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Tercera Entrega Del Proyecto
Tercera Entrega Del Proyecto
PROYECTO DE AULA
UDIANTIL: 1911981782
UDIANTIL: 1921981922
12041099
STUDIANTIL: 1921982194
O 11 - 2019
la
19
INTRODUCCIÓN
El presente trabajo tiene como metodologia la creacion de una empresa del sector publicidad, Educacion y/o
problema especifico de una comunidad empresa o ente, crear una empresa capaz de desarrollar habilidades
una ganancia por los productos que desarrolla o vende.
La publicidad es un elemento importante en toda empresa o negocio, por cuanto permite dar a conocer su a
financiero de su empresa, su evolución, sus tendencias y lo que se puede esperar de ella, permitiéndole tom
que usted quiera realizar y dar a conocer a sus clientes.
Buscando brindar a diferentes clientes empresariales, agencias de mercadeo y publicidad, profesionales inde
necesidad de posicionar y promocionar su marca de una forma eficiente y con diversidad de productos prom
la búsqueda de nuevas formas en las que podamos generar beneficio al cliente; se quiere evaluar la factibilid
microempresa del sector servicio de diseño y publicidad, que se dedicara a la producción y distribución de pr
este estudio se efectuara mediante la implementación de herramientas financieras que, con su aplicación, an
indicadores, permitirán una correcta construcción de flujos de caja dispuestos a lo largo del proyecto. Esta in
inversionista contar con elementos de juicio para decidir qué tan aceptable es asignar recursos monetarios a
retornara su dinero invertido.
ODUCCIÓN
Desarrollar habilidades para investigar, crear y ver la 1. Crear una empresa para dar solucion
viabilidad de crear una empresa. 2. Desarrollar el analisis financiero a trav
O 3. Analizar el flujo de caja para la empre
4. Proveer herramientas básicas para el
5. Dar a conocer ventajas de la publicid
B 6. Brindar herramientas al empresario p
en el negocio.
J 7. Fomentar una cultura positiva que le
crecimiento de su industria.
E
T
I
V
O
S
mpresa para dar solucion a un problema o una necesidad
el analisis financiero a travez de los supuestos
ujo de caja para la empresa proyectada
ramientas básicas para el empresario a la hora de publicitar sus productos.
cer ventajas de la publicidad para el crecimiento de las empresas.
amientas al empresario para promover sus productos permitiendo una reducción de costos generando crecimiento
na cultura positiva que le permita al empresario ver como las herramientas publicitarias ayudan al conocimiento y
e su industria.
PLANTEAMIENTO DE
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realiza
La tecnología a usar es la sublimación, tecnología de impresión más económica del mercado y que será usada para la producció
Maquina para sublimación 8 en 1. 2,938,490 2 5,876,980
Plancha o prensa a calor 2,010,000 2 4,020,000 Salarios Adminis
Impresora para sublimacion 950,420 2 1,900,840 Cargo
computador 1,510,145 4 6,040,580 Gerente
Escritorio 289,900 4 1,159,600 Contador
Estante metalico 155,500 4 622,000
mesa 1.80 x 90cm 95,000 4 380,000
20,000,000
ANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
ncreta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros
romocionales y de merchandising, apoyada en la más alta tecnología para garantizar productos con marcas y
resarial y corporativo en sus campañas de lanzamiento, posicionamiento, recordación de marca, fidelización
o de Chía Cundinamarca, calle 17 No. 8-43. Tendrá producción y punto de venta en el mismo domicilio
y que será usada para la producción de los productos promocionales y que requiere la siguiente maquinaria y equpio:
Salarios Administrativos Salarios Operativos
Sueldo Mensual Anual Cargo Sueldo mensuaAnual
$ 2,800,000 $ 33,600,000 Diseñador $ 1,800,000 $ 21,600,000
$ 800,000 $ 9,600,000 Administrador $ 1,000,000 $ 12,000,000
$ 43,200,000 Operario $ 828,116 $ 9,937,392
Operario $ 828,116 $ 9,937,392
Operario $ 828,116 $ 9,937,392
$ 63,412,176
y equpio:
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 50,000,000
Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS ###
COSTOS FIJOS $ 5,687,193
Salarios operativos $ 5,284,348
Depreciacion $ 232,845
Mantenimiento maquinaria y otros $ 170,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN $ 47,216,367
Cuota Prestamo $ 366,367
Salarios de Administración $ 43,200,000
Arriendo $ 2,400,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) $ 1,250,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS $ 1,180,000
Salarios de Ventas
Publicidad $ 1,000,000
Gasto 3 $ 120,000
Gasto n $ 60,000
Valor
Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 0
Maquinaria y Equipo $ 9,896,980
Vehículos y equipo de transporte
Muebles y Enseres $ 2,161,600
Equipo de computo y tecnología $ 7,941,420
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 20,000,000
Gastos $ 279,170,640
233
Incremento de unidades
vendidas para los años
proyectados %
Mug 10%
Camiseta 12%
Gorra 14%
caramañola 16%
Pad mouse 18%
Proyección IPC
IPC
conformado por: Inventarios, productos
intermedios, productos finales y stocks,
tambien se cuenta con un flujo en caja y
en bancos el cual se genera por un
porcentaje de venta de los produtos.
contamos con cuenta por cobrar
aclientes, y se maneja un venificio de
credito por parte de proovedores a 30 y
70%
30%
20,000,000
$ 2,794,142 $ 232,845
úmeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de u
Camiseta Gorra caramañola Pad mouse Mug
350 400 123,000
270 250 0
270 350 400 250 123,000
% de participación
en las ventas de
cada producto
28%
15%
20%
23%
14%
quí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios. La
empresa se dedicará a la producción y comercialización de productos
cionales y de merchandising, apoyada en la más alta tecnología para
izar productos con marcas y estampados de excelente. Para lograr lo
or utilizara la sublimación, tecnología de impresión que requiere para su
so la siguiente maquinaria: Maquina para sublimación 8 en 1(2Und),
quí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios. La
empresa se dedicará a la producción y comercialización de productos
cionales y de merchandising, apoyada en la más alta tecnología para
izar productos con marcas y estampados de excelente. Para lograr lo
or utilizara la sublimación, tecnología de impresión que requiere para su
so la siguiente maquinaria: Maquina para sublimación 8 en 1(2Und),
ha o prensa a calor(2Und), Impresora para sublimación (2Und),
utador(3Und), Escritorio (3Und), estante metálico (2Und), mesa 1.80 x
(2Und).
IPC
0
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
FLUJO DE CAJA
0
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO -$ 20,000,000
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS -$ 20,000,000
FLUJO DE CAJA LIBRE -$ 40,000,000
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL $ 20,000,000
FLUJO DE CAJA FINAL $ 20,000,000
CHECK SUMAS -
ANÁLISIS DE SENSIB
RECURSOS FINANCIEROS 50,000,000
COSTE DE OPORTUNIDAD (CO) 35,000,000
COSTE DE DEUDA (CD) 15,000,000
COSTE MEDIO PONDERADO DEL CAPITAL( CMPC)
TASA DE DESCUENTO/COSTO DE CAPITAL
RBC
TIR 2
PRI $ 11.763
CAUE 341,695,572
AN
3.62% 3.48%
1 2 3
$ 2,096,836,741 $ 2,470,351,582 $ 3,069,313,617
$ 1,440,491,856 $ 1,695,520,961 $ 1,902,773,529
$ 656,344,885 $ 774,830,622 $ 1,166,540,088
$ 14,160,000 $ 14,672,592 $ 15,183,198
$ 566,596,401 $ 587,107,191 $ 607,538,521
$ 2,794,142 $ 2,794,142 $ 2,794,142
$ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 74,794,342 $ 172,256,697 $ 543,024,226
$ 2,277,221 $ 1,907,240 $ 1,472,666
$ 72,517,122 $ 170,349,457 $ 541,551,561
$ 24,655,821 $ 57,918,815 $ 184,127,531
$ 47,861,300 $ 112,430,641 $ 357,424,030
$ 4,786,130 $ 11,243,064 $ 35,742,403
$ 43,075,170 $ 101,187,577 $ 321,681,627
1 2 3
$ 74,794,342 $ 172,256,697 $ 543,024,226
$ 25,430,076 $ 58,567,277 $ 184,628,237
$ 49,364,266 $ 113,689,420 $ 358,395,989
$ 2,794,142 $ 2,794,142 $ 2,794,142
$ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000
1 2 3
70%
30%
54,158,408 118,483,562 363,190,131
ANALISIS WACC
1430947700% 5,359,296
8,950,181
14,309,477
3.45% 3.44%
4 5
$ 2,355,512,657 $ 2,663,543,898
$ 1,464,882,638 $ 1,646,371,544
$ 890,630,019 $ 1,017,172,354
$ 15,707,019 $ 16,247,340
$ 628,498,600 $ 650,118,952
$ 2,794,142 $ 2,794,142
$ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 245,630,259 $ 350,011,920
$ 962,221 $ 362,659
$ 244,668,038 $ 349,649,261
$ 83,187,133 $ 118,880,749
$ 161,480,905 $ 230,768,512
$ 16,148,090 $ 23,076,851
$ 145,332,814 $ 207,691,661
4 5
$ 245,630,259 $ 350,011,920
$ 83,514,288 $ 119,004,053
$ 162,115,971 $ 231,007,867
$ 2,794,142 $ 2,794,142
$ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 166,910,113 $ 235,802,009
$ 962,221 $ 362,659
$ 3,434,180 $ 4,033,742
$ 327,155 $ 123,304
$ 162,840,867 $ 231,528,912
$ 162,840,867 $ 231,528,912
$ 162,840,867 $ 231,528,912
4 5
$ 162,840,867 $ 231,528,912
$ 269,506,792 -$ 117,842,493
$ 11,176,568 $ 13,970,710
-$ 117,842,493 $ 335,400,695
$ 2,000,000 $ -
$ 434,347,658 $ 113,686,419
$ 4,033,742 -$ 0
$ 4,033,742 -$ 0
$ 35,000,000 $ 35,000,000
$ 16,148,090 $ 23,076,851
$ 145,332,814 $ 207,691,661
$ 321,681,627 $ 145,332,814
$ 518,162,532 $ 411,101,327
$ 522,196,274 $ 411,101,327
(87,848,616) (297,414,908)
166,910,113 235,802,009
RECURSOS PROPIOS: 35,000,000 70%
RECURSOS DE TERCEROS: Se solicita prestamo a BANCOLOMBIA a una tasa de interés mensual del 1,35% co
TABLA DE AMORTIZACIÓN
Préstamo 15,000,000
Plazo 60 Meses
Interes 1.35% TEM 17.46% TEA
Cuota
MES # INTERES ABONO A K CUOTA
0
1 $ 202,500 $ 163,867 $ 366,367
2 $ 200,288 $ 166,079 $ 366,367
3 $ 198,046 $ 168,321 $ 366,367
4 $ 195,773 $ 170,593 $ 366,367
5 $ 193,470 $ 172,896 $ 366,367
6 $ 191,136 $ 175,230 $ 366,367
7 $ 188,771 $ 177,596 $ 366,367
8 $ 186,373 $ 179,994 $ 366,367
9 $ 183,943 $ 182,424 $ 366,367
10 $ 181,480 $ 184,886 $ 366,367
11 $ 178,985 $ 187,382 $ 366,367
12 $ 176,455 $ 189,912 $ 366,367
13 $ 173,891 $ 192,476 $ 366,367
14 $ 171,293 $ 195,074 $ 366,367
15 $ 168,659 $ 197,708 $ 366,367
16 $ 165,990 $ 200,377 $ 366,367
17 $ 163,285 $ 203,082 $ 366,367
18 $ 160,543 $ 205,823 $ 366,367
19 $ 157,765 $ 208,602 $ 366,367
20 $ 154,949 $ 211,418 $ 366,367
21 $ 152,095 $ 214,272 $ 366,367
22 $ 149,202 $ 217,165 $ 366,367
23 $ 146,270 $ 220,097 $ 366,367
24 $ 143,299 $ 223,068 $ 366,367
25 $ 140,287 $ 226,079 $ 366,367
26 $ 137,235 $ 229,131 $ 366,367
27 $ 134,142 $ 232,225 $ 366,367
28 $ 131,007 $ 235,360 $ 366,367
29 $ 127,830 $ 238,537 $ 366,367
30 $ 124,609 $ 241,757 $ 366,367
31 $ 121,346 $ 245,021 $ 366,367
32 $ 118,038 $ 248,329 $ 366,367
33 $ 114,685 $ 251,681 $ 366,367
34 $ 111,288 $ 255,079 $ 366,367
35 $ 107,844 $ 258,523 $ 366,367
36 $ 104,354 $ 262,013 $ 366,367
37 $ 100,817 $ 265,550 $ 366,367
38 $ 97,232 $ 269,135 $ 366,367
39 $ 93,599 $ 272,768 $ 366,367
40 $ 89,916 $ 276,450 $ 366,367
41 $ 86,184 $ 280,183 $ 366,367
42 $ 82,402 $ 283,965 $ 366,367
43 $ 78,568 $ 287,798 $ 366,367
44 $ 74,683 $ 291,684 $ 366,367
45 $ 70,745 $ 295,622 $ 366,367
46 $ 66,754 $ 299,612 $ 366,367
47 $ 62,710 $ 303,657 $ 366,367
48 $ 58,610 $ 307,757 $ 366,367
49 $ 54,456 $ 311,911 $ 366,367
50 $ 50,245 $ 316,122 $ 366,367
51 $ 45,977 $ 320,390 $ 366,367
52 $ 41,652 $ 324,715 $ 366,367
53 $ 37,268 $ 329,099 $ 366,367
54 $ 32,825 $ 333,541 $ 366,367
55 $ 28,323 $ 338,044 $ 366,367
56 $ 23,759 $ 342,608 $ 366,367
57 $ 19,134 $ 347,233 $ 366,367
58 $ 14,446 $ 351,921 $ 366,367
59 $ 9,695 $ 356,672 $ 366,367
60 $ 4,880 $ 361,487 $ 366,367
ORTIZACIÓN
DE MODELO CAPM
30%
2024
$ 362,659
$ 4,033,742
-$ 0
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones