7.

6 SITUACIÓN FISCAL
VARIACIÓN 2018-2017
DESCRIPCIÓN 2018 2017
$ %

ACTIVO CORRIENTE 7.769.121 9.923.919 -2.154.798 -21.71%

Efectivo 6.789.313 4.417.351

Inversiones 24.624 24.624

Rentas por Cobrar 943.045 541.583

Deudores 0 4.928.226

Inventarios 12.139 12.135

PASIVO CORRIENTE 2.673.040 4.688.306 -2.015.266 -42.98%

Deuda Pública 1.958.333

Cuentas por Pagar 461.824 4.688.306

Obligaciones Laborales 252.883 0

Pasivos Estimados

Otros Pasivos 0

SITUACIÓN FISCAL 5.096.081 5.235.613 -139.532 -59.96%

La alcaldía de Rosalía presentó Superávit fiscal de $5.096.081 en miles a 31

de diciembre de 2018, debido a que sus activos corrientes son mayores a los
pasivos corrientes. Es decir la empresa tiene suficiente disponibilidad de
recursos para cubrir sus obligaciones. Con un aumento en sus activos a 31 de
diciembre de 2018

GRAFICA 6
 Situacion Fiscal de la Alcaldia de
Santa Rosalia

10,000,000
8,000,000
6,000,000
4,000,000
2,000,000
-
2018 2017
ACTIVO CORRIENTE 7,769,121 9,923,919
PASIVO CORRIENTE 2,673,040 4,688,306
SITUACION FISCAL 5,096,081 5,235,613

7.7 SITUACION DE TESORERIA: DISPONIBILIDADES Y EXIGIBILIDADES

Situación de Tesorería

Concepto Valor (Miles de $)

DISPONIBLE 6.813.937
Caja
Cuentas de Ahorro
Cuentas Corrientes 6.789.313
Inversiones (CDT) 24.624
TOTAL DISPONIBLE 6.813.937
CUENTAS POR PAGAR
Cuentas por Pagar vigencia actual 461.824
Cuentas por pagar (Recaudo terceros) 252.883
TOTAL EXIGIBLE 714.707
SUPERAVIT DE TESORERÍA 6.099.230

El cuadro anterior muestra que la alcaldía de Rosalía, presentó una situación

de tesorería supeditaría en $6.099.230 miles, lo que indica que dispone de
recursos para atender sus obligaciones inmediatas.

Como se mencionó anteriormente, estos recursos corresponden a Recursos

propios y transferencias del Sistema general de participaciones.