Nº de cuenta Descripcion DEBITO

1105 Efectivo $15,000,000

3105 Patrimonio
1205 Acciones $30,000,000
3105 Patrimonio
2105 Cuentas por pagar a Bancos
1110 Bancos $80,000,000
1435 Mercancia no fabricada por la empresa $12,605,042
2408 Iva $2,394,958
1110 Bancos
1435 Mercancia no fabricada por la empresa $8,000,000
2408 Iva $1,520,000
1110 Bancos
5135 Servicios publicos $300,000
1110 Bancos
5120 Arrendamientos $1,200,000
2408 Iva grabado $120,000
1110 Bancos
4135 Ingreso
2408 Iva
1110 Bancos $10,350,144
613501 Comercio M x M $7,563,000
143501 Mercancia no fabricada por la empresa
4135 Ingreso
2408 Iva generado
1110 bancos $4,105,500
613501 Comercio M x M $3,000,000
143501 Mercancia no fabricada por la empresa
4135 Ingreso
2408 Iva generado
1305 Cuentas por cobrar a clientes $3,300,000
613501 Comercio M x M $2,521,008
143501 Mercancia no fabricada por la empresa
4175 Devoluciones $1,150,000
2408 Iva descontable $218,500
1110 Bancos
143501 Mercancia no fabricada por la empresa $1,000,000
6135 Comercio M x M
1435 Iventario (Devolucion de mercancia)
2408 Iva
1110 Bancos $1,190,000
1110 Bancos
530520 Intereses $166,666
2105 Cuentas por pagar a bancos $6,666,666
 1524 equipo de oficina $5,000,000
1105 Caja
159220 Depreciacion, Equipo de computacion y comunicación
516020 Depreciacion, Equipo de computacion y comunicación $83,333
521570 Iva descontable - Iva general $1,228,523
1110 Bancos
5305 Gastos financieros $150,000
1110 Bancos
1524 equipo de oficina $5,000,000
2408 Iva descontable $950,000
1110 Bancos
1435 Iventario 1
1435 Iventario 2
5315 gastos extraordinarios $290,000
171016 Programas para computador $3,000,000
1110 Bancos
1435 Mercancia no fabricada por la empresa $19,000
2408 Iva descontable $3,610
2205 Cuentas por pagar a proveedores
1110 Bancos $2,500,000
4215 Dividendos
1105 Caja $6,218
1305 Cuentas por cobrar a clientes $18,653
4135 C x M y C x m
1105 caja $18,093
530535 Decuentos $560
1305 Cuentas por cobrar a clientes
2205 Provedores 50% $11,305
1105 Caja
5195 Gastos $80,000
2408 Iva descontable $15,200
1105 Caja
TOTAL $210,745,979
CREDITO Nº Ejercicio CUENTA
1105
1
$15,000,000 1110
1205
2
$30,000,000 1305
$80,000,000 1435
3
1524
159220
4 171016
$15,000,000 2105
2205
5 2408
$9,520,000
3105
6
$300,000 4135
4175
7 4215
$1,320,000
$8,697,600
$1,652,544 5120
5135
5160
$7,563,000 5195
8
$3,450,000 521570
$655,500 5305
6135

$3,000,000
$2,773,109
$526,891 30000
9 $ 25,210
$ 2,521
$2,521,008 $ 27,731
$ 2,773,109

$1,368,500 10 $ 526,891

$1,000,000
$1,000,000
$190,000 11

$6,833,332
12 $ 2,000,000
 $5,000,000
13
$83,333

14
$1,228,523
$4,253,458 $ 3,024,935
15
$150,000 $ 1,228,523

16
$5,950,000
$150,000
$140,000 17

18
$3,000,000

19
$22,610
20
$2,500,000

21
$24,871

22
$18,653
23
$11,305

24
$95,200
$210,745,979
DETALLE DEBITO CREDITO SALDO
EFECTIVO $15,024,311 $5,106,505 $9,917,806
BANCO $98,145,644 $44,670,355 $53,475,289
INVERSIONES $30,000,000 $30,000,000
C*C CLIENTES $3,318,653 $18,653 $3,300,000
M/CIAS-INVENTARIO $21,624,042 $14,374,008 $7,250,034
Equipo de Oficina $10,000,000 $10,000,000
Depreciacion $83,333 -$83,333
Software $3,000,000 $3,000,000
C*P Bancos $6,666,666 $ 80,000,000 $73,333,334
Proveedores $11,305 $ 22,610 $11,305
IVA $5,222,268 $ 3,024,935 -$2,197,333
$0
Aportes $45,000,000 $45,000,000
Ingresos $14,945,580 $14,945,580
Devoluciones $1,150,000 -$1,150,000
Dividendos $2,500,000 $2,500,000

$0
Arrendamientos $1,200,000 $1,200,000
Servicios $300,000 $300,000
Depreciacion $83,333 $83,333
Gastos $80,000 $80,000
Impuesto-Iva $1,228,523 $1,228,523
Gastos Financieros $607,226 $607,226
Costos $13,084,008 $1,000,000 $12,084,008

166666.666666667
$2,834,935

-$1,418,523
 Apresados S.A.S
Nit.800.123.456-7
Estado de Situación Financiera
al dia 31 de diciembre de 2019

Nota 31-Dec
Activos

Activos Corrientes
Efectivo y Equivalente de Efectivo $ 63,393,095
Cuentas por Cobrar $ 3,300,000
Inventarios $ 7,250,034
Otros Activos $ 2,916,667
Total Activo Corriente $ 76,859,796

Activos No Corrientes
Inversiones $ 30,000,000
Propiedad, Planta y Equipo $ 10,000,000
Total Activo No Corriente $ 40,000,000

TOTAL ACTIVO $ 116,859,796

Pasivo

Pasivo Corriente
Cuentas por Pagar a Bancos $ 73,333,334
Cuentas Por Pagar a Proveedores $ 11,305
Impuestos- Saldo a Favor, Iva Descontable= $ (931,190)
Total Pasivo Corriente $ 72,413,449

Pasivo No Corriente
Cuentas Por Pagar a Bancos $ -
Impuestos $ -
Total Pasivo No Corriente $ -

TOTAL PASIVO $ 72,413,449

Patrimonio
Capital
Utilidad del Ejercicio $ 44,446,347
Total Patrimonio $ 44,446,347

ACTIVO=PASIVO+PATRIMONIO $ 116,859,796
 Utilidad del Ejercicio
Estado de Resultado
al dia 31 de diciembre de 2019

Nota 31-Dec
Ingresos
Ingresos Operacionales $ 14,945,580
Ingresos No Operacionales $ 2,500,000
Costos de Venta $ 12,084,008
Utilidad Bruta $ 5,361,572

Gastos
Gastos Operacionales $ 1,663,333
Gastos Administrativos $ 1,228,523
Gastos No Operacionales $ 607,226
Utilidad Operativa $ 1,862,490

Otros Ingresos devoluciones -$ 1,150,000

Otros Egresos $ -

Utilidad del Ejercicio $ 44,446,347

Impuesto a la utilidad o la Renta

Utilidad neta o resultado del ejercicio $ 46,308,837

Periodos Cuota de depreciacion Depreciacion acumulada

1 $500,000 $500,000
2 $500,000 $1,000,000
3 $500,000 $1,500,000
4 $500,000 $2,000,000
5 $500,000 $2,500,000
 $5,000,000 1000000
Valor neto en libros
$2,500,000
$4,500,000 5
$4,000,000
$3,500,000
$3,000,000
$2,500,000
83333.3333