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Unidad I
Unidad I
Unidad I
UNIDAD I
El Plan de Negocios
Séneca mencionó en alguna ocasión que “ningún viento es favorable para quien no conoce el
puerto al que quiere arribar”. Un plan de negocios es una herramienta que permite al
emprendedor realizar un proceso de planeación, para seleccionar el camino adecuado hacia el
logro de sus metas y objetivos.
Asimismo, el plan de negocios es un medio para concretar ideas; es una forma de poner las
ideas por escrito, en blanco y negro, de una manera formal y estructurada, por lo que se
convierte en una guía de la actividad diaria del emprendedor.
El plan de negocios es la concreción de las ideas de un emprendedor, ya que marca las etapas
de desarrollo de un plan de empresa (existe una línea muy débil entre el pensamiento y la
acción, entre los sueños y las realidades, entre las intenciones y los hechos; el plan de
negocios permite cruzar esa línea). También es la guía básica que nos lleva a “aterrizar las
ideas” y a contestar las preguntas que conlleva todo proceso de creación.
Por otra parte, el plan de negocios también es una gran ayuda como elemento de medición,
pues sirve de base para comparar los resultados reales y, si es necesario, para tomar las
medidas correctivas.
El plan de negocios no es, ni puede ser, un documento muerto, estático, inamovible, por el
contrario, es dinámico, cambiante y adaptable, y forzosamente se renueva con el tiempo, de
acuerdo con la respuesta que obtiene del medio y con los resultados de la aplicación del
programa de acción que el proyecto establece.
Según expertos en el área, más de 50% de las empresas cierran durante los primeros cuatro
años de existencia debido, entre otras cosas, a la falta de un sistema de planeación que
marque la diferencia entre el éxito y el fracaso, que pueda anticipar los eventos en que la
empresa se puede ver envuelta en un futuro cercano.
Claro. Sin ambigüedad, entendible (que cualquier persona lo pueda comprender), que
no dé lugar a dudas o se preste a confusiones.
Conciso. Que contenga sólo la información necesaria, sin más datos que los
realmente indispensables.
Informativo. Con los datos necesarios, que permitan:
o Tener una imagen clara del proyecto (incluidas sus ventajas competitivas y áreas
de oportunidad)
o Medir la factibilidad el proyecto.
o Facilitar la implantación, la cual asegure, paso a paso, un desarrollo adecuado.
Antes de iniciar cualquier negocio, es necesario definir en forma concisa, la esencia del mismo,
es decir, con qué objetivos será creado, cuál es la misión que persigue y por qué considera
justificable el desarrollarlo. A través de la definición de la naturaleza del proyecto, el
emprendedor define qué es su negocio.
Deben describirse la misión y los objetivos a corto, mediano y largo plazo de las empresas así
como las ventajas y distingos competitivos de las mismas.
De igual forma hay que llevar a cabo el análisis de la industria y establecer claramente los
productos y/o servicios que la empresa ofrecerá al mercado así también como justificar los
elementos que califican al desarrollo del proyecto y los apoyos básicos con lo que se contará
para lograr sus objetivos.
Justificación de la empresa:
Una vez que la idea ha sido seleccionada, se debe justificar la importancia de la misma,
especificando la necesidad o carencia que satisface o el problema concreto que resuelve.
Nombre de la empresa:
Giro de la empresa:
Ubicación y tamaño:
Misión de la empresa:
La misión de una empresa es la razón de ser, es el propósito o motivo por el cual existe, y por
tanto da sentido y guía a las actividades de la empresa.
Objetivos:
Los objetivos son los puntos intermedios de la misión. En los objetivos, los deseos se convierten
en metas y compromisos específicos y ubicados en el tiempo.
Ventajas competitivas son peculiaridades que posee el producto y/o servicio, que lo hace
especial, garantizando su aceptación en el mercado.
Distingos competitivos son aspectos que forman parte de la estrategia de la empresa que le da
imagen a la misma y que inclinarían, en un momento dado, las preferencias del consumidor por
los productos y/o servicios de la empresa que los presenta.
Análisis de la industria:
En este punto sólo se trata de hacer visibles las características generales más importantes que
poseen los productos y/o servicios que la empresa ofrece.
Es muy importante que antes de iniciar cualquier proyecto, se cuente con la capacitación y
experiencia necesaria para visualizar, de una manera real, las ventajas y problemas que en la
misma se pudieran presentar.
Apoyos:
El mercado.
Sistema de producción.
Organización.
Organigrama de la empresa.
Marco legal (régimen de constitución, situación accionaria, etc.)
Contabilidad y finanzas.
Plan de trabajo.
Mercadotecnia
Producción
Organización
Aspectos legales de implantación y operación
Finanzas
Integración de actividades.
Mercadotecnia.
Producción.
De la misma manera, el área de producción abarca una serie de actividades a realizar como:
Organización.
Cada una de las actividades mencionadas está compuesta por un gran número de
subactividades más específicas, las cuales deberán ser desglosadas para ubicarlas en el plan
de trabajo.
Finanzas.
Integración de actividades.
Una vez que se han determinado todas las actividades a realizar para implantar e iniciar las
operaciones, el siguiente paso es integrarlas y ordenarlas por secuencia y tiempos.
Los anexos pueden ser de diversos tipos, desde la información directa (relativa al estudio de
mercado realizado o a las proyecciones financieras desarrolladas) hasta indirecta, como todas
las publicaciones relacionadas con el producto y/o servicio que la empresa ofrece.
El negocio deberá poseer la información básica de arranque, es decir todo aquello que hará una
vez que se implante formalmente e inicie operaciones. Uno de los elementos más importantes
para iniciar operaciones es conocer de antemano no sólo dónde están sus clientes y cuáles son
sus hábitos de compra, sino quiénes son los consumidores potenciales de la empresa, por
supuesto, si es posible identificarlos individualmente (cadenas de supermercado, tiendas de
conveniencia, fondas, papelerías, etc). Los datos de los clientes potenciales deben
presentarse lo más completos posible, esto es, con dirección teléfono, nombre y puesto de la
persona con la autoridad necesaria para tomar la decisión de adquirir el producto o servicio de
la empresa, etc.
Cartas de intención de compra.
En los anexos del plan de negocios un elemento de gran importancia que debe incluirse es el
listado de los trámites legales que deberán llevarse a cabo o que ya se han realizado para
implantar y operar la empresa. El listado de trámites legales debe incluir todos los pasos
relacionados con los aspectos de iniciación de actividades comerciales, laborales y fiscales,
ordenado secuencialmente (por de realización), incluyendo la descripción de los trámites, los
requisitos para cada uno de ellos, la dirección en que deberán llevarse a cabo, el costo de los
mismos y los formatos que pudieran requerirse en cada caso.
En este anexo, deberá describirse el currículum vital del personal que ocupará las posiciones
clave en al menos los tres primeros niveles de la estructura organizacional de la empresa.
Otro aspecto de gran importancia que debe ser concluido en los anexos del plan de negocios es
toda publicación referente a la empresa, como artículos de revistas o periódicos, reportes de
investigación, etc. Que presenten el estado actual y futuro de la industria en que se verá
involucrado el negocio, situación socioeconómica de la región donde trabaja, competidores
reales o potenciales de la empresa, etc.
Es indispensable contar con una relación actualizada de las fuentes de información que le
permitirán a los administradores de la empresa facilitar la toma de decisiones. Aquí se
incluyen datos de oficinas gubernamentales de información (por ejemplo, en México son : la
Secretaría de Economía; el Instituto de Estadísticas, Geografía e Informática; la Cámara
Americana de Comercio; el Banco de Comercio Exterior, Nacional Financiera, etc), así como de
En este anexo se incluyen todos los formatos de trabajo que la empresa requiera para su
operación, como: contratos de compraventa, órdenes de compra, pólizas de garantía, órdenes
de recompra, formas de control de inventarios, etc.
El objetivo d este anexo es establecer la estructura básica del proceso a seguir para participar
en muestras o ferias promocionales que permitan a la empresa darse a conocer en el medio,
especialmente al mercado potencial que pretende atender. Se debe incluir en esta sección
todo lo relacionado con el material promocional (volantes, muestras, folletos, etc), el arreglo de
un stand, las estrategias publicitarias para aprovechar la presentación (videos, carteles, etc), así
como el plan para atender a los clientes potenciales que se muestren interesados en los
productos o servicios.
Varios.
Toda la información que permita respaldar o complementar los datos manejados en el desarrollo
del plan de negocios, pero que no esté contenida en los puntos anteriores, se ubica en este
apartado. Cada documento presentado en este anexo deberá estar acompañado de una
breve descripción que permita ubicarlo e identificar su importancia como soporte del plan de
negocios.
La presentación del plan de negocios se puede analizar desde dos puntos de vistas (ambos de
gran importancia para alcanzar el objetivo y lograr un impacto positivo con el público al que se
expone), éstos son:
Presentación escrito.
Presentación verbal.
Portada.
Índice.
Cuerpo del documento.
Anexos.
Portada.
La portada debe:
Índice.
Se recomienda que:
Usar separadores en cada sección del documento, las cuales indiquen de qué capítulos
se trata, para facilitar el acceso a los mismos.
El documento debe estar bien presentado, pero se debe evitar caer en ostentación, al grado
que refleje un dispendio inútil de recursos (evitar el uso de papel costoso, impresiones de color,
etc., a menos de que esto sea muy necesario o solicitado por el cliente).
La extensión del plan es un punto clave: el documento no deberá sobrepasar 50 páginas, para
evitar el rechazo natural de revisar un documento extenso.
Es conveniente diferenciar de manera clara cada tema y subtema, a través de incluir títulos con
letras en negrita y de un tamaño mayor (14 a 18 puntos) en el resto del texto.
Se recomienda utilizar doble espacio en la impresión para facilitar las notas del lector.
Anexos.
Toda información complementaria debe presentarse por separado, incluyéndola en los anexos
correspondientes.
Uso interno
El plan de negocios es una base para la operación de la empresa, por lo que su desarrollo
determina un proceso de planeación estratégica y lógicamente, operativa. El plan es una guía
operativa básica del negocio que aclara las metas, objetivos y actividades requeridas para el
logro de éstas, por lo que indica con claridad los planes de acción, con sus respectivos
requerimientos de recursos.
La elaboración del plan favorece la detección de áreas débiles o de oportunidad, aun antes de
que una situación problemática se presente.
Los inversionistas e instituciones financieras son los usuarios primarias externos más
frecuentes de un plan de negocios, por lo que éste se convierte en la carta de presentación del
emprendedor.
El inversionista da especial atención a los puntos clave del plan, por lo que sólo estará
dispuesto, en una etapa inicial de presentación del proyecto, a dedicarle escasos minutos al
mismo (10 a 15); el resumen ejecutivo se convierte así en un elemento de gran importancia
para captar la atención del inversionista e interesarlo, a través de información relevante, en la
revisión integral del plan.
Proveedores.
Clientes.
Recomendaciones finales.
Una vez elaborado el documento, es muy importante solicitar a personas relacionadas con los
temas abordados que realicen una revisión detallada al capítulo correspondiente a su
especialidad; los expertos pueden facilitar comentarios que permitan complementar la
información presentada y corregir cualquier error eventual; para esto, trate de contactar
abogados, mercadotecnistas, técnicos, contadores, etc., de confianza, que estén dispuestos a
realizar una revisión imparcial y guardar la confidencialidad del caso.
Una vez revisado y corregido el documento, se deben buscar persona ajenas al proyecto que
lean el documento y jueguen diversos papeles del público al que va dirigido, para que externen
sus dudas, de manera que se logren identificar posibles causas de rechazo.
Chad copia del documento debe ser registrada con los datos de quién la recibió y cuándo lo
hizo; de ser posible, solicitar una carta que indique que se recibió el documento, señalando
claramente el número de hojas entregadas.
Cuide su imagen (formalidad, limpieza, buen gusto, etc) para presentar el proyecto.
Utilice palabras clave que reflejen en forma clara, lógica y contundente, el éxito del
negocio; se trata de vender el proyecto, pero esto no debe ser tan obvio. El tratamiento
a dar en la información presentada es el de ofrecer una oportunidad, no de solicitar una
inversión, préstamo, crédito o venta.
Apoye su presentación con material audiovisual (acetatos, hojas de rotafolios, videos,
etc, previamente preparados), presentando toda la información, de preferencia, en forma
gráfica.
Utilice el tiempo de manera adecuada, planee su exposición y practíquela. Se
recomienda que las presentaciones no excedan de 15 minutos; por tanto, concentre su
atención en los elementos clave que sustentan el éxito del proyecto; sin embargo, no
apresure su exposición, dé el tiempo necesario a cada explicación.
Procure tener una buena dicción, articule bien las palabras y maneje el volumen de su
voz adecuadamente en el lugar de la exposición.
Evite cualquier muestra de nerviosismo que denote una falta de seguridad en la
información que se presenta.
Sea puntual y evite perder tiempo; esto es, prepare y distribuya todo su material y
equipo (de ser posible) antes de iniciar la exposición.
Ordene su información de forma lógica y secuencial.
Hable en términos claros y comunes, fáciles de entender, evite palabras rebuscadas o
terminología muy técnica, a menos que el espectador maneje habitualmente dichas
referencias.
Indique las fuentes de información consultadas para respaldar los datos del plan.
Utilice datos concretos y reales; nunca se apoye en información que pueda sobrestimar
el éxito del proyecto o lo haga sonar poco factible en la realidad.
1.6 El emprendedor.
Emprender es un término que tiene múltiples acepciones. Según el contexto en
que sea empleado, será la connotación que se le adjudique. En el ámbito de los
negocios, el emprendedor es un empresario; es el propietario de una empresa
comercial con fines de lucro. Finley (1990) lo describe como alguien que se aventura
en una nueva actividad de negocios. Say (1800) –citado por Drucker (1989)- lo
clasifica como un “buen administrador”. En cambio, para el académico, emprender es
un vocablo que denota un perfil, un conjunto de características que hacen actuar a una
persona de una manera determinada y le permiten mostrar ciertas competencias para
visualizar, definir y alcanzar objetivos. Y en esto coincide Ronstadt (1985).
Asimismo, Shfsky (1997) y Baumol (1993) –citado éste por Ibañeaz (2001)-
señalan que el término es utilizado para describir a cualquier miembro de la economía
cuyas actividades son novedosas de alguna forma, así como a personas que, de
manera definitiva, huyen de rutinas y prácticas mayoritariamente aceptadas. Estos
individuos se caracterizan por su capacidad para crear e innovar; es decir, salen de la
costumbre y hacen cosas diferentes para mejorar lo existente. Esta forma de
visualizar al emprendedor es compartida por Steinhoff, Burgess (1993), Siropolis (1990)
y Drucker (1989]), quienes se refieren al emprendedor como la persona que “hace
negocios exitosos, que desarrollan nuevas ideas o nuevas formas de enfocar el
mercado”.
Morris y Kuratko (2002) dicen que el emprendedor, además de hacer uso óptimo
de los recursos disponibles y utilizarlos en combinaciones que maximizan sus
resultados factibles, “agregar valor” a todo proceso o actividad en la que interviene.
Otros autores señalan que el emprendedor es capaz de concentrar su mente en ciertos
aspectos del medio que lo rodea e ignorar otros, lo que le permite aplicar su tiempo y
esfuerzo en la búsqueda y materialización de oportunidades. Agregan que es un
alquimista peculiar que toma un sueño propio y lo transforma en algo espléndido y real,
por lo cual tiene “dinamismo creativo”.
Joseph Schumpeter (1934) –citado por Jennings (1994)- afirma que la innovación
se desarrolla a partir de la capacidad para emprender; por lo tanto, los emprendedores
no son necesariamente capitalistas, administradores o inventores, ya que finalmente se
trata de personas con la capacidad de combinar los factores de producción existentes y
obtener los mejores resultados, es decir, innovar con ellos.
La palabra emprendedor viene del latín inter prendere, que quiere decir "el que
entra y hace la tarea". El emprendedor social representa un nuevo tipo de empresario
que integra en su actuación el beneficio social y el económico, entendiendo la actividad
empresarial como la mejor herramienta de desarrollo y una respuesta eficiente a la falta
de eficiencia de la administración pública.
Un elemento que no había sido señalado hasta este momento es el riesgo, el cual
es, para algunos autores, una característica fundamental del acto de emprender. Para
ellos, el emprendedor es un “tomador de riesgos” que pondera los beneficios y asume
los peligros que son inherentes a su consecución (Baty, 1990). Por su parte, Halloran
(1992) señala que los emprendedores son individuos dispuestos a tomar el riego y
asumir sus propias ganancias y pérdidas.
Creatividad e innovación.
Confianza en sí mismo y sus capacidades.
Perseverancia.
Capacidad para manejar problemas.
Aceptación del riesgo.
de una increíble credibilidad (valga la expresión) como la TV, cuyo objetivo no es,
evidentemente, ni formar, ni informar verazmente, ni educar sino más bien capturar
audiencias masivas y venderlas a los anunciantes o, simplemente, ganar dinero. Los
medios de comunicación y las redes informáticas han sido calificados acertadamente de
"profesores salvajes" (Comisión Europea, 1995, pág. 29) y su influencia es enorme,
sobre todo si tenemos en cuenta que la TV es la tercera actividad en tiempo empleado,
tras el trabajo y el sueño, de la mayoría de los habitantes de los países occidentales.
Sin embargo, pese a que las sucesivas revoluciones tecnológicas parecen haber
alejado al ser humano (y sus herramientas y medios de comunicación) de la biología y
de la naturaleza, algunos autores destacan el carácter nuevamente "natural" de los
medios digitales. Levinson (1990), por ejemplo, explica la evolución de las tecnologías
de la comunicación como una sucesión de tres estadios:
Las redes informáticas como la Internet, el campo de pruebas de los nuevos medios,
son ejemplo de esta forma de interrelación. Permiten que sus usuarios participen de
nuevas formas de interacción social. La estandarización de los mensajes ya no es una
imposición de la estructura del medio. Incluso estamos asistiendo a una evolución de
los medios tradicionales de masas ligada a las posibilidades de la digitalización y la
ampliación del ancho de banda: televisión a la carta, video bajo demanda, "pay-per-
view", periódicos personalizados ("Daily Me"), etc. La masa amorfa e indivisa de
Pero los nuevos medios van más allá. En la sociedad de la información, el espacio y
el tiempo ya no son condicionantes de la interacción social, del mismo modo que las
fronteras y los límites nacionales no representan barreras para la circulación del capital,
de la información, de los mercados, incluso el de trabajo, o las relaciones
interpersonales. Un ejemplo de estas nuevas formas de interacción son las
comunidades virtuales: grupos de personas que comparten un interés y que utilizan las
redes informáticas como canal de comunicación barato y cómodo entre individuos
espacialmente dispersos y temporalmente no sincronizados. Este rasgo, la
interactividad, junto con la deslocalización, define más que cualquier otro las nuevas
tecnologías de la información y posee implicaciones cruciales en todos los ámbitos de
nuestra experiencia. Por ejemplo, y este tema será tratado más adelante, la Internet
puede soportar modelos tradicionales de educación a distancia (cuando digo
tradicionales, me refiero a "pedagógicamente tradicionales"), pero están emergiendo
nuevos entornos de enseñanza/aprendizaje basados no sólo en formas de
comunicación en tiempo real (videoconferencia, por ejemplo), sino también en técnicas
didácticas de aprendizaje cooperativo y colaborativo (Salinas, 1995), sustentadas por la
capacidad interactiva de la comunicación mediada por ordenador. Estos entornos
rompen la unidad de tiempo, espacio y actividad de la enseñanza presencial, creando
"aulas virtuales", esto es, espacios para la actividad docente/discente soportados por
las facilidades de un sistema de comunicación mediada por ordenador. Es evidente que
la mayoría de nuestros conocimientos sobre cómo enseñar provienen de entornos
tradicionales y que, en muchos casos, no servirán en estos nuevos espacios.
Bibliografía
1.- Rafael Alcaraz Rodríguez (2006)
El emprendedor de éxito.
Tercera edición.
Ed. Mc Graw Hill.