COORDINACION DE ARTICULACIÓN CON LA EDUCACION MEDIA

TECNOLOGO EN CONTABILIDAD Y FINANZAS

TALLER DE REPASO EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO

A continuación se presenta información del libro auxiliar de banco de la Empresa MONTAJES JM SAS para el mes
de DICIEMBRE de 2018 y el Extracto de Cuenta presentado por el Banco para ese mes:

INFORMACIÓN ADICIONAL AL 31/12/2018:

El Cheque N° 104 emitido por la empresa por 163.000 para cancelar una factura pendiente, fue registrado en los libros en forma errónea.
El banco ha cargado a la cuenta por error un cheque de otra empresa por 10000
Nota de Débito No. 001 CHEQUE DEVUELTO DEPOSITADO SEGÚN PLANILLA N° 4 150000
Nota de Débito No. 002 INTERESES SOBREGIRO MES MARZO 200000 (*)
EL CHEQUE DEVUELTO SE RECIBIÓ DE LA EMPRESA AMANECER SAS COMO ABONO
A UNA CUENTA PENDIENTE DE COBRO.
SE PIDE: Hacer la Conciliación Bancaria al 31/12/2018 Y Hacer los Registros Contables necesarios
EXTRACTO DE CUENTA: Al 31/12/2018
CUENTA CORRIENTE N° 4564-856-2
MONTAJES MJ SAS
BOGOTA

FECHA DESCRIPCION DOCUMENTO VALOR SALDO

01/12/2018 DEPOSITO DE APERTURA 1 1.850.000 1.850.000
01/12/2018 DEPOSITO 2 840.000 2.690.000
09/12/2018 N.CR. INTEREESES 392.000 3.082.000
12/12/2018 PAGO CHEQUE LOCAL 1121 - 170.000 2.912.000
12/12/2018 G.M.F. - 680 2.911.320
16/12/2018 DEPOSITO 3 270.000 3.181.320
16/12/2018 PAGO CHEQUE LOCAL 1122 - 24.000 3.157.320
16/12/2018 G.M.F. - 96 3.157.224
18/12/2018 N. DEB TARJETA DEBITO - 100.000 3.057.224
25/12/2018 PAGO CHEQUE LOCAL 1124 - 163.000 2.894.224
25/12/2018 G.M.F. - 652 2.893.572
25/12/2018 DEPOSITO 4 150.000 3.043.572
26/12/2018 PAGO CHEQUE LOCAL 1125 - 75.000 2.968.572
26/12/2018 G.M.F. - 300 2.968.272
27/12/2018 N. DEB 1 - 150.000 2.818.272
30/12/2018 PAGO CHEQUE LOCAL 1126 - 240.000 2.578.272
30/12/2018 G.M.F. - 960 2.577.312
30/12/2018 N. DEB 2 - 200.000 2.377.312
30/12/2018 PAGO CHEQUE LOCAL 1127 - 100.000 2.277.312
30/12/2018 G.M.F. - 400 2.276.912
SALDO 2.276.912
TRANSACCIONES POR CUENTA 11100505 FECHA INICIAL 01/12/2018
LIBRO DIARIO DE BANCOS - CTA CORRIENTE 4664-856-2 FECHA FINAL 31/12/2018
BANCO DE OCCIDENTE
MONTAJES JM SAS

FECHA DESCRIPCION DEBITO CREDITO SALDO

01/12/2018 APERTURA CTA CORRIENTE 1 1.850.000 1.850.000
01/12/2018 ABONO A CUENTA CORRIENTE 2 840.000 2.690.000
09/12/2018 PAGO PROV XYZ SAS CHEQUE 1121 170.000 2.520.000
12/12/2018 N.CR. INTERESES S/PLAZO FIJO 392.000 2.912.000
16/12/2018 PAGO PROV AAA LTDA CHEQUE 1122 24.000 2.888.000
16/12/2018 ABONO A CUENTA CORRIENTE 3 270.000 3.158.000
18/12/2018 NOTA DEBITO TARJETA DEBITO 100.000 3.058.000
25/12/2018 PAGO PROV ABC SAS CHEQUE 1123 210.000 2.848.000
25/12/2018 PAGO PROV ABC SAS CHEQUE 1124 136.000 2.712.000
26/12/2018 PAGO PROV ABC SAS CHEQUE 1125 75.000 2.637.000
27/12/2018 ABONO A CUENTA CORRIENTE 4 150.000 2.787.000
30/12/2018 ABONO A CUENTA CORRIENTE 5 600.000 3.387.000
30/12/2018 PAGO PROV XXX SAS CHEQUE 1126 240.000 3.147.000
30/12/2018 PAGO PROV ABC SAS CHEQUE 1127 135.000 3.012.000

SALDO CUENTA 11100501 4.102.000 1.090.000 3.012.000