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Informe Progreso 1
Informe Progreso 1
CALIFICACIÓN DE BANCOS
LEONI ARIAS
A00044373
Informe Calificación de Bancos
El sistema bancario es un ente que se encuentra regulado, tanto por métodos
nacionales como internacionales. Por esta razón se crea Basilea I en el año 1998 en
Suiza por parte del Comité de Basilea, en el cuál se basaba en una aglomeración de
recomendaciones para que de esta manera se establezca un capital mínimo que debería
tener un sistema bancario en función de todos los riesgos que están expuestos. Sin
embargo, debido a malas regulaciones bancarias se determinó crear Basilea II, que fue
aprobado en el año 2004 con el objetivo de dar recomendaciones acerca de regulación
y legislación bancaria, creando un parámetro internacional que sirva de referencia a los
reguladores bancarios, para que aseguren su capital frente a riesgos. (Banco de
España, 2003) Por último, por efectos de la crisis de las hipotecas subprime, se crea
Basilea III, aprobado en el año 2010, que se ejecuta debido al crecimiento exagerado
de los valores presentados en los balances de los bancos, es decir, la mayoría de las
instituciones no contaban con reservas suficiente para hacer frente a una crisis de
liquidez. (Banco de Pagos Internacionales, 2017)
Banco Pichincha
En cuanto a sus pasivos, entiéndase como las deudas y las obligaciones que
constan en su balance financiero, que a diciembre 2018 fueron de $9,499,995,489.40
dólares americanos, mostrando un decrecimiento con respecto a diciembre 2017 de
0.51%, esto quiere decir que el banco ha reducido sus deudas y sus obligaciones. La
cuenta que representa el 90.17% sobre el total de activos es la de Obligaciones con el
público, debido a la gran cantidad de Depósitos a la Vista, que son el 72.08% del total
de Obligaciones con el público. Por esta razón, el banco siempre debe tener altos
niveles de liquidez, para hacer frente a todos sus depositantes.
Los pasivos son las deudas del banco el cuál para diciembre 2018 son de
$3,198,900,452.44 dólares americanos, que presentan un decrecimiento de 1.43 con
respecto a diciembre 2017. La cuenta que predomina en los pasivos es Obligaciones al
Público con un peso de 89.94% del total de pasivos, esto se debe a que los depósitos a
la vista son muy grandes y esto obliga a que el banco siempre tenga liquidez para hacer
frente a todos sus clientes. Es importante mencionar que los depósitos a la vista
representan el 62.17% del total de las Obligaciones al Público.
En el gráfico 3 se puede observar los activos y los pasivos con sus respectivas
cuentas más representativas. En esta ilustración se puede apreciar una tendencia
creciente para todos, siendo los activos el más predominante frente al resto. En enero
2018, se observa una pequeña caída para los activos y los pasivos y a partir de ahí se
han mantenido mas o menos constante.
Gráfico 3 Evolución de Activos - Cartera de Créditos y Pasivos – Obligaciones del Público
Banco Capital es un banco pequeño, para el cuál se observa que para diciembre
2018 posee un total de activos de $15,037,693.84 dólares americanos presentando un
decrecimiento de 64.52% con respecto a diciembre 2017, esto quiere decir que sus
activos han menorado en más del 50%, se infiere que al ser un banco pequeño los
clientes no prefieren en gran magnitud los servicios de Banco Capital, por lo que en
algunas ocasiones les ha tocado cerrar sucursales. La cuenta de Cartera de Créditos
representa el 19.36% del total de activos, por lo que se observa que este porcentaje es
pequeño, en comparación con los anteriores bancos analizados, además se deduce que
este banco no tiene altos índices en el otorgamiento de créditos, ya sea comerciales,
educativos, consumo, etc.
1. Capital
2. Calidad de Activos
3. Administración
4. Rentabilidad
5. Liquidez
1. Suficiencia Patrimonial
Gráfico 8 Cobertura
Este indicador es negativo, debido a que los provisiones son cuentas que
representan salida de efectivo para la empresa, ya que provisionan para poder
protegerse. El Banco Pichincha desde enero 2014 hasta diciembre 2015, presenta los
mayores valores en comparación al resto, lo cual se infiere que está provisionando más
contra pérdidas. Desde enero 2016, el Banco Internacional es el banco que más
provisiona frente a pérdidas. Por último, está el Banco Capital, que es el que menos
provisiona frente a pérdidas, lo cuál puede incurrirse como inestable, ya que, si pasa un
evento fortuito, este banco no esta del todo preparado.
En este apartado las calificaciones serán las siguientes: mayor que 4 puntos,
una calificación de 10, de 2 a 4 puntos, una calificación de 6, menor a 2 puntos, una
calificación de 3.
El ROA mide la rentabilidad de los activos, por ende, entre mayor sea el valor de
este indicador, va a reflejar una mayor condición de la empresa. En el gráfico 10 se
observa que el Banco Internacional tiene altos niveles de ROA, en segundo puesto está
el Banco Pichincha, el cuál en todos los meses se mantiene debajo del Banco
Internacional ya que mantienen similar trayectoria. Por último, se encuentra el banco
Capital, que inclusive muestra niveles cercanos a 0, e incluso negativos.
Gráfico 10 ROA
Resultados de la Calificación
Banco Pichincha
Indicadores Calificaciones
Suficiencia Patrimonial 10
Morosidad 7
Cobertura 6
Manejo Administrativo 5
ROA 6
ROE 7
Liquidez 6
Indicadores Calificaciones
Suficiencia Patrimonial 7
Morosidad 10
Cobertura 8
Manejo Administrativo 6
ROA 10
ROE 9
Liquidez 10
Banco Capital
Indicadores Calificaciones
Suficiencia Patrimonial 2
Morosidad 0
Cobertura 3
Manejo Administrativo 10
ROA 1
ROE 1
Liquidez 6
Banco Promedio
Pichincha 6.71
Internacional 8.57
Capital 3.29
Tras ver los resultados finales, se deduce que el Banco Internacional presenta la
mejor calificación frente a todos los bancos analizados, por lo que si es conveniente
invertir en dicho banco. Por otro lado, el Banco Pichincha no arroja una calificación
excelente, pero si buena, por lo que se puede ver y decidir para ver si conviene invertir
en el mismo. Por último, el Banco Capital es el peor calificado, presentando una nota
mala, en el que es el menos recomendable para meter el dinero.
Bibliografía