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  • Incorporación de Nuevas Personas Obligadas Ante La IVE. Fecha 24-06-2014

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    Personas obligadas

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    02. Incorporación de Nuevas Personas Obligadas Ante La IVE. Fecha 24-06-2014

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    Incorporación de Nuevas Personas Obligadas Ante La IVE. Fecha 24-06-2014

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    LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS a través de la Intendencia de Verificacién Especial -[VE— forma que: Conforme lo establecido en el Acuerdo Gubernativo 443-2013 del Presidente de la Reptiblica de Guatemala, se incorporé como nuevas personas obligadas ante la Intendencia de Verificacién Especial, las siguientes: © Personas juridicas sin fines de lucro, sin importar su denominacién, que reciban, administren o ejecuten fondos del Estado y/o reciban o envien fondos del o hacia el extranjero;, ‘© Intermediarios de seguros a los que se refieren las literales b) y c) del articulo 80 del Decreto Ntimero 25-2010, del Congreso de la Repiiblica, Ley de la Actividad Aseguradora; ‘© Personas individuales o jurfdicas que realicen las actividades siguientes: i, Actividades de promocién inmobiliaria o compraventa de inmuebles; ‘Actividades de compraventa de vehiculos automotores, terrestres, maritimos 0 aéreos; Actividades relacionadas con el comercio de joyas, piedras y metales.preciosos; iv. Actividades relacionadas con el comercio de objetos de arte y antigiiedades; y, ¥. Servicios de blindaje de bienes de cualquier tipo y/o arrendamiento de vehiculos automotores blindados. © Contadores Piblicos y Auditores que presten servicios relacionados con cualquiera de las actividades siguientes: i. Administracién de dinero, valores, cuentas bancarias, inversiones u otros activos. Actividades de contaduria y auditorfa en general." © Personas individuales o juridicas que se dediquen a prestar servicios, por instrucciones y/o a favor de sus clientes ‘o terceros’, relacionados con cualquiera de las actividades siguientes: i, Actuatién, por sf mismo o a través de terceros, como titular de acciones nominativas, socio, asociado o fundador de personas juridicas; ii, Actuacién, por si mismo o a través de terceros, como director, miembro del consejo de administracién o junta directiva, administrador, apoderado o representante legal de personas jurfdicas; iii, Provisi6n de direccién fisica, para que figure como domicilio fiseal 0 sede de personas juridicas. Al respecto, la normativa contra el lavado de dinero u otros activos y para prevenir y reprimir el financiamiento del terrorismo, establece las obligaciones que las personas obligadas deben cumplir, dentro de las que se encuentra registrarse en la Intendencia de Verificacién Especial de la Superintendencia de Bancos, cuyo incumplimiento implica la imposicién de las sanciones establecidas en la normativa citada. Por lo expuesto, pueden llevar a cabo el proceso de registro por medio del portal https:/five.sib.gob.gUregistropo/ 1 Se consideran actividades de contaduriay auditoria en general las que efectéan los contadores pblicasy auditores, que ejerzan la profesion de ‘manera liberal (independiente), actuando de forma individual © como socio de una firma de contadurla publica y auditoria. 2 En rlacidn a los proveedores de servicios socitarios, son aquellas personas individuales o jurdicas (normalmente consituidas como firmas,

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