Son instituciones financieras a las que la autoridad monetaria, es decir, el Banco
Central, les permite aceptar depósitos que se pueden movilizar por cheques, a la vez que dar créditos a sus clientes. Función mediadora: entre los ahorradores y los prestatarios, es decir, entre los agentes con ingresos superiores a su consumo y aquellos que desean tener unos gastos superiores a sus ingresos. De esta forma cumplen la función de facilitar la financiación de la economía, hasta el punto de que una economía monetaria no podría funcionar sin el sistema bancario. Función de creación de dinero: en la medida que pueden abrir depósitos a sus clientes o permitir que la disposición por cheques exceda a la cantidad ingresada. Con la expansión de los depósitos a la vista estarían aumentando el dinero bancario del sistema y, por tanto, creando dinero. Función de seguridad: para los agentes económicos que depositan en los depósitos bancarios sus ingresos en efectivo, para protegerlos de pérdidas y sustracciones. Banco Central Hipotecario Fue disuelto y liquidado en virtud del artículo 1 del Decreto 20 de 2001, que dispuso: "Ordenase la disolución y consiguiente liquidación del Banco Central Hipotecario, sociedad de economía mixta del orden nacional, sujeta al régimen de las empresas industriales y comerciales del Estado, que a partir de la entrada en vigencia del presente Decreto se denominará Banco Central Hipotecario en Liquidación". Tenía como función, mediante Resolución 244 del 6 de junio de 1932, que aprobó la organización del “Banco Central Hipotecario” y lo facultó “(…) para efectuar dentro del territorio de la República, todos los negocios propios de los bancos hipotecarios conforme a la legislación vigente sobre establecimientos bancarios.
Corporaciones de ahorro y vivienda
son establecimientos de crédito autorizados para recibir depósitos de ahorro por el sistema de valor constante (artículo 21 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero). En desarrollo de tal facultad, los titulares de las cuentas abiertas en dichas corporaciones pueden depositar los cheques para abono en cuenta, tanto negociables como no negociables, endosándolos en procuración a la corporación. Esta a su vez, los endosa en idéntica forma (articulo 658 del Código de Comercio) a un banco para que lo presente al banco librado.
De acuerdo con la interpretación que se le ha dado al artículo 737 del Código de
Comercio, el banco librado puede realizar el pago con intervención de un mandatario, celebrando un contrato de mandato con el banco intermediario, quien actuará simultáneamente, en calidad de mandatario de la corporación para los efectos de la presentación del cheque para su cobro y como mandatario del banco librado para el pago. El sistema UPAC (unidad de poder adquisitivo constante), consistía en captar dinero del público y de otras entidades financieras pagando un interés que como mínimo le garantizara la inflación, así los ahorradores estarían tranquilos porque su dinero no se desvalorizaría y los dineros recolectados se prestarían tanto a constructores como a compradores de vivienda nueva generando empleo e impulsando el sector de la construcción.
Corporaciones Financieras
Son aquellas corporaciones que tienen por función principal la captación de
recursos a término por medio de depósitos o de instrumentos de deudas de plazo, con el fin de realizar operaciones activas de crédito y efectuar inversiones, cuyo objeto primordial es fomentar o promover la creación, reorganización, fusión, transformación y expansión de empresas en los sectores que establezcan las normas que regulan su actividad.
Compañías de financiamiento comercial
Son las instituciones que tienen por función principal captar recursos a término, con el objeto primordial de realizar operaciones activas de crédito para facilitar la comercialización de bienes y servicios, y realizar operaciones de arrendamiento financiero. Compañías de financiamiento comercial Realizan prácticamente las mismas funciones de un banco, pero no ofrecen servicios de cuentas corrientes (con cheques), ni de cuentas de ahorros: son instituciones que tienen por función principal captar recursos a término, con el objeto primordial de realizar operaciones activas de crédito para facilitar la comercialización de bienes y servicios.
Las compañías de financiamiento comercial cuentan con un amplio portafolio de
productos y servicios enfocados al crédito de consumo, sin embargo, también financian a la micro, pequeña y mediana empresa. El principal producto que ofrecen estas instituciones es el leasing. El leasing es un sistema de arrendamiento financiero el cual permite que una persona o empresa venda a una entidad financiera un bien o activo que posee con el objeto de financiar sus necesidades de capital, de trabajo o de inversión. Como el negocio de la entidad financiera no es tener activos sino servir de intermediario, le arrienda el mismo bien a la misma persona o empresa por un canon (arriendo) mensual, trimestral o anual, de acuerdo a las condiciones pactadas. El valor del arriendo es equivalente al capital más los intereses que la persona o empresa tendría que pagar por un préstamo. Al final, cuando ha pagado la mayoría de las cuotas o ha terminado de pagarlas, la persona o empresa tiene una opción de compra del mismo bien. Normalmente el bien arrendado es requerido por la persona o empresa para llevar a cabo su proceso productivo, y permanece dentro de sus instalaciones. Cooperativas financieras
Son organismos especializados, que se organizan bajo la forma de cooperativas, y
que tienen como función principal llevar a cabo actividades financieras a través de operaciones activas de crédito, tienen naturaleza jurídica y se encuentran bajo el control, inspección y vigilancia de la Superintendencia Bancaria. Las cooperativas financieras se encuentran obligadas frente a la Superintendencia Bancaria a:
Demostrar ante dicha Superintendencia una experiencia que no puede ser
inferior a (3) años ejerciendo la actividad financiera con asociados como cooperativa de ahorro y crédito o multiactiva o integral con sección de ahorro y crédito, ajustándose a las disposiciones legales y estatutarias. Garantizar que se cuenta con el monto de aportes sociales mínimos que se exige para un tipo de entidad como esta.
Sociedades fiduciarias
Las Sociedades Fiduciarias son entidades de servicios financieros sujetas a la
inspección y a la vigilancia permanente de la Superintendencia Financiera. Son profesionales en la gestión de negocios, transacciones u operaciones por cuenta de terceros. Reciben mandatos de confianza, los cuales se desarrollan con el objeto de cumplir una finalidad específica.
Almacenes generales de depósito
Los almacenes generales de depósito son organizaciones auxiliares de crédito. Su
característica principal es el almacenamiento, control, conservación, manejo y distribución (o comercialización) de los bienes y mercancías que son destinados a ellos, los cuales están bajo un certificado de depósito y un bono de prenda.
Sus funciones principales son guardar, conservar, manejar y distribuir para la
comercialización, los bienes que estos almacenes dispongan a su cuidado o que, en su defecto, se encuentren en tránsito siempre y cuando estén protegidos por certificados de depósito. También es importante la certificación de calidad y el evalúo de bienes y mercancías. Los AGD sólo pueden conceder crédito directo a sus clientes para suplir los gastos que guarden relación directa con la prestación de sus servicios, diferentes de las tarifas de almacenamiento.
Fondos Ganaderos
Las sociedades de economía mixta constituidas o que llegaren a constituirse con
aportes de la nación, las entidades territoriales o las entidades descentralizadas de cualquier orden y de capital privado.