POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO S.A.S.

ASIENTOS CONTABLES

1. Se paga recibo de ETB por valor de $57.000

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/10/2018 5135 Gasto-Servicios publicos ETB
110510 Caja General
SUMAS IGUALES

2. Se vende a HELAD S.A. Regimen Comun, mercancia por valor de $14.500.000 pagado en efectivo. Costo de Ventas 75% del Ingres

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/12/2018 4135 Comercio al por > y <
240805 Iva por pagar
135515 Anticipo retefuente 2,5%
135518 Anticipo Reteica 11,04%
110510 Caja General
SUMAS IGUALES

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/12/2018 6135 Costo de Ventas
1435 Inventario de Mercancias
SUMAS IGUALES

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/12/2018 236575 Autoretenciones por renta
135595 Autoretenciones
SUMAS IGUALES

3. Se cancela recibo de CODENSA por valor de $ 120.000

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/15/2018 5135 Gasto-Servicios publicos CODENSA
110510 Caja General
SUMAS IGUALES

4. Se vende a ROGA S.A.S. Gran Contribuyente Autoretenedor, mercancia por valor de $28.730.000, 50% de contado y 50% crédito

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/16/2018 4135 Comercio al por > y <
240805 Iva por pagar
135515 Anticipo retefuente 2,5%
135517 Anticipo IVA 15%
 135518 Anticipo Reteica 11,04%
1305 Deudores Varios
110510 Caja General
SUMAS IGUALES

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/16/2018 6135 Costo de Ventas
1435 Inventario de Mercancias
SUMAS IGUALES

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/16/2018 236575 Autoretenciones por renta
135595 Autoretenciones
SUMAS IGUALES

5. Se paga cuenta de cobro a Fernando Sanchez, Regimen Simplificado por valor de $ 790.000 por concepto de Reparaciones Locati

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/17/2018 515015 Gasto-Reparaciones Locativas-Fernando Sanchez
2365 Retencion en la fuente por pagar- 6%
2368 ReteICA por Pagar 6,9%
110510 Caja General
SUMAS IGUALES

6. Se cancela Acueducto y Alcantarillado por valor de $195.000

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/18/2018 5135 Gasto-Servicios publicos EAAB
110510 Caja General
SUMAS IGUALES

7. Se compra mercancia a CILOVAL LTDA regimen Comun, por valor de $ 8.154.000, pago con transferencia Electrónica.

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/19/2018 1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
240805 Iva por pagar
2365 Anticipo retefuente 2,5%
2368 Anticipo Reteica 11,04%
111005 Bancos Nacionales
SUMAS IGUALES

8. HELAD S.A. devuelve mercancias por valor de $1.500.000

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/23/2018 4175 Devolución en Ventas
 240805 Iva por pagar
135515 Anticipo retefuente 2,5%
135518 Anticipo Reteica 11,04%
110510 Caja General
SUMAS IGUALES

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/23/2018 6135 Costo de Ventas
1435 Inventario de Mercancias
SUMAS IGUALES

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/23/2018 236575 Autoretenciones por renta
135595 Autoretenciones
SUMAS IGUALES

9. Se vende a RIMAR LTDA. Régimen Común, mercancias por valor de $21.678.000 pagado por transferencia electrónica . Costo de

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/25/2018 4135 Comercio al por > y <
240805 Iva por pagar
135515 Anticipo retefuente 2,5%
135518 Anticipo Reteica 11,04%
111005 Bancos Nacionales
SUMAS IGUALES

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/25/2018 6135 Costo de Ventas
1435 Inventario de Mercancias
SUMAS IGUALES

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/25/2018 236575 Autoretenciones por renta
135595 Autoretenciones
SUMAS IGUALES

10. Se compra mercancia a CILOVAL LTDA. Regimen Común por valor de $ 12.537.000, pago con transferencia electrónica.

FECHA CODIGO CONCEPTO/DETALLE

1/30/2018 1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
240805 Iva por pagar
2365 Anticipo retefuente 2,5%
2368 Anticipo Reteica 11,04%
111005 Bancos Nacionales
SUMAS IGUALES
BIANO S.A.S.
S

DEBE HABER
$ 57,000.00
$ 57,000.00
$ 57,000.00 $ 57,000.00

tivo. Costo de Ventas 75% del Ingreso.

DEBE HABER
$ 14,500,000.00
$ 2,755,000.00
$ 362,500.00
$ 160,080.00
$ 16,732,420.00
$ 17,255,000.00 $ 17,255,000.00

DEBE HABER
$ 10,875,000.00
$ 10,875,000.00
$ 10,875,000.00 $ 10,875,000.00

DEBE HABER
$ 58,000.00
$ 58,000.00
$ 58,000.00 $ 58,000.00

DEBE HABER
$ 120,000.00
$ 120,000.00
$ 120,000.00 $ 120,000.00

000, 50% de contado y 50% crédito a 20 dias. Costo de ventas el 75% del Ingreso.

DEBE HABER
$ 28,730,000.00
$ 5,458,700.00
$ 718,250.00
$ 818,805.00
 $ 317,179.20
$ 16,167,233.00
$ 16,167,233.00
$ 34,188,700.20 $ 34,188,700.00

DEBE HABER
$ 21,547,500.00
$ 21,547,500.00
$ 21,547,500.00 $ 21,547,500.00

DEBE HABER
$ 114,920.00
$ 114,920.00
$ 114,920.00 $ 114,920.00

por concepto de Reparaciones Locativas.

DEBE HABER
$ 790,000.00
$ 47,400.00
$ 5,451.00
$ 737,149.00
$ 790,000.00 $ 790,000.00

DEBE HABER
$ 195,000.00
$ 195,000.00
$ 195,000.00 $ 195,000.00

ansferencia Electrónica.

DEBE HABER
$ 8,154,000.00
$ 1,549,260.00
$ 203,850.00
$ 90,020.16
$ 9,409,389.84
$ 9,703,260.00 $ 9,703,260.00

DEBE HABER
$ 1,500,000.00
 $ 285,000.00
$ 37,500.00
$ 16,560.00
$ 1,730,940.00
$ 1,785,000.00 $ 1,785,000.00

DEBE HABER
$ 1,125,000.00
$ 1,125,000.00
$ 1,125,000.00 $ 1,125,000.00

DEBE HABER
$ 6,000.00
$ 6,000.00
$ 6,000.00 $ 6,000.00

transferencia electrónica . Costo de Ventas 75% del Ingreso.

DEBE HABER
$ 21,678,000.00
$ 4,118,820.00
$ 541,950.00
$ 239,325.12
$ 25,015,544.88
$ 25,796,820.00 $ 25,796,820.00

DEBE HABER
$ 16,258,500.00
$ 16,258,500.00
$ 16,258,500.00 $ 16,258,500.00

DEBE HABER
$ 86,712.00
$ 86,712.00
$ 86,712.00 $ 86,712.00

n transferencia electrónica.

DEBE HABER
$ 12,537,000.00
$ 2,382,030.00
$ 313,425.00
$ 138,408.48
$ 14,467,196.52
$ 14,919,030.00 $ 14,919,030.00
 ACTIVO ACTIVO
CAJA GENERAL BANCOS NACIONALES
DEBE HABER DEBE
$ 16,732,420.00 $ 57,000.00 $ 25,015,545.00
$ 16,167,233.00 $ 120,000.00
$ 737,149.00
$ 195,000.00
$ 1,730,940.00
$ 32,899,653.00 $ 2,840,089.00 $ 25,015,545.00
$ 30,059,564.00 $ 1,138,958.00

ACTIVO ACTIVO
ANTICIPO IVA ANTICIPO ICA
DEBE HABER DEBE
$ 818,805.00 $ 160,080.00
$ 317,179.00
$ 239,325.00

$ 818,805.00 $ - $ 716,584.00
$ 700,024.00

INGRESOS INGRESOS
INGRESOS-VENTAS DEV. EN VENTAS
DEBE HABER DEBE
$ 14,500,000.00 $ 1,500,000.00
$ 28,730,000.00
$ 21,678,000.00

$ - $ 64,908,000.00 $ 1,500,000.00

PASIVO ACTIVO
AUTORET. POR PAGAR AUTORETENCIONES
DEBE HABER DEBE
$ 6,000.00 $ 58,000.00 $ 58,000.00
$ 114,920.00 $ 114,920.00
$ 86,712.00 $ 86,712.00
$ 6,000.00 $ 259,632.00 $ 259,632.00
$ 253,632.00 $ 253,632.00
 POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO S.A.S.
CIERRE DE CUENTAS

ACTIVO ACTIVO
ANCOS NACIONALES INVENTARIOS
HABER DEBE HABER
$ 9,409,390.00 $ 8,154,000.00 $ 10,875,000.00
$ 14,467,197.00 $ 1,125,000.00 $ 21,547,500.00
$ 12,537,000.00 $ 16,258,500.00

$ 23,876,587.00 $ 21,816,000.00 $ 48,681,000.00

$ 26,865,000.00

ACTIVO PASIVO
ANTICIPO ICA IVA POR PAGAR
HABER DEBE HABER
$ 16,560.00 $ 1,549,260.00 $ 2,755,000.00
$ 2,382,030.00 $ 5,458,700.00
$ 285,000.00 $ 4,118,820.00

$ 16,560.00 $ 4,216,290.00 $ 12,332,520.00

$ 8,116,230.00

INGRESOS COSTOS
DEV. EN VENTAS COSTO DE VENTAS
HABER DEBE HABER
$ 10,875,000.00 $ 1,125,000.00
$ 21,547,500.00
$ 16,258,500.00

$ - $ 48,681,000.00 $ 1,125,000.00
$ 47,556,000.00

ACTIVO
AUTORETENCIONES
HABER
$ 6,000.00
$ 6,000.00
A.S.

ACTIVO ACTIVO
DEUDORES VARIOS ANTICIPO RENTA
DEBE HABER DEBE
$ 16,167,233.00 $ 362,500.00
$ 718,250.00
$ 541,950.00

$ 16,167,233.00 $ - $ 1,622,700.00
$ 1,585,200.00

PASIVO PASIVO
RETEFTE POR PAGAR RETEICA POR PAGAR
DEBE HABER DEBE
$ 47,400.00
$ 203,850.00
$ 313,425.00

$ - $ 564,675.00 $ -

GASTOS GASTOS
GASTOS SERV. PÚBLICOS GASTOS REPAR. LOCATIVAS
DEBE HABER DEBE
$ 57,000.00 $ 790,000.00
$ 120,000.00
$ 195,000.00

$ 372,000.00 $ - $ 790,000.00
 ACTIVO
ANTICIPO RENTA
HABER
$ 37,500.00

$ 37,500.00

PASIVO
RETEICA POR PAGAR
HABER
$ 5,451.00
$ 90,020.00
$ 138,408.00

$ 233,879.00

GASTOS
STOS REPAR. LOCATIVAS
HABER

$ -
 POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO S.A.S.
BALANCE DE COMPROBACION
Al 31 de Enero de 2018
Cifras en Miles de Pesos Colombianos($)
CUENTA DEBE HABER
ACTIVOS
Caja General $ 30,059,564.00
Bancos Nacionales $ 1,138,958.00
Inventarios de Mercancias $ 26,865,000.00
Deudores Varios $ 16,167,233.00
Anticfipo de Renta $ 1,585,200.00
Anticipo de IVA $ 818,805.00
Anticipo de ICA $ 700,024.00
Autoretenciones $ 253,632.00
PASIVOS
IVA por Pagar $ 8,116,230.00
Retención en la Fte por Pagar $ 564,675.00
ReteICA por Pagar $ 233,879.00
Autoretenciones por Pagar $ 253,632.00
INGRESOS
Ventas $ 64,908,000.00
Devoluciones en Ventas $ 1,500,000.00
COSTOS
Costo de Ventas $ 47,556,000.00
GASTOS
Servicios Públicos $ 372,000.00
Reparaciones Locativas $ 790,000.00
SUMAS IGUALES $ 100,941,416.00 $ 100,941,416.00