NRC_1556 Y 4752

EJERCICIO No.1
Impuestos descontables con manejo de proporcionalidad - Art.490 ET

La "Fábrica la Pinta" efectuó las siguientes transacciones durante el bimestre:

Julio - Agosto del 2019

1 Compra de tela por $ 37.800.000

2 Compra de suelas plásticas por $ 10.800.000
3 Compra de empaques por $ 5.400.000
4 Compra de materiales varios $ 5.400.000
5 Compra de libros de consulta por $ 2.160.000
6 Compra de implementos de papelería por $ 540.000
7 Compra de escritorio por $ 540.000
8 Venta de camisas a San Andrés $ 16.200.000
9 Venta de camisas en el país por $ 86.400.000
10 Venta de camisas en el país por $ 21.600.000
11 Exportación de camisas por $ 27.000.000
12 La empresa obtiene ingresos por intereses CDT, Bancolombia $ 3.240.000

NOTA: Tarifa general del IVA : 19%

SE PIDE:

1.- Movimiento cuenta IVA X Pagar

2.- Determinación saldo a pagar (o a favor) del período
3.- Elaboración declaración IVA -Formulario No.300 del período

IMPORTANTE:
Este taller debe ser entregado el día 24 de septiembre 2019.
Cualquier aclaración será resuelta el mismo día en clase.