de gestion 169.00
95 GASTOS DE VENTA 753.90
95.2 Servicios de Terceros 200.00
95.4 Cargas Diversas de gestion 553.90
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 31,702.49
61.1 Mercaderias 31,654.99
61.6 Suministros diversos 47.50
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 2,999.80
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
54
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 47.50
61.6 Suministros diversos 47.50
26 SUMNINISTROS DIVERSOS 47.50
26.1 Suministros diversos 47.50
Por el consumo de los suministros diversos
55
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 47.50
94.3 Gastos Generales 47.50
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 47.50
Por el destino del consumo de los suministros
56
12 CLIENTES 31,709.45
12.1 Facturas por cobrar 31,709.45
70 VENTAS 31,709.45
70.1 Mercaderias 31,709.45
Por la venta realizada en el mes de Junio del2007
57
60 COMPRAS 1,262.50
60.1 Mercaderias 1,262.50
62 CARGAS DE PERSONAL 1,225.00
62.8 Remuneracion al Directorio 1,225.00
VAN 3,459,016.99 3,456,529.49
VIENEN 3,459,016.99 3,456,529.49
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 150.00
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 150.00
64 TRIBUTOS 634.59
64.6 Tributos a gobiernos locales 14.00
64.9 Otros tributos 620.59
64.99 ITF 620.59
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 180.00
65.9 Otras cargas diversas de gestion 180.00
67 CARGAS FINANCIERAS 249.06
67.9 Otras cargas financieras (Comision) 249.06
40 TRIBUTOS POR PAGAR 620.59
40.1 Gobierno Central 620.59
40.19 Otros Tributos ITF 620.59
42 PROVEEDORES 3,080.56
42.1 Factura por pagar 1,262.50
42.9 Otras cuentas por pagar 1,818.06
Para contabilicar los Gastos Varios Junio 2007
58
20 MERCADERIAS 1,262.50
20.1 Almacen 1,262.50
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,189.59
94.2 Servicios de Terceros 150.00
94.3 Gastos Generales 1,239.00
94.4 Cargas diversas de gestion 180.00
94.9 Tributos 620.59
97 INGRESOS FINANCIEROS 249.06
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 1,262.50
61.1 Mercaderias 1,262.50
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 2,438.65
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
59
10 CAJA Y BANCO 515,271.77
10.4 Cuentas Corrientes 515,271.77
12 CLIENTES 151.97
12.1 Facturas por cobrar 151.97
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 18,444.79
14.1 Prestamos a Personal 18,444.79
40 TRIBUTOS POR PAGAR 802.59
40.1 Gobierno Central 620.59
40.19 Otros Tributos ITF 620.59
 40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 182.00
40.31 SNP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 5.00
42 PROVEEDORES 36,665.27
42.1 Facturas por cobrar 34,847.21
42.9 Otras cuentas por pagar 1,818.06
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 205,004.10
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 205,004.10
46.91 Otras cuentas por pagar diversas 205,004.10
10 CAJA Y BANCO 257,044.66
10.4 Cuentas Corrientes 257,044.66
12 CLIENTES 80,036.07
12.1 Facturas por pagarr 80,036.07
VAN 4,240,272.28 3,801,012.52
VIENEN 4,240,272.28 3,801,012.52
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 25,246.64
14.1 Prestamos a personal 25,246.64
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 404,671.18
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 404,671.18
49 GANANCIAS DIFERIDAS 1,079.80
49.3 Intereses diferidos 1,079.80
75 INGRESOS DIVERSOS 6,400.48
75.2 Comisiones y Corretajes 4,176.60
75.9 Otros ingresos excepcionales 2,223.88
77 INMGRESOS FINANCIEROS 1,861.66
77.1 Intereses sobre prestamos otorgados 1,861.66
Para contabilizar el movimiento de fondos del mes
de Junio de la hoja de trabajo
60
62 CARGAS DE PERSONAL 876.60
62.1 Sueldos 804.60
62.7 Seguridad y prevencion social 72.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 182.00
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 182.00
40.31 ONP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 5.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 694.60
41.1 Remuneraciones por pagar 694.60
Por la centralizacion del libro de planillas corres-
pondiente al mes de Junio 2007
61
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 876.60
94.1 Gastos de Personal 876.60
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 876.60
Por la trasnferencia de cuenta 62
JULIO 62
60 COMPRAS 38,746.65
60.1 Mercaderias 38,258.65
60.6 Suministros diversos 488.00
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2,494.20
63.1 Correos y telecomunicaciones 271.50
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 1,940.00
63.6 Electricidad y Agua 124.70
 63.7 Publicidad publicaciones y relaciones publicas 158.00
64 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 507.00
65.9 Otras cargas diversas de gestion 507.00
42 PROVEEDORES 41,747.85
42.1 Facturas por cobrar 41,747.85
Por las centralizacion del registro de compras
correspondientes al mes de Julio
63
20 MERCADERIAS 38,258.65
20.1 Almacen 38,258.65
26 SUMINISTROS DIVERSOS 488.00
26.1 Suministros diversos 488.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,571.70
94.2 Servicios de Terceros 2,064.70
94.4 Cargas diversas de gestion 507.00
VAN 4,325,091.68 4,283,773.33
VIENEN 4,325,091.68 4,283,773.33
95 GASTOS DE VENTA 429.50
95.2 Servicios de Terceros 158.00
95.4 Cargas Diversas de gestion 271.50
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 38,746.65
61.1 Mercaderias 38,258.65
61.6 Suministros diversos 488.00
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 3,001.20
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
64
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 488.00
61.6 Suministros diversos 488.00
26 SUMNINISTROS DIVERSOS 488.00
26.1 Suministros diversos 488.00
Por el consumo de los suministros diversos
65
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 488.00
94.3 Gastos Generales 488.00
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 488.00
Por el destino del consumo de los suministros
66
12 CLIENTES 29,071.12
12.1 Facturas por cobrar 29,071.12
70 VENTAS 29,071.12
70.1 Mercaderias 29,071.12
Por la venta realizada en el mes Mayo de 2007
67
60 COMPRAS 102.00
60.1 Mercaderias 102.00
62 CARGAS DE PERSONAL 1,225.00
62.8 Remuneraciones al Directorio 1,225.00
62.81 Movilidad del Directorio y Refrigerio 1,225.00
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 550.00
63.0 Transporte y Almacenamiento 150.00
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 400.00
64 TRIBUTOS 222.47
64.6 Tributos a gobiernos locales 14.00
64.9 Otros tributos 208.47
64.99 ITF 208.47
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 535.00
65.9 Otras cargas diversas de gestion 535.00
67 CARGAS FINANCIERAS 138.00
67.9 Otras cargas financieras (Comision) 138.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 208.47
40.1 Gobierno Central 208.47
40.19 Otros Tributos ITF 208.47
42 PROVEEDORES 2,564.00
42.1 Factura por pagar 502.00
42.9 Otras cuentas por pagar 2,062.00
Para contabilicar los Gastos Varios Julio 2007
68
20 MERCADERIAS 102.00
20.1 Almacen 102.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,532.47
94.2 Servicios de Terceros 1,775.00
VAN 4,360,975.24 4,358,340.77
VIENEN 4,360,975.24 4,358,340.77
94.3 Gastos Generales 14.00
94.4 Cargas Diversas de gestion 535.00
94.9 Tributos 208.47
97 INGRESOS FINANCIEROS 138.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 102.00
61.1 Mercaderias 102.00
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 2,670.47
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
69
10 CAJA Y BANCO 2,078.95
10.4 Cuentas Corrientes 2,078.95
12 CLIENTES 749.91
12.1 Facturas por cobrar 749.91
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 16,111.99
14.1 Prestamos a Personal 16,111.99
38 CARGAS DIFERIDAS 9,000.00
38.4 Entregas a rendir cuenta 9,000.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 390.47
40.1 Gobierno Central 208.47
40.19 Otros Tributos ITF
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 182.00
40.31 SNP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 5.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 2,088.80
41.1 Remuneraciones por pagar 2,088.80
42 PROVEEDORES 44,371.85
42.1 Facturas por cobrar 42,309.85
42.9 Otras cuentas por pagar 2,062.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 198,868.53
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 198,868.53
46.91 Otras cuentas por pagar diversas 198,868.53
10 CAJA Y BANCO 268,651.01
10.4 Cuentas Corrientes 268,651.01
12 CLIENTES 1,618.80
12.1 Facturas por pagarr 1,618.80
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 460.15
 14.1 Prestamos a personal 460.15
49 GANANCIAS DIFERIDAS 976.66
49.3 Intereses diferidos 976.66
75 INGRESOS DIVERSOS 921.88
75.2 Comisiones y Corretajes 921.88
77 INMGRESOS FINANCIEROS 1,032.00
77.1 Intereses sobre prestamos otorgados 1,032.00
Para contabilizar el movimiento de fondos del mes
de Julio de la hoja de trabajo
70
62 CARGAS DE PERSONAL 1,754.03
62.1 Sueldos 804.60
62.5 Otras remuneraciones 804.60
62.7 Seguridad y prevencion social 144.83
40 TRIBUTOS POR PAGAR 359.03
40.3 Contribuciones aInstituciones Publicas 359.03
40.31 ONP 209.20
VAN 4,636,527.77 4,635,132.77
VIENEN 4,636,527.77 4,635,132.77
40.32 ESSALUD 144.83
40.37 ESSALUD VIDA 5.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 1,395.00
41.1 Remuneraciones por pagar 1,395.00
Por la centralizacion del libro de planillas corres-
pondiente al mes de Julio 2007
71
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,754.03
94.1 Gastos de Personal 1,754.03
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 1,754.03
Por la trasnferencia de cuenta 62
AGOSTO 72
60 COMPRAS 46,356.83
60.1 Mercaderias 46,162.33
60.6 Suministros diversos 194.50
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,639.04
63.1 Correos y telecomunicaciones 222.39
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 1,116.65
63.7 Publicidad publicaciones y relaciones publicas 300.00
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 20.00
65.9 Otras cargas diversas de gestion 20.00
42 PROVEEDORES 48,015.87
42.1 Facturas por cobrar 48,015.87
Por las centralizacion del registro de compras
73
20 MERCADERIAS 46,162.33
20.1 Almacen 46,162.33
26 SUMINISTROS DIVERSOS 194.50
26.1 Suministros diversos 194.50
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,136.65
94.2 Servicios de Terceros 1,116.65
94.4 Cargas diversas de gestion 20.00
95 GASTOS DE VENTA 522.39
95.2 Servicios de Terceros 300.00
95.4 Cargas Diversas de gestion 222.39
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 46,356.83
 61.1 Mercaderias 46,162.33
61.6 Suministros diversos 194.50
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 1,659.04
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
74
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 194.50
61.6 Suministros diversos 194.50
26 SUMNINISTROS DIVERSOS 194.50
26.1 Suministros diversos 194.50
Por el consumo de los suministros diversos
75
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 194.50
94.3 Gastos Generales 194.50
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 194.50
Por el deestino del consumo de los suministros
76
12 CLIENTES 39,113.83
12.1 Facturas por cobrar 39,113.83
VAN 4,773,816.37 4,734,702.54
VIENEN 4,773,816.37 4,734,702.54
70 VENTAS 39,113.83
70.1 Mercaderias 39,113.83
Por la venta realizada en el mes Agosto de 2007
77
62 CARGAS DE PERSONAL 1,050.00
62.8 Remuneraciones al Directorio 1,050.00
62.81 Movilidad del Directorio y Refrigerio 1,050.00
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 300.00
63.0 Transporte y Almacenamiento 150.00
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 150.00
64 TRIBUTOS 139.74
64.6 Tributos a gobiernos locales 14.00
64.9 Otros tributos 125.74
64.99 ITF 125.74
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 432.60
65.9 Otras cargas diversas de gestion 432.60
67 CARGAS FINANCIERAS 166.33
67.9 Otras cargas financieras (Comision) 166.33
40 TRIBUTOS POR PAGAR 125.74
40.1 Gobierno Central 125.74
40.19 Otros Tributos ITF 125.74
42 PROVEEDORES 1,962.93
42.9 Otras cuentas por pagar 1,962.93
Para contabilizar los Gastos Varios Agosto 2007
78
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,922.34
94.2 Servicios de Terceros 1,350.00
94.3 Gastos Generales 14.00
94.4 Cargas Diversas de gestion 432.60
94.9 Tributos 125.74
97 INGRESOS FINANCIEROS 166.33
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 2,088.67
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
correspondientes al mes de Agosto
79
10 CAJA Y BANCO 75,074.78
10.4 Cuentas Corrientes 75,074.78
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 13,154.00
14.1 Prestamos a Personal 13,154.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 484.74
40.1 Gobierno Central 125.74
40.19 Otros Tributos ITF 125.74
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 359.00
40.31 SNP 209.00
40.32 ESSALUD 145.00
40.37 ESSALUD VIDA 5.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 694.60
41.1 Remuneraciones por pagar 694.60
42 PROVEEDORES 52,331.81
42.1 Facturas por cobrar 50,368.88
42.9 Otras cuentas por pagar 1,962.93
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 14,485.36
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 14,485.36
46.91 Otras cuentas por pagar diversas 14,485.36
VAN 4,934,219.00 4,777,993.71
VIENEN 4,934,219.00 4,777,993.71
10 CAJA Y BANCO 77,753.40
10.4 Cuentas Corrientes 77,753.40
12 CLIENTES 44,757.19
12.1 Facturas por pagarr 44,757.19
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 15,615.25
14.1 Prestamos a personal 15,615.25
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 14,169.36
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 14,169.36
49 GANANCIAS DIFERIDAS 1,432.00
49.3 Intereses diferidos 1,432.00
75 INGRESOS DIVERSOS 1,474.09
75.2 Comisiones y Corretajes 943.11
75.9 Otros ingresos diversos 530.98
76 INGRESOS EXCEPCIONALES 2.00
76.9 Otros ingresos excepcionales 2.00
77 INMGRESOS FINANCIEROS 1,022.00
77.1 Intereses sobre prestamos otorgados 1,022.00
Para contabilizar el movimiento de fondos
80
62 CARGAS DE PERSONAL 876.60
62.1 Sueldos 804.60
62.7 Seguridad y prevencion social 72.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 182.00
40.3 Contribuciones aInstituciones Publicas 182.00
40.31 ONP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 5.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 694.60
41.1 Remuneraciones por pagar 694.60
Por la centralizacion del libro de planillas corres-
pondiente al mes de Julio 2007
81
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 876.60
94.1 Gastos de Personal 876.60
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 876.60
Por la trasnferencia de cuenta 62
SETIEMBRE 82
60 COMPRAS 17,497.47
60.1 Mercaderias 17,407.67
60.6 Suministros diversos 89.80
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2,264.21
63.1 Correos y telecomunicaciones 270.00
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 1,708.11
63.6 Electricidad y Agua 286.10
42 PROVEEDORES 19,761.68
42.1 Facturas por cobrar 19,761.68
Por las centralizacion del registro de compras
83
20 MERCADERIAS 17,407.67
20.1 Almacen 17,407.67
26 SUMINISTROS DIVERSOS 89.80
26.1 Suministros diversos 89.80
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,994.21
94.2 Servicios de Terceros 1,994.21
VAN 4,975,225.56 4,955,733.88
VIENEN 4,975,225.56 4,955,733.88
95 GASTO DE VENTA 270.00
95.4 Cargas diversas de gestion 270.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 17,497.47
61.1 Mercaderias 17,407.67
61.6 Suministros diversos 89.80
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 2,264.21
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
84
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 89.80
61.6 Suministros diversos 89.80
26 SUMNINISTROS DIVERSOS 89.80
26.1 Suministros diversos 89.80
Por el consumo de los suministros diversos
85
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 89.80
94.3 Gastos Generales 89.80
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 89.80
Por el destino del consumo de los suministros
a la cuenta de Costos
86
12 CLIENTES 28,843.70
12.1 Facturas por cobrar 28,843.70
70 VENTAS 28,843.70
70.1 Mercaderias 28,843.70
Por la venta realizada en el mes Setiembre 2007
87
62 CARGAS DE PERSONAL 875.00
62.8 Remuneraciones al Directorio 875.00
62.81 Movilidad del Directorio y Refrigerio 875.00
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 10.00
63.1 Correos y telecomunicaciones 10.00
64 TRIBUTOS 104.57
64.9 Otros tributos 104.57
 64.99 ITF 104.57
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 373.00
65.9 Otras cargas diversas de gestion 373.00
66 CARGAS EXCEPCIONALES 1,700.00
66.6 Sanciones Administrativas 1,700.00
67 CARGAS FINANCIERAS 1,153.50
67.9 Otras cargas financieras (Comision) 1,153.50
40 TRIBUTOS POR PAGAR 104.57
40.1 Gobierno Central 104.57
40.19 Otros Tributos ITF 104.57
42 PROVEEDORES 4,111.50
42.9 Otras cuentas por pagar 4,111.50
Para contabilizar los Gastos Varios Setiem. 2007
88
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,352.57
94.2 Servicios de Terceros 875.00
94.4 Cargas diversas de gestion 373.00
94.9 Tributos 104.57
95 GASTOS DE VENTA 10.00
95.4 Cargas Diversas de gestion 10.00
97 INGRESOS FINANCIEROS 1,153.50
VAN 5,011,251.00 5,008,734.93
VIENEN 5,011,251.00 5,008,734.93
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 2,516.07
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
89
10 CAJA Y BANCO 78,571.76
10.4 Cuentas Corrientes 78,571.76
12 CLIENTES 236.14
12.1 Factura por cobrar 236.14
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 13,727.33
14.1 Prestamos a Personal 13,727.33
40 TRIBUTOS POR PAGAR 286.57
40.1 Gobierno Central 104.57
40.19 Otros Tributos ITF 104.57
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 182.00
40.31 SNP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 5.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 694.60
41.1 Remuneraciones por pagar 694.60
42 PROVEEDORES 23,261.17
42.1 Facturas por cobrar 19,149.67
42.9 Otras cuentas por pagar 4,111.50
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 18,895.71
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 18,895.71
46.91 Otras cuentas por pagar diversas 18,895.71
10 CAJA Y BANCO 53,729.03
10.4 Cuentas Corrientes 53,729.03
12 CLIENTES 37,623.52
12.1 Facturas por pagarr 37,623.52
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 16,120.11
14.1 Prestamos a personal 16,120.11
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 19,239.33
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 19,239.33
49 GANANCIAS DIFERIDAS 1,432.00
49.3 Intereses diferidos 1,432.00
75 INGRESOS DIVERSOS 6,737.29
75.2 Comisiones y Corretajes 5,698.49
75.9 Otros ingresos diversos 1,038.80
77 INMGRESOS FINANCIEROS 792.00
77.1 Intereses sobre prestamos otorgados 792.00
Para contabilizar el movimiento de fondos
90
62 CARGAS DE PERSONAL 876.60
62.1 Sueldos 804.60
62.7 Seguridad y prevencion social 72.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 182.00
40.3 Contribuciones aInstituciones Publicas 182.00
40.31 ONP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 5.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 694.60
41.1 Remuneraciones por pagar 694.60
Por la centralizacion del libro de planillas corres-
pondiente al mes de Setiembre 2007
91
VAN 5,147,800.88 5,147,800.88
VIENEN 5,147,800.88 5,147,800.88
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 876.60
94.1 Gastos de Personal 876.60
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 876.60
Por la trasnferencia de cuenta 62
OCTUBRE 92
60 COMPRAS 31,903.93
60.1 Mercaderias 31,903.93
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2,335.29
63.1 Correos y telecomunicaciones 229.39
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 1,940.00
63.6 Electricidad y Agua 165.90
42 PROVEEDORES 34,239.22
42.1 Facturas por cobrar 34,239.22
Por las centralizacion del registro de compras
93
20 MERCADERIAS 31,903.93
20.1 Almacen 31,903.93
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,105.90
94.2 Servicios de Terceros 2,105.90
95 GASTOS DE VENTA 229.39
95.4 Cargas Diversas de gestion 229.39
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 31,903.93
61.1 Mercaderias 31,903.93
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 2,335.29
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
94
12 CLIENTES 38,022.60
12.1 Facturas por cobrar 38,022.60
70 VENTAS 38,022.60
70.1 Mercaderias 38,022.60
Por la venta realizada en el mes Octubre 2007
 95
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 150.00
63.0 Transporte y Almacenamiento 150.00
64 TRIBUTOS 114.28
64.6 Tributos a gobiernos locales 14.00
64.9 Otros tributos 100.28
64.99 ITF 100.28
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 1,709.00
65.4 Donaciones 1,500.00
65.9 Otras cargas diversas de gestion 209.00
67 CARGAS FINANCIERAS 191.86
67.9 Otras cargas financieras (Comision) 191.86
40 TRIBUTOS POR PAGAR 100.28
40.1 Gobierno Central 100.28
40.19 Otros Tributos ITF 100.28
42 PROVEEDORES 2,064.86
42.9 Otras cuentas por pagar 2,064.86
Para contabilizar los Gastos Varios Octubre 2007
96
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,973.28
94.2 Servicios de Terceros 150.00
94.3 Gastos Generales 14.00
94.4 Cargas Diversas de gestion 1,709.00
VAN 5,259,316.94 5,257,343.66
VIENEN 5,259,316.94 5,257,343.66
94.9 Tributos 100.28
97 INGRESOS FINANCIEROS 191.86
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 2,165.14
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
97
10 CAJA Y BANCO 57,816.95
10.4 Cuentas Corrientes 57,816.95
12 CLIENTES 160.95
12.1 Factura por cobrar 160.95
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 9,633.33
14.1 Prestamos a Personal 9,633.33
38 CARGAS DIFERIDAS 10,402.00
38.4 Entregas a rendir cuenta 10,402.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 282.28
40.1 Gobierno Central 100.28
40.19 Otros Tributos ITF 100.28
40.3 Contribuciones a Instituciones Publicas 182.00
40.31 SNP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 5.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 694.60
41.1 Remuneraciones por pagar 694.60
42 PROVEEDORES 33,558.18
42.1 Facturas por cobrar 31,493.32
42.9 Otras cuentas por pagar 2,064.86
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 15,128.38
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 15,128.38
46.91 Otras cuentas por pagar diversas 15,228.38
10 CAJA Y BANCO 67,396.03
10.4 Cuentas Corrientes 67,396.03
12 CLIENTES 25,776.14
12.1 Facturas por pagarr 25,776.14
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 10,910.13
14.1 Prestamos a personal 10,910.13
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 14,847.88
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 14,847.88
49 GANANCIAS DIFERIDAS 1,140.00
49.3 Intereses diferidos 1,140.00
75 INGRESOS DIVERSOS 7,216.49
75.2 Comisiones y Corretajes 2,509.69
75.9 Otros ingresos diversos 4,706.80
77 INMGRESOS FINANCIEROS 390.00
77.1 Intereses sobre prestamos otorgados 390.00
Para contabilizar el movimiento de fondos
98
62 CARGAS DE PERSONAL 876.60
62.1 Sueldos 804.60
62.7 Seguridad y prevencion social 72.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 182.00
40.3 Contribuciones aInstituciones Publicas 182.00
40.31 ONP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 5.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 694.60
VAN 5,388,062.07 5,388,062.07
VIENEN 5,388,062.07 5,388,062.07
41.1 Remuneraciones por pagar 694.60
Por la centralizacion del libro de planillas corres-
pondiente al mes de Octubre 2007
99
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 876.60
94.1 Gastos de Personal 876.60
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 876.60
Por la trasnferencia de cuenta 62
NOVIEMBRE 100
60 COMPRAS 7,310.10
60.1 Mercaderias 7,310.10
42 PROVEEDORES 7,310.10
42.1 Facturas por cobrar 7,310.10
Por las centralizacion del registro de compras
101
20 MERCADERIAS 7,310.10
20.1 Almacen 7,310.10
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 7,310.10
61.1 Mercaderias 7,310.10
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
102
12 CLIENTES 32,915.30
12.1 Facturas por cobrar 32,915.30
70 VENTAS 32,915.30
70.1 Mercaderias 32,915.30
Por la venta realizada en el mes Noviembre 2007
103
64 TRIBUTOS 70.93
64.9 Otros tributos 70.93
 64.99 ITF 70.93
67 CARGAS FINANCIERAS 268.87
67.9 Otras cargas financieras (Comision) 268.87
40 TRIBUTOS POR PAGAR 70.93
40.1 Gobierno Central 70.93
40.19 Otros Tributos ITF 70.93
42 PROVEEDORES 268.87
42.9 Otras cuentas por pagar 268.87
Para contabilizar los Gastos Varios Noviembre 2007
104
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 70.93
94.9 Tributos 70.93
97 INGRESOS FINANCIEROS 268.87
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 339.80
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
a sus cuentas de Costos
105
10 CAJA Y BANCO 75,559.91
10.4 Cuentas Corrientes 75,559.91
40 TRIBUTOS POR PAGAR 70.93
40.1 Gobierno Central 70.93
40.19 Otros Tributos ITF 70.93
42 PROVEEDORES 7,228.87
42.1 Facturas por cobrar 6,960.00
42.9 Otras cuentas por pagar 268.87
VAN 5,520,013.48 5,437,153.77
VIENEN 5,520,013.48 5,437,153.77
10 CAJA Y BANCO 7,299.80
10.4 Cuentas Corrientes 7,299.80
12 CLIENTES 39,792.80
12.1 Facturas por pagarr 39,792.80
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 13,016.60
14.1 Prestamos a personal 13,016.60
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 18,699.96
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 18,699.96
75 INGRESOS DIVERSOS 4,047.55
75.2 Comisiones y Corretajes 1,574.00
75.9 Otros ingresos diversos 2,473.55
76 INGRESOS EXCEPCIONALES 3.00
76.9 Otros ingresos excepcionales 3.00
Para contabilizar el movimiento de fondos
106
62 CARGAS DE PERSONAL 876.60
62.1 Sueldos 804.60
62.7 Seguridad y prevencion social 72.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 182.00
40.3 Contribuciones aInstituciones Publicas 182.00
40.31 ONP 105.00
40.32 ESSALUD 72.00
40.37 ESSALUD VIDA 5.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 694.60
41.1 Remuneraciones por pagar 694.60
Por la centralizacion del libro de planillas corres-
pondiente al mes de Octubre 2007
107
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 876.60
94.1 Gastos de Personal 876.60
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 876.60
Por la trasnferencia de cuenta 62
DICIEMBRE 108
60 COMPRAS 72,882.25
60.1 Mercaderias 70,986.25
60.6 Suministros diversos 1,757.00
60.9 Gastos vinculados con la compra 139.00
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 4,094.85
63.1 Correos y telecomunicaciones 465.93
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 3,272.82
63.6 Electricidad y Agua 356.10
42 PROVEEDORES 76,977.10
42.1 Facturas por cobrar 76,977.10
Por las centralizacion del registro de compras
109
20 MERCADERIAS 71,125.25
20.1 Almacen 71,125.25
26 SUMINISTROS DIVERSOS 1,757.00
26.1 Suministros diversos 1,757.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,628.92
94.2 Servicios de Terceros 3,628.92
95 GASTOS DE VENTA 465.93
95.4 Cargas Diversas de gestion 465.93
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 72,882.25
61.1 Mercaderias 71,125.25
61.6 Suministros diversos 1,757.00
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 4,094.85
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
110
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 1,757.00
61.6 Suministros diversos 1,757.00
26 SUMNINISTROS DIVERSOS 1,757.00
26.1 Suministros diversos 1,757.00
Por el consumo de los suministros diversos
111
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,757.00
94.3 Gastos Generales 1,757.00
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 1,757.00
Por el destino del consumo de los suministros
VAN 5,679,234.88 5,679,234.88
VIENEN 5,679,234.88 5,679,234.88
112
12 CLIENTES 55,530.60
12.1 Facturas por cobrar 55,530.60
70 VENTAS 55,530.60
70.1 Mercaderias 55,530.60
Por la venta realizada en el mes Diciembre 2007
113
62 CARGAS DE PERSONAL 5,250.00
62.8 Remuneraciones al Directorio 5,250.00
62.81 Movilidad del Directorio y Refrigerio 5,250.00
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 300.00
63.0 Transporte y Almacenamiento 300.00
64 TRIBUTOS 212.75
64.6 Tributos a gobiernos locales 56.00
64.9 Otros tributos 156.75
64.99 ITF 156.75
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 2,048.90
65.4 Donaciones 1,500.00
65.9 Otras cargas diversas de gestion 548.90
67 CARGAS FINANCIERAS 178.08
67.9 Otras cargas financieras (Comision) 178.08
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 469.35
68.6 C.T.S. 469.35
40 TRIBUTOS POR PAGAR 156.75
40.1 Gobierno Central 156.75
40.19 Otros Tributos ITF 156.75
42 PROVEEDORES 7,832.98
42.9 Otras cuentas por pagar 7,832.98
47 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJA. 469.35
47.1 Comp. Por tiempo de servicio 469.35
Para contabilizar los Gastos Varios Diciem. 2007
114
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 8,281.00
94.2 Servicios de Terceros 5,550.00
94.3 Gastos Generales 56.00
94.4 Cargas Diversas de gestion 2,048.90
94.5 Provisiones del ejercicio 469.35
94.9 Tributos 156.75
97 INGRESOS FINANCIEROS 178.08
VAN 5,751,683.64 5,743,224.56
VIENEN 5,751,683.64 5,743,224.56
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 8,459.08
Por el destino de la clase 06 a las ctas de Costo
115
10 CAJA Y BANCO 63,328.26
10.2 Fondos fijos 600.00
10.4 Cuentas Corrientes 62,728.26
12 CLIENTES 1,373.00
12.1 Factura por cobrar 1,373.00
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 18,762.02
14.1 Prestamos a Personal 18,762.02
38 CARGAS DIFERIDAS 15,320.00
38.4 Entregas a rendir cuenta 15,320.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 515.75
40.1 Gobierno Central 156.75
40.19 Otros Tributos ITF 156.75
40.3 Contribuciones aInstituciones Publicas 359.00
40.31 ONP 210.00
40.32 ESSALUD 144.00
40.37 ESSALUD VIDA 5.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 2,089.60
41.1 Remuneraciones por pagar 2,089.60
42 PROVEEDORES 84,810.08
42.1 Facturas por pagar 76,977.10
42.9 Otras cuentas por pagar 7,832.98
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 32,791.15
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 32,791.15
 46.91 Otras cuentas por pagar diversas 32,791.15
47 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJA. 469.35
47.1 Comp. Por tiempo de servicio 469.35
10 CAJA Y BANCO 151,428.93
10.4 Cuentas Corrientes 151,428.93
12 CLIENTES 33,679.09
12.1 Facturas por pagarr 33,679.09
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 10,667.38
14.1 Prestamos a personal 10,667.38
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 14,096.19
46.9 Otras cuentas por pagar diversas 14,096.19
49 GANANCIAS DIFERIDAS 2,940.00
49.3 Intereses diferidos 2,940.00
75 INGRESOS DIVERSOS 6,343.62
75.2 Comisiones y Corretajes 3,648.02
75.9 Otros ingresos diversos 2,695.60
77 INGRESOS FINANCIEROS 304.00
77.1 Intereses sobre prestamos otorgados 304.00
Para contabilizar el movimiento de fondos
116
62 CARGAS DE PERSONAL 1,753.20
62.1 Sueldos 804.60
62.5 Otras remuneraciones 804.60
62.7 Seguridad y prevencion social 144.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 364.00
40.3 Contribuciones aInstituciones Publicas 364.00
40.31 ONP 210.00
40.32 ESSALUD 144.00
VAN 5,972,896.05 5,971,506.85
VIENEN 5,972,896.05 5,971,506.85
40.37 ESSALUD VIDA 10.00
41 REMUNERCACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 1,389.20
41.1 Remuneraciones por pagar 1,389.20
Por la centralizacion del libro de planillas corres-
pondiente al mes de Diciembre 2007
117
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,753.20
94.1 Gastos de Personal 1,753.20
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 1,753.20
Por la trasnferencia de cuenta 62
118
60 COMPRAS 51.70
60.6 Suministros diversos 51.70
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 14.00
63.1 Correos y telecomunicaciones 10.00
63.2 Honorarios comisiones y corretajes 4.00
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 434.30
65.9 Otras cargas diversas de gestion 434.30
10 CAJA Y BANCO 500.00
10.2 Fondos fijos 500.00
Para contabilizar la rendicion de Clarisa Quiñones
119
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 500.00
94.2 Servicios de Terceros 4.00
94.3 Gastos Generales 51.70
 94.4 Cargas Diversas de gestion 444.30
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 500.00
Por la tranferencia a sus cuentas de costos.
120
60 COMPRAS 4,862.00
60.1 Almacen 4,817.00
60.9 Gastos vinculados con la compra 45.00
10 CAJA Y BANCO 138.00
10.4 Cuentas Corrientes 138.00
38 CARGAS DIFERIDAS 5,000.00
38.4 Entregas a rendir cuenta 5,000.00
Para contabiizar la rendicion de la señora Nilda
Salazar Reyes.
121
20 MERCADERIAS 4,862.00
20.1 Almacen 4,862.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 4,862.00
61.1 Variacion de existencias 4,862.00
Popr la transferencia de la cuenta 60.
122
49 INGRESOS DIFERIDOS 17,338.68
49.3 Intereses diferidos 17,338.68
77 INGRESOS FINANCIEROS 17,338.68
77.1 Intereses sobre préstamos otorgados 17,338.68
Para trasladar al resultado del ejercicio los intereses diferidos
del ejercicio los intereses diferidos del año 2006
123
29 PROV. PARA DESV. DE EXISTENCIAS 570.00
29.1 MERCADERIAS 570.00
VAN 6,003,419.93 6,002,849.93
VIENEN 6,003,419.93 6,002,849.93
20 MERCADERÍAS 570.00
20.1 Almacén 570.00
Para rebajar las existencias según informe Nº
del año 2006
124
12 CLIENTES 1,255.07
12.1 Facturas por cobrar 1,255.07
76 INGRESOS EXCEPCIONALES 1,255.07
76.9 Otros ingresos excepcionales 1,255.07
125
68 PROVISIONES DE L EJERCICIO 459.17
68.5 Desvalorizacon de existencias 459.17
29 PROVISION PARA DESV. DE EXISTENCIAS 459.17
29.1 Provision para desv. De existencias 459.17
Paraprovisionar el desmedro de las existencias del
año 2007 segun informe 2007
126
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 459.17
94.3 Gastos generales 459.17
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 459.17
Para traslado a cuenta de costos la provision de
los desmedros .
127
77 INGRESOS FINANCIEROS 2,613.96
 77.1 Intereses sobre prestamos otorgados 2,613.96
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 2,613.96
14.1 Prestamos a Personal 2,613.96
128
66 CARGAS EXCEPCIONALES 20.29
66.9 Otras cargas excepcionales 20.29
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS 20.29
14.1 Prestamos a Personal 20.29
Por la regularizacion de los saldos de Prestamos
129
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 4,743.02
681 Dep. de Inm.Maq. Y Equipo 4,743.02
39 DEP. Y AMORT. ACUMULADA 4,743.02
393 Deprec.Inm.Maquinaria y Equipo 4,743.02
Para contablilizar la provision del ejercicio
130
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 4,743.02
94.3 Gastos generales 4,743.02
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 4,743.02
Para traslado a cuenta de costos
131
69 COSTO DE VENTAS 464,630.87
691 Mercaderías 464,630.87
20 MERCADERIAS 464,630.87
201 En Almacén 464,630.87
Para registrar el Costo de Venta
132
66 CARGAS EXCEPCIONALES 1,363.64
VAN 6,483,708.14 6,482,344.50
VIENEN 6,483,708.14 6,482,344.50
66.9 Otras cargas excepcionales 1,363.64
12 CLIENTES 1,363.64
12.1 Facturas por cobrar 1,363.64
133
42 PROVEEDORES 73.62
42.1 Facturas por Pagar 73.62
76 INGRESOS EXCEPCIONALES 73.62
769 Otros Ingresos Excepcionales 73.62
134
62 CARGAS DE PERSONAL 7.00
621 Sueldos 7.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 7.00
411 Remueraciones por Pagar 7.00
135
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 7.00
94.1 Gastos de Personal 7.00
79 CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS 7.00

6,483,795.76 6,483,795.76
MAYORIZADO
6,480,544.39
MAYORIZADO
 10.2 FONDOS FIJOS 10.4 CUENTAS CORRIENTES
1 500.00 116 500.00 1 31,135.30 10 67,746.14
115 600.00 10 40,916.20 18 229,312.41
18 250,176.66 28 458,598.32
28 516,761.90 37 45,269.15
37 14,929.58 47 267,205.41
47 257,959.74 57 257,044.66
57 515,271.77 67 268,651.01
67 2,078.95 77 77,753.40
77 75,074.78 87 53,729.03
87 78,571.76 97 67,396.03
97 57,816.95 105 7,299.80
105 75,559.91 115 151,428.93
115 62,728.26
118 138.00
1,100.00 500.00 1,979,119.76 1,951,434.29

600.00 27,685.47

12.1 CLIENTES 14.1 PRESTAMOS A TERCEROS

1 123,368.15 10 15,396.47 1 116,429.47 10 5,778.25
4 49,010.37 18 42,028.72 10 7,399.80 18 14,106.42
10 71.19 28 88,820.38 18 16,803.45 28 26,563.23
15 36,486.59 37 10,325.96 28 9,113.11 37 1,453.62
18 97.85 47 45,809.74 37 12,384.34 47 11,687.69
25 44,028.86 57 80,036.07 47 21,189.37 57 25,246.64
28 573.00 67 1,618.80 57 18,444.79 67 460.15
33 42,075.64 77 44,757.19 67 16,111.99 77 15,615.25
37 296.15 87 37,623.52 77 13,154.00 87 16,120.11
44 41,039.19 97 25,776.14 87 13,727.33 97 10,910.13
47 311.90 105 39,792.80 97 9,633.33 105 13,016.60
54 31,709.45 115 33,679.09 115 18,762.02 115 10,667.38
57 151.97 130 1,363.64 125 2,613.96
64 29,071.12 126 20.29
67 749.91
74 39,113.83
84 28,843.70
87 236.14
94 38,022.60
97 160.95
102 32,915.30
112 55,530.60
115 1,373.00
121 1,255.07

596,492.53 467,028.52 273,153.00 154,259.72

129,464.01 118,893.28
129,464.01 118,893.28
- -
 16.1 PERSTAMOS A SOC. 20.1 MERCADERIAS
1 13,989.09 1 97,463.11 121 570.00
6 32,862.00 129 464,630.87
12 24,857.87
22 44,876.48
27 307.20
32 27,773.30
41 39,765.41
51 31,654.99
56 1,262.50
61 38,258.65
66 102.00
71 46,162.33
81 17,407.67
91 31,903.93
101 7,310.10
109 71,125.25
119 4,862.00

13,989.09 - 517,954.79 465,200.87

26.1 SUMINISTROS DIVERSOS 29.1 PROV. PARA DESVA. EXISTENC.

6 2,200.00 7 2,200.00 121 570.00 1 570.00
12 64.40 13 64.40 123 459.17
22 126.50 23 126.50
35 25.00 36 25.00
41 158.50 42 158.50
51 47.50 52 47.50
61 488.00 62 488.00
71 194.50 72 194.50
81 89.80 82 89.80
109 1,757.00 110 1,757.00

5,151.20 5,151.20 570.00 1,029.17

33.1 TERRENOS 33.2 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCIONES

1 9,600.00 1 41,110.31

9,600.00 - 41,110.31 -

33.3 MAQUINARIA Y EQUIPO Y OTRAS 33.5 MUEBLES Y ENSERES

1 2,270.63 1 29,091.68
40 440.00
29,531.68 -

33.9 TRABAJOS EN CURSO

1 69,805.76
 2,270.63 - 69,805.76 -

38.4 ENTREGA A RENDIR CUENTA 39.3 DEPRE. INM. MAQUI. EQUIPO

1 26,810.00 118 5,000.00 1 18,216.56
47 5,240.00 127 4,743.02
67 9,000.00
97 10,402.00
115 15,320.00

66,772.00 5,000.00 - 22,959.58

40.31 SISTEMA NACIONAL PENS 40.32 ESSALUD

10 209.00 1 209.00 10 145.00 1 145.00
18 105.00 2 105.00 18 72.00 2 72.00
28 105.00 19 105.00 28 72.00 19 72.41
37 105.00 29 105.00 37 72.00 29 72.00
47 105.00 38 105.00 47 72.00 38 72.41
57 105.00 48 105.00 57 72.00 48 72.00
67 105.00 58 105.00 67 72.00 58 72.00
77 209.00 68 209.20 77 145.00 68 144.83
87 105.00 78 105.00 87 72.00 78 72.00
97 105.00 88 105.00 97 72.00 88 72.00
115 210.00 98 105.00 115 144.00 98 72.00
106 105.00 106 72.00
116 210.00 116 144.00

1,468.00 1,678.20 1,010.00 1,154.65

40.37 ESSALUD VIDA 41.1 REMUNER. POR PAGAR

10 3.00 1 3.00 10 696.60 2 696.60
18 3.00 2 3.00 18 996.60 19 996.60
28 3.00 19 3.00 28 696.60 29 696.60
37 3.00 29 3.00 37 696.60 38 696.60
47 3.00 38 3.00 47 696.60 48 694.60
57 5.00 48 5.00 67 2,088.80 58 694.60
67 5.00 58 5.00 77 694.60 68 1,395.00
77 5.00 68 5.00 87 694.60 78 694.60
87 5.00 78 5.00 97 694.60 88 694.60
97 5.00 88 5.00 115 2,089.60 98 694.60
115 5.00 98 5.00 106 694.60
106 5.00 116 1,389.20
116 10.00 132 7.00

45.00 60.00 10,045.20 10,045.20

69.1 COSTO DE VENTA 72.9 OTRAS PRODUCCIONES INMOVILIZADAS

129 464,630.87 - 131 -

464,630.87 - - -
 42.1 FACTURAS POR PAGAR 42.9 OTRAS CTAS X PAGAR
10 36,961.30 5 36,961.30 10 3,762.28 8 3,762.28
18 27,321.84 11 27,060.64 18 2,143.73 16 2,143.73
28 47,513.29 21 45,987.29 28 2,266.48 26 2,266.48
37 31,378.11 26 1,107.20 37 2,420.72 34 2,420.72
47 41,966.87 31 29,434.11 47 2,168.58 45 2,168.58
57 34,847.21 40 42,251.91 57 1,818.06 55 1,818.06
67 42,309.85 50 34,702.29 67 2,062.00 65 2,062.00
77 50,368.88 55 1,262.50 77 1,962.93 75 1,962.93
87 19,149.67 60 41,747.85 87 4,111.50 85 4,111.50
97 31,493.32 65 502.00 97 2,064.86 95 2,064.86
105 6,960.00 70 48,015.87 105 268.87 103 268.87
115 76,977.10 80 19,761.68 115 7,832.98 113 7,832.98
131 73.62 90 34,239.22
100 7,310.10
108 76,977.10

447,321.06 447,321.06 32,882.99 32,882.99

40.1 GOBIERNO CENTRAL - ITF 46.9

10 244.75 8 244.75 10 19,741.48 1 380.00
18 411.21 16 411.21 18 186,446.43 10 19,741.48
28 611.46 26 611.46 28 397,642.16 18 186,446.42
37 213.03 34 213.03 47 198,973.61 28 397,642.16
47 420.29 45 420.29 57 205,004.10
57 620.59 55 620.59 67 198,868.53 47 198,973.61
67 208.47 65 208.47 77 14,485.36 57 404,671.18
77 125.74 75 125.74 87 18,895.71
87 104.57 85 104.57 97 15,128.38 77 14,169.36
97 100.28 95 100.28 115 32,791.15 87 19,239.33
105 70.93 103 70.93 97 14,847.88
115 156.75 113 156.75 105 18,699.96
113 14,096.19
3,288.07 3,288.07 1,287,976.91 1,288,907.57

47.1 COMPR X TIEMPO SERV. 49.3 INTERESES DIFERIDOS

28 3,000.00 1 156.45 120 17,338.68 1 17,338.68
47 469.35 26 3,000.00 10 59.88
115 469.35 45 469.35 18 319.40
113 469.35 28 59.96
37 591.72
47 1,106.15
57 1,079.80
67 976.66
77 1,432.00
87 1,432.00
97 1,140.00
 115 2,940.00

3,938.70 4,095.15 17,338.68 28,476.25

50.1 CAPITAL SOCIAL 59.1 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS

1 28,368.79 1 496,186.02

- 28,368.79 - 496,186.02

60.1 COMPRAS - MERCADERIAS 60.6 SUMINISTRO DIVERSOS

5 32,862.00 5 2,200.00
11 24,857.87 11 64.40
21 44,876.48 21 126.50
26 307.20 34 25.00
31 27,773.30 40 158.50
40 39,765.41 50 47.50
50 31,654.99 60 488.00
55 1,262.50 70 194.50
60 38,258.65 80 89.80
65 102.00 108 1,757.00
70 46,162.33 116 51.70
80 17,407.67
90 31,903.93
100 7,310.10
108 70,986.25
118 4,817.00

420,307.68 - 5,202.90 -

60.9 GASTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS 61.1 VARIACION DE MERCADERIAS

108 139.00 6 32,862.00
118 45.00 12 24,857.87
22 44,876.48
27 307.20
32 27,773.30
42 39,765.41
51 31,654.99
56 1,262.50
61 38,258.65
66 102.00
71 46,162.33
81 17,407.67
91 31,903.93
101 7,310.10
109 71,125.25
119 4,862.00

184.00 - - 420,491.68
 61.6 VARIACION DE SUMINISTROS 62.1 SUELDOS
7 2,200.00 6 2,200.00 2 804.60
13 64.40 12 64.40 19 804.60
23 126.50 22 126.50 29 804.60
36 25.00 35 25.00 38 804.60
42 158.50 41 158.50 48 804.60
52 47.50 51 47.50 58 804.60
62 488.00 61 488.00 68 804.60
72 194.50 71 194.50 78 804.60
82 89.80 81 89.80 88 804.60
110 1,757.00 106 1,757.00 98 804.60
106 804.60
116 804.60
132 7.00
5,151.20 5,151.20 9,662.20 -

62.5 OTRAS REMUNERACIONES 62.7 SEGURIDAD Y PREV SOCIAL

19 300.00 2 72.00
68 804.60 19 72.41
116 804.60 29 72.00
38 72.41
48 72.00
58 72.00
68 144.83
78 72.00
88 72.00
98 72.00
106 72.00
116 144.00

1,909.20 - 1,009.65 -

62.8 REMUNERACION AL DIRECTORIO 63.0 TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO

8 1,750.00 8 635.00
16 1,750.00 16 100.00
26 1,400.00 26 280.00
34 1,850.00 45 330.00
45 1,225.00 65 150.00
55 1,225.00 75 150.00
65 1,225.00 95 150.00
75 1,050.00 113 300.00
85 875.00
113 5,250.00
 17,600.00 - 2,095.00 -

63.1 CORREOS Y TELECOMUNICACIONES 63.2 HONORARIOS COMISION Y CORRETAJE

5 272.20 5 1,550.00
11 277.07 11 1,600.00
21 263.41 21 550.00
31 267.81 26 800.00
50 553.90 31 1,085.00
60 271.50 40 1,642.50
70 222.39 50 1,700.00
80 270.00 55 150.00
85 10.00 60 1,940.00
90 229.39 65 400.00
108 465.93 70 1,116.65
116 10.00 75 150.00
80 1,708.11
90 1,940.00
108 3,272.82
116 4.00

3,113.60 - 19,609.08 -

63.4 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 63.6 ELECTRICIDAD Y AGUA

50 240.00 5 77.10
11 52.30
21 80.90
31 133.00
40 95.10
50 136.90
60 124.70
80 286.10
90 165.90
108 356.10

240.00 - 1,508.10 -

63.7 PUBLICIDAD Y PUBLICACIONES 64.6 TRIBUTOS A GOBIERNOS LOCALES

21 90.00 34 42.00
31 175.00 45 14.00
50 200.00 55 14.00
60 158.00 65 14.00
70 300.00 75 14.00
 95 14.00
113 56.00

923.00 - 168.00 -

64.9 OTROS TRIBUTOS

8 244.75
16 411.21
26 611.46
34 213.03
45 420.29
55 620.59
65 208.47
75 125.74
85 104.57
95 100.28
103 70.93
113 156.75
3,288.07 - - -

65.4 DONACIONES 65.9 OTRAS CARGAS DIVERSAS DE GESTION

8 800.00 8 378.50
95 1,500.00 11 209.00
113 1,500.00 26 490.98
34 246.00
40 150.40
50 169.00
55 180.00
60 507.00
65 535.00
70 20.00
75 432.60
85 373.00
95 209.00
113 548.90
116 434.30

3,800.00 - 4,883.68 -

66.6 SANCIONES ADMINISTRATIVAS 67.9 OTRAS CARGAS FINACIERAS

85 1,700.00 8 198.78
16 293.73
26 95.50
34 257.72
45 599.58
55 249.06
65 138.00
75 166.33
 85 1,153.50
95 191.86
103 268.87
113 178.08

1,700.00 - 3,791.01 -

68.6 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS 68.1 DEPRECIACIONES

26 3,000.00 127 4,743.02
45 469.35
113 469.35
3,938.70 - 4,743.02 -

70.1 VENTAS - MERCADERIAS 75.2 COMISIONES Y CORRETAJES

4 49,010.37 10 88.46
15 36,486.59 18 6,809.25
25 44,028.86 28 1,727.88
33 42,075.64 37 3,332.14
44 41,039.19 47 921.79
54 31,709.45 57 4,176.60
64 29,071.12 67 921.88
74 39,113.83 77 943.11
84 28,843.70 87 5,698.49
94 38,022.60 97 2,509.69
102 32,915.30 105 1,574.00
112 55,530.60 115 3,648.02

- 467,847.25 - 32,351.31

75.9 OTROS INGRESOS DIVERSOS 77.1 INTERES SOBRE PREST OTOR.

10 125 2,613.96 10 1,339.92
18 2,671.10 18 2,884.05
28 3,732.62 28 1,209.94
37 1,525.94
47 1,488.70 47 2,383.22
57 2,223.88 57 1,861.66
77 530.98 67 1,032.00
87 1,038.80 77 1,022.00
97 4,706.80 87 792.00
105 2,473.55 97 390.00
113 2,695.60 115 304.00
120 17,338.68

- 21,562.03 2,613.96 32,083.41

79. CARGA IMP. A CTA DE COSTO 94.1 GASTOS DE PERSONAL
3 876.60
6 1,899.30 3 876.60
8 2,200.00 20 1,177.01
9 4,007.03 30 876.60
12 2,138.37 39 877.01
13 64.40 49 876.60
17 2,554.94 59 876.60
20 1,177.01 69 1,754.03
22 984.31 79 876.60
24 126.50 89 876.60
27 6,677.94 99 876.60
30 876.60 107 876.60
32 1,660.81 117 1,753.20
35 2,608.75 133 7.00
37 25.00
39 877.01
41 1,888.00
43 158.50
46 3,058.22
49 876.60
51 2,999.80
53 47.50
56 2,438.65
59 876.60
61 3,001.20
63 488.00
66 2,670.47
69 1,754.03
71 1,659.04
73 194.50
76 2,088.67
79 876.60
81 2,264.21
83 89.80
86 2,516.07
89 876.60
91 2,335.29
 96 2,165.14
99 876.60
104 339.80
107 876.60
109 4,094.85
111 1,757.00
114 8,459.08
115 1,753.20
117 500.00
124 459.17
128 4,743.02
133 7.00

87,944.38 12,581.05 -
87,944.38
-

94.2 SERVICIOS TERCEROS 94.3 GASTOS GENERALES

6 1,627.10 8 2,200.00
9 2,385.00 14 64.40
12 1,652.30 24 126.50
17 1,850.00 35 42.00
22 630.90 37 25.00
27 2,480.00 43 158.50
32 1,218.00 46 14.00
35 1,850.00 53 47.50
41 1,737.60 56 1,239.00
46 1,555.00 63 488.00
51 2,076.90 66 14.00
56 150.00 73 194.50
61 2,064.70 76 14.00
66 1,775.00 83 89.80
71 1,116.65 96 14.00
76 1,350.00 111 1,757.00
81 1,994.21 114 56.00
86 875.00 117 51.70
91 2,105.90 124 459.17
96 150.00 128 4,743.02
109 3,628.92
114 5,550.00
117 4.00

39,827.18 - 11,798.09 -

94.4 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 94.5 PROVISIONES DEL EJERCICIO

9 1,178.50 27 3,000.00
12 209.00 46 469.35
27 490.98 114 469.35
35 246.00
 41 150.40
51 169.00
56 180.00
61 507.00
66 535.00
71 20.00
76 432.60
86 373.00
96 1,709.00
114 2,048.90
117 444.30

8,693.68 - 3,938.70 -

95.2 SERVICIOS TERCEROS 95.4 CARGAS DIVERSAS DE GESTION

22 90.00 6 272.20
32 175.00 12 277.07
51 200.00 22 263.41
61 158.00 32 267.81
71 300.00 51 553.90
61 271.50
71 222.39
81 270.00
86 10.00
91 229.39
109 465.93
923.00 - 3,103.60 -

97 INGRESOS FINANCIEROS 94.9 TRIBUTOS / ITF

9 198.78 9 244.75
17 293.73 17 411.21
27 95.50 27 611.46
35 257.72 35 213.03
46 599.58 46 420.29
56 249.06 56 620.59
66 138.00 66 208.47
76 166.33 76 125.74
86 1,153.50 86 104.57
96 191.86 96 100.28
104 268.87 104 70.93
114 178.08 114 156.75
3,288.07 -
3,791.01 -

76.9 OTROS INGRESOS EXCEPCIONALES 66.9 OTRAS CARGAS EXCEPCIONALES

28 3.51 126 20.29
77 2.00 130 1,363.64
103 3.00
121 1,255.07
131 73.62
 - 1,337.20 1,383.93 -

68.5 DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS

123 459.17 -

459.17 - - -

- -

- - - -
1,980,219.76 1,951,934.29

869,645.53 621,288.24
531,943.88 465,200.87

5,721.20 6,180.37

50,710.31 -

29,531.68 -
 72,076.39 -

66,772.00 27,959.58

2,478.00 2,832.85

10,090.20 10,105.20

464,630.87 -
 480,204.05 480,204.05

1,291,264.98 1,292,195.64
 21,277.38 32,571.40

- 524,554.81

425,510.58 -

184.00 420,491.68
14,813.40 5,151.20

2,918.85 -
19,695.00 -

22,722.68 -

1,748.10 -
1,091.00 -

3,288.07 -

8,683.68 -
5,491.01 -

8,681.72 -

- 500,198.56

2,613.96 53,645.44
12,581.05 87,944.38

51,625.27 -
12,632.38 -

4,026.60 -

3,288.07 -
3,791.01 -
 1,383.93 1,337.20

459.17 -

- -

6,483,795.76 6,483,795.76

0.00 (0.00)
 COMERCIAL CHOTA S.A.C.
BALANCE DE COMPROBACION AL 31.12.14

SUB SUMAS DEL MAYOR SALDOS TRANSF. Y ELIMINACIONES INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA RESULTADO POR FUNCION
CTA DENOMINACION
CTA Debe Haber Deudor Acreedor Debe Haber Activo Pasivo Perdida Ganancia Perdida Ganancia
10 CTA CAJA Y BANCOS 1,980,219.76 1,951,934.29 28,285.47 0.00 28,285.47 0.00
102 Fondos Fijos 1,100.00 500.00 600.00 0.00 600.00 0.00
104 Cuentas corrientes 1,979,119.76 1,951,434.29 27,685.47 0.00 27,685.47 0.00
12 CTA CLIENTES 607,345.56 467,028.52 140,317.04 0.00 140,317.04 0.00
121 Facturas por cobrar 607,345.56 467,028.52 140,317.04 0.00 140,317.04 0.00
14 CTA CTAS. POR COBRAR ACC. SOCIOS Y PERSONAL 284,567.34 154,259.72 130,307.62 0.00 130,307.62 0.00
141 Préstamos al personal 284,567.34 154,259.72 130,307.62 0.00 130,307.62 0.00
16 CTA CTAS. POR COBRAR DIVERSAS 13,989.09 6,570.00 7,419.09 0.00 7,419.09 0.00
161 Préstamos a terceros 13,989.09 6,570.00 7,419.09 0.00 7,419.09 0.00
20 CTA MERCADERIAS 517,856.25 464,630.87 53,225.38 0.00 53,225.38 0.00
201 Mercaderías 517,856.25 464,630.87 53,225.38 0.00 53,225.38 0.00
26 CTA SUMINISTROS DIVERSOS 5,151.20 5,151.20 0.00 0.00 0.00 0.00
261 Suministros diversos 5,151.20 5,151.20 0.00 0.00 0.00 0.00
29 CTA PROVISION PARA CTA. DE COBRANZA DUDOSA 0.00 1,450.00 0.00 1,450.00 0.00 1,450.00
291 Provision para devalorizacion de existencias 0.00 1,450.00 0.00 1,450.00 0.00 1,450.00
33 CTA INM. MAQUINARIA Y EQUIPO 164,271.20 0.00 164,271.20 0.00 164,271.20 0.00
331 Terrenos 10,500.00 0.00 10,500.00 0.00 10,500.00 0.00
332 Edificios y otras construcciones 82,300.00 0.00 82,300.00 0.00 82,300.00 0.00
333 Maquinaria, equipo y otras unidades de explotación 36,345.60 0.00 36,345.60 0.00 36,345.60 0.00
335 Muebles y enseres 35,125.60 0.00 35,125.60 0.00 35,125.60 0.00
339 Trabajos en curso 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
38 CTA CARGAS DIFERIDAS 66,772.00 12,567.00 54,205.00 0.00 54,205.00 0.00
384 Entregas a rendir cuenta 66,772.00 12,567.00 54,205.00 0.00 54,205.00 0.00
39 CTA DEPREC. Y AMORTIZACION ACUMULADA 0.00 23,456.75 0.00 23,456.75 0.00 23,456.75
393 Depreciación inmueble, maquinaria y equipo 0.00 23,456.75 0.00 23,456.75 0.00 23,456.75
40 CTA TRIBUTOS POR PAGAR 5,811.07 9,260.57 0.00 3,449.50 0.00 3,449.50
40.19 OTROS TRIBUTOS POR PAGAR - ITF 3,288.07 3,288.07 0.00 0.00 0.00 0.00
40.31 SNP 1,468.00 2,345.20 0.00 877.20 0.00 877.20
40.32 ESSALUD 1,010.00 3,567.30 0.00 2,557.30 0.00 2,557.30
40.37 ESSALUD VIDA 45.00 60.00 0.00 15.00 0.00 15.00
41 CTA REMUNERAC. Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 10,045.20 13,456.78 0.00 3,411.58 0.00 3,411.58
411 Remuneraciones por pagar 10,045.20 13,456.78 0.00 3,411.58 0.00 3,411.58
419 Otras remuneraciones por pagar 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
42 CTA PROVEEDORES 480,204.05 513,339.69 0.00 33,135.64 0.00 33,135.64
421 Facturas por pagar 447,321.06 480,456.70 0.00 33,135.64 0.00 33,135.64
429 Otras cuentas de Proveedores 32,882.99 32,882.99 0.00 0.00 0.00 0.00
46 CTA CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 1,287,976.91 1,297,567.40 0.00 9,590.49 0.00 9,590.49
469 Otras cuentas por pagar diversas 1,287,976.91 1,297,567.40 0.00 9,590.49 0.00 9,590.49
47 CTA BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES 3,938.70 8,617.95 0.00 4,679.25 0.00 4,679.25
471 Compensación por tiempo de servicios 3,938.70 8,617.95 0.00 4,679.25 0.00 4,679.25
49 CTA VENTAS DIFERIDAS 17,338.68 35,467.00 0.00 18,128.32 0.00 18,128.32
493 Intereses diferidos 17,338.68 35,467.00 0.00 18,128.32 0.00 18,128.32
50 CTA CAPITAL 0.00 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 250,000.00
501 Capital por aportes 0.00 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 250,000.00
59 CTA RESULTADOS ACUMULADOS 0.00 56,797.57 0.00 56,797.57 0.00 56,797.57
591 Utilidades no distribuidas 0.00 56,797.57 0.00 56,797.57 0.00 56,797.57
60 CTA COMPRAS 457,024.15 0.00 457,024.15 0.00 457,024.15 0.00
601 Mercaderías 450,678.90 0.00 450,678.90 0.00 450,678.90 0.00
606 Suministros diversos 6,345.25 0.00 6,345.25 0.00 6,345.25 0.00
609 Gastos vinculados con las compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
61 CTA VARIACION DE EXISTENCIAS 5,151.20 455,830.10 0.00 450,678.90 464,630.87 0.00 0.00 0.00 13,951.97 0.00
611 Mercaderías 0.00 450,678.90 0.00 450,678.90 464,630.87 13,951.97 0.00
 COMERCIAL CHOTA S.A.C.
BALANCE DE COMPROBACION AL 31.12.14

SUB SUMAS DEL MAYOR SALDOS TRANSF. Y ELIMINACIONES INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA RESULTADO POR FUNCION
CTA DENOMINACION
CTA Debe Haber Deudor Acreedor Debe Haber Activo Pasivo Perdida Ganancia Perdida Ganancia
616 Suministros diversos 5,151.20 5,151.20 0.00 0.00 0.00 0.00
62 CTA CARGAS DE PERSONAL 36,048.74 0.00 36,048.74 0.00 36,048.74 0.00
621 Sueldos 32,456.76 0.00 32,456.76 0.00 32,456.76 0.00
625 Otras remuneraciones 2,380.00 0.00 2,380.00 0.00 2,380.00 0.00
6271 Régimen de prestaciones de salud 1,211.98 0.00 1,211.98 0.00 1,211.98 0.00
628 Remuneraciones al Directorio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
63 CTA SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 33,079.80 0.00 33,079.80 0.00 33,079.80 0.00
630 Transporte y almacenamiento 3,017.00 0.00 3,017.00 0.00 3,017.00 0.00
631 Correos y telecomunicaciones 4,590.00 0.00 4,590.00 0.00 4,590.00 0.00
632 Honorarios, comisiones y corretajes 22,456.80 0.00 22,456.80 0.00 22,456.80 0.00
634 Mantenimiento y reparación 560.00 0.00 560.00 0.00 560.00 0.00
636 Electricidad y agua 2,456.00 0.00 2,456.00 0.00 2,456.00 0.00
637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
64 CTA TRIBUTOS 5,028.20 0.00 5,028.20 0.00 5,028.20 0.00
646 Tributos a gobiernos locales 468.00 0.00 468.00 0.00 468.00 0.00
649 Otros tributos 4,560.20 0.00 4,560.20 0.00 4,560.20 0.00
65 CTA CARGAS DIVERSAS DE GESTION 12,230.20 0.00 12,230.20 0.00 12,230.20 0.00
654 Donaciones 4,580.00 0.00 4,580.00 0.00 4,580.00 0.00
659 Otras cargas diversas de gestión 7,650.20 0.00 7,650.20 0.00 7,650.20 0.00
66 CTA CARGAS EXCEPCIONALES 3,700.00 0.00 3,700.00 0.00 3,700.00 0.00 3,700.00
666 Sanciones administrativas fiscales 2,300.00 0.00 2,300.00 0.00 2,300.00 0.00 2,300.00
66.9 Otras cargas excepcionales 1,400.00 0.00 1,400.00 0.00 1,400.00 0.00 1,400.00
67 CTA CARGAS FINANCIERAS 4,567.34 0.00 4,567.34 0.00 4,567.34 0.00
679 Otras cargas financieras 4,567.34 0.00 4,567.34 0.00 4,567.34 0.00
68 CTA PROVISIONES DEL EJERCICIO 10,614.64 0.00 10,614.64 0.00 10,614.64 0.00
68.1 Depreciación inmueble, maquinaria y equipo 5,476.22 0.00 5,476.22 0.00 5,476.22 0.00
68.5 Descalorizacion de Exiatencias 459.17 0.00 459.17 0.00 459.17 0.00
686 Compensación por tiempo de servicios 4,679.25 0.00 4,679.25 0.00 4,679.25 0.00
69 CTA COSTO DE VENTAS 464,630.87 0.00 464,630.87 0.00 0.00 464,630.87 0.00 0.00 0.00 0.00 464,630.87
691 Mercaderías 464,630.87 0.00 464,630.87 0.00 464,630.87 0.00 0.00 464,630.87
70 CTA VENTAS 0.00 665,456.75 0.00 665,456.75 0.00 665,456.75 665,456.75
701 Mercaderías 0.00 665,456.75 0.00 665,456.75 0.00 665,456.75 665,456.75
72 PRODUCCION INMOVILIZADA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
72.9 Otras Producciones Inmovilizadas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
75 CTA INGRESOS DIVERSOS 0.00 53,913.34 0.00 53,913.34 0.00 53,913.34 53,913.34
752 Comisiones y corretajes 0.00 32,351.31 0.00 32,351.31 0.00 32,351.31 32,351.31
759 Otros ingresos diversos 0.00 21,562.03 0.00 21,562.03 0.00 21,562.03 21,562.03
76 CTA INGRESOS EXCEPCIONALES 0.00 1,337.20 0.00 1,337.20 0.00 1,337.20 1,337.20
769 Otros ingresos excepcionales 0.00 1,337.20 0.00 1,337.20 0.00 1,337.20 1,337.20
77 CTA INGRESOS FINANCIEROS 2,613.96 32,083.41 0.00 29,469.45 0.00 29,469.45 29,469.45
771 Intereses sobre préstamos otorgados 2,613.96 32,083.41 0.00 29,469.45 0.00 29,469.45 29,469.45
79 CTA CARGA IMP. A CTA DE COSTOS. 0.00 107,914.17 0.00 107,914.17 107,914.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
791 Otras Cargas Imp. Cta de Costos. 0.00 107,914.17 0.00 107,914.17 107,914.17 0.00 0.00
94 cta GASTOS ADMINISTRATIVOS 103,346.83 0.00 103,346.83 0.00 0.00 103,346.83 0.00 0.00 0.00 0.00 103,346.83
97 CTA GASTOS FINANCIEROS 4,567.34 0.00 4,567.34 0.00 0.00 4,567.34 0.00 0.00 0.00 0.00 4,567.34

5,963,448.64 6,588,090.28 6,588,090.28 ###1,712,868.91 1,712,868.91 572,545.04 572,545.04 578,030.80 404,099.10 576,245.04 750,176.74 576,245.04 750,176.74

173,931.70 173,931.70 173,931.70

0.00 578,030.80 578,030.80 750,176.74 750,176.74 750,176.74 750,176.74
 COMERCIAL CHOTA S.A.C
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2015
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Activo Corriente

Efectivo y Equivalente de Efectivo 28,285.47 10 Cuentas por Pagar Comerciales 33,135.64

Cuentas por cob. Comerciales 140,317.04 12 Otras cuentas por Pagar 21,130.82 42
Otras Ctas por cobrar 137,726.71 14 Ganacias Diferidas 18,128.32 40+46
Existencias 53,225.38 16 49
Prov. Para Desvalorizacion de Exis. -1,450.00 19
Gastos Contratados por anticipado 54,205.00 20 47
29
38

Total Activo Corriente 412,309.60 Total Pasivo Corriente 72,394.78

Activo No Corriente Activo No Corriente

Inm. Maq. y Equipo 164,271.20 33 PATRIMONIO

Depreciacion Acumulada -23,456.75 39 Capital 250,000.00 50
Reservas 0.00
Total Activo No Corriente 140,814.45 Resultados Acumulados 56,797.57 59
Resultados del Ejercicio 173,931.70

Total Patrimonio 480,729.27

TOTAL ACTIVO 553,124.05 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 553,124.05

 COMERCIAL CHOTA S.A.C.
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015

INGRESOS:

Ventas: Netas de Mercaderias 665,456.75

Menos :Compra de Merecaderias -450,678.90
Variacion de Existencias -13,951.97
MARGEN COMERCIAL 200,825.88

EGRESOS:

Compra de Suministros 6,345.25

Variacion de Suministros 0.00
Cargas de Personal 36,048.74
Serv. Prest. Por Terceros 33,079.80
Tributos 5,028.20
Cargas diversas de Gestion 12,230.20
Cargas Excepcionales 3,700.00
Cargas Financieras 4,567.34
Provisiones del ejercicio 10,614.64 111,614.17
89,211.71

OTROS INGRESOS Y EGRESOS

Descuento Rebajas y Bonificaciones Obtenidos 0.00
Ingresos Diversos 53,913.34
Ingresos Financieros 29,469.45
Ingresos Extraordinarios 0.00
Ingresos Excepcionales 1,337.20
RESULTADO ANTES DE PARTCIPA. E IMPUESTOS 84,719.99

Participaciones de los trabajadores

Impuesto a la Renta

RESULTADO DEL EJERCICIO 173,931.70

 COMERCIAL CHOTA S.A.C
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2014
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Activo Corriente

Efectivo y Equivalente de Efectivo 22,563.50 10 Cuentas por Pagar Comerci 86,284.04

Cuentas por cob. Comerciales 132,755.98 12 Otras cuentas por Pagar 42,703.91 42
Otras Ctas por cobrar 116,146.75 14 Ganacias Diferidas 37,657.90 40+46
Existencias 67,177.35 16 49
Prov. Para Desvalorizacion de Exis. -990.83 19
20 47
29
38

Total Activo Corriente 337,652.75 Total Pasivo Corriente 166,645.85

Activo No Corriente Activo No Corriente

Inm. Maq. y Equipo 153,771.20 33 PATRIMONIO

Depreciacion Acumulada -17,980.53 39 Capital 250,000.00 50
Reservas 0.00
Total Activo No Corriente 135,790.67 Resultados Acumulados 56,797.57 59

Total Patrimonio 306,797.57

TOTAL ACTIVO 473,443.42 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 473,443.42

COMERCIAL CHOTA S.A.C.
HOJA DE TRABAJO DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL 3
CONCEPTO BALANCE
2015 2014
ACTIVO
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 28,285.47 22,563.50
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Cuentas por Cob.Comerciales (neto) 140,317.04 132,755.98
Otras Ctas. por cobrar (neto) 137,726.71 116,146.75

Existencias (neto) 53,225.38 67,177.35

Prov. Para Desvalorización de Ext. (1,450.00) (990.83)
Gastos contratados por Anticipado 54,205.00
Otros Activos
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Cuentas por Cobrar Comerciales
Inversiones Inmobiliarias
Inm. Maq. y Equipo (neto) 164,271.20 153,771.20
Menos: Dep. Agot.y Amort.Acumulada (23,456.75) (17,980.53)
Activos Intangibles (neto)
Menos: Dep. Agot.y Amort.Acumulada
TOTAL ACTIVO 553,124.05 473,443.42
Tributos
Remuneraciones y beneficios sociales

Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales (neto) 33,135.64 86,284.04

Otras Cuentas por Pagar 21,130.82 42,703.91

Obligaciones Financieras 18,128.32 37,657.90

Capital 250,000.00 250,000.00
Resultados Acumulados 230,729.27 56,797.57
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 553,124.05 473,443.42
Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 665,456.75
Compra de Mercaderías 450678.9
Variación de Existencias 13951.97
Compra de Suministros 6,345.25
Servicios Prestados por Terceros 33,079.80
Cargas de Personal 36,048.74
Tributos 5,028.20
CargasDiversas de Gestión 12,230.20
Ingresos Diversos 53,913.34
Ingresos Financieros 29,469.45
ingresos Excepionales 1,337.20
Provisiones 10,614.64
Cargas Excepcionales 3,700.00
Cargas Financieras 4,567.34
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 173,931.70
TOTALES 750,176.74 750,176.74
DE FLUJOS DE EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE 2015 METODO DIRECTO
VARIACIONES TRASFERENCIA Y ELIM
AUM DISM DEBE HABER USOS

5,721.97 5,721.97

7,561.06 4 7,561.06
21,579.96 3 0.00 21,579.96

13,951.97 6 13,951.97 0.00

54,205.00 54,205.00

0.00

0.00
5,023.78 5,023.78
2 10,614.64 10,614.64

9 5,028.20 5,028.20
8 36,048.74 36,048.74

53,148.40 5 450,678.90 449,185.75

7 51,655.25
21,573.09

19,529.58 10 4,567.34
3 0.00
1 0.00

4
5 450,678.90
 6 13,951.97
7 6,345.25
7 33,079.80
8 36,048.74
9 5,028.20
7 12,230.20

2 10,614.64

10 4,567.34
1 173,931.70
94,091.77 108,203.04 572,545.04 746,476.74 594,969.10

594,969.10
FUENTES

0.00
0.00

0.00

0.00
0.00

0.00

21,573.09

14,962.24
 0.00

36,535.33

36,535.33