EL NUEVO ENFOQUE DE CONTROL DE

LA CONTRALORÍA GENERAL
AGENDA

1. Introducción

2. La Lucha Contra la Corrupción

3. Modernización de la CGR

4. La Labor de Control

2
1. INTRODUCCIÓN

3
 1. INTRODUCCIÓN
CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL PERÚ – ART° 82

Artículo 82°. La Contraloría General de la República es una

entidad descentralizada de Derecho Público que goza de
autonomía conforme a su ley orgánica.
Es el órgano superior del Sistema Nacional de Control.
Supervisa la legalidad de la ejecución del Presupuesto del
Estado, de las operaciones de la deuda pública y de los actos
de las instituciones sujetas a control.

4
LEY ORGÁNICA DE LA CONTRALORÍA GENERAL 1. INTRODUCCIÓN

LEY N° 27785

CONTRALORÍA GENERAL
CGR
Ente Superior y Rector del
Control

ÓRGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL SOCIEDADES DE AUDITORÍA

OCI SOA

Unidad especializada que ejerce el Personas jurídicas calificadas y

control gubernamental en la entidad autorizadas por la Contraloría para
a la que pertenece ejercer el control gubernamental

Control Gubernamental

3,323 Entidades y Órganos

Desconcentrados del Sector Público
5
 1. INTRODUCCIÓN
ALCANCE DEL CONTROL GUBERNAMENTAL

143,000
3,323
millones de Entidades y
90,000 obras soles de Órganos
en los últimos presupuesto Desconcentrados
2 años (incluido
388,000 FONAFE)
procesos de
selección de
1,300,000 bienes,
empleados servicios y
públicos obras

6
 1. INTRODUCCIÓN
TIPOS DE CONTROL GUBERNAMENTAL

Control Control Control Aplicación

Previo Concurrente Posterior de Sanciones

Se ejerce por Veedurías a las Auditorías para Determinación de

mandato legal: operaciones y mejorar la gestión, responsabilidades:
obras para: determinar errores e
• Autorizar irregularidades: • Sanción
adicionales de • Alertar sobre Administrativa
obra y servicios riesgos que • Formular Funcional
de supervisión de afecten las recomendaciones • Seguimiento de
obra operaciones • Identificar procesos
• Informar sobre el responsabilidades penales y civiles
endeudamiento y
garantías
• Opinar sobre
compras de
secreto militar 7
 1. INTRODUCCIÓN
PROBLEMÁTICA A NIVEL NACIONAL

Presencia de control a nivel nacional

Macro Regiones

Presupuesto 2011 # Órganos Total OCI

Departamento # de Entidades
S/. MM Desconcentrados Entidades CGR ENTIDAD SIN OCI

MR Norte 21,143 680 251 931 34 135 762

MR Lima 84,938 657 234 891 197 136 558

MR Centro 11,794 557 156 713 31 70 612

MR Sur 18,983 624 164 788 27 128 633

Total 136,858 2,518 805 3,323 289 469 2,565

Cobertura de entidades 100% 9% 14% 77%

Presupuesto 2011 S/ en MM 136,858 79,388 22,776 34,694

Cobertura del presupuesto 100% 58% 17% 25%

2. LA LUCHA CONTRA LA
CORRUPCIÓN

9
 2. LUCHA
ESTRATEGIA ANTICORRUPCIÓN DE LA CGR ANTICORRUPCIÓN

1 Compromiso al más alto nivel

2 Legislación 360°

3 Gestión Pública: Política de Estado

4 Rendición de Cuentas

5 Sector Privado Decidido

6 Educación en Valores

7 Medición y Seguimiento
10
3. MODERNIZACIÓN

11
 3. MODERNIZACIÓN
LA MODERNIZACIÓN

Modernización de la
CGR

12
 3. MODERNIZACIÓN
NUEVO ENFOQUE DE CONTROL

13
 3. MODERNIZACIÓN
NUEVO MODELO DE OPERACIÓN

SISTEMA NACIONAL DE ATENCIÓN DE

CONGRESISTAS Y PRENSA
DEMANDA CIUDADANA,

PROCESO

IDENTIFICACIÓN DE RESPONSABILIDADES
DENUNCIAS ADMINISTRATIVO
SANCIONADOR

GESTIÓN DE Primera
PRODUCTO Instancia
GESTIÓN
DOCUMENTARIA Control
Previo Segunda
GESTIÓN DE
Instancia
CLIENTES Veedurías
(Tribunal)
(3,323 Auditorías
Entidades) Desempeño
PLAN Auditorías
ANUAL Financieras
AUTOGENERADA

Auditorías PROCURADURÍA
DEMANDA

Cumplimiento PÚBLICA
Control
ANALISIS CGR Masivo
DE RIESGO Otros
OCI
ENTIDAD
SOA RECOMENDACIONES
PÚBLICA 14
 3. MODERNIZACIÓN
DESCENTRALIZACIÓN DE LA CONTRALORÍA

ORC Tumbes M.R. Centro

ORC Piura ORC Huánuco
ORC Chiclayo ORC Cerro de Pasco
ORC Trujillo ORC Huancayo

ORC Amazonas ORC Huancavelica

ORC Moyobamba ORC Ayacucho

ORC Iquitos ORC Pucallpa

ORC Cajamarca

M.R. Lima M.R. Sur

ORC Huaraz ORC Cusco
ORC Ica ORC Madre de Dios
ORC Lima ORC Abancay
Metropolitana ORC Puno
ORC Lima Provincias ORC Arequipa
ORC Moquegua
ORC Tacna 15
 3. MODERNIZACIÓN
PROCESO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR

Es el procedimiento administrativo para deslindar y sancionar, de ser

el caso, la responsabilidad administrativa funcional derivada de
informes de control

La Ley N° 29622 de fecha 7 de diciembre de 2010, confiere a la CGR la

capacidad de sancionar administrativamente, reglamentándose con
el Decreto Supremo N° 023-2011-PCM de fecha 18 de Marzo de 2011

Tiene vigencia para hechos sucedidos a partir del 6 de Abril de 2011

Con Directiva N° 008-2011-CG/GDES del 22 de Noviembre de 2011 se

desarrolla el Procedimiento Administrativo Sancionador

16
 3. MODERNIZACIÓN
ALIANZA ESTRATÉGICA TRIPARTITA

El Poder Judicial, el Ministerio Público y la Contraloría

detectarán, investigarán y procesarán casos de
corrupción de funcionarios por delitos graves, complejos
y de repercusión nacional

La Contraloría ha creado el Departamento de Operaciones

Especiales para realizar intervenciones especializadas

El Poder Judicial y el Ministerio Público han en el ámbito

de sus competencias instancias supraprovinciales en Lima
especializado en delitos de corrupción de funcionarios

17
4. RESULTADOS

18
 4. RESULTADOS
INFORMES POR TIPO DE PRODUCTO
2012 N°
PRODUCTOS 2009 2010 2011
(31. AGO) INFORMES

Control Posterior 5 275 4 533 4 286 2 578 16 672

Exámenes Especiales 2 684 2 256 2 000 959 7 899
Auditoría Financiera 2 481 2 201 2 207 1 581 8 470
Auditoría de Gestión 40 55 68 35 198
Acciones Especiales 68 19 8 2 97
Estudios – Informes Macro 2 2 3 1 8

Control Concurrente 9 151 9 454 9 870 4 266 32 741

Veedurías 9 059 9 384 9 829 4 250 32 522
Informes de fiscalización DDJJ 92 70 41 16 219

Control Previo 319 179 182 109 789

Operaciones de Endeudamiento 249 105 84 61 499
Autorización Adicionales de Obra 30 16 18 23 87
Autorización Supervisión de Obra 37 56 80 25 198
Opinión Secreto Militar 3 2 0 0 5
Total 14 745 14 166 14 338 6 953 5019202
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS 4. RESULTADOS

EN INFORMES DE CONTROL DEL SNC

Responsabilidad* 2009 2010 2011 Jul 2012

Administrativa 12 489 11 040 10 694 4 347

Civil 916 940 1 034 537
Penal 1 193 999 906 524
Total 14 598 12 979 12 634 5 408
*Comprende a 32,546 funcionarios que pueden estar involucrados
en más de un proceso:

Tipo de Gobierno Funcionarios %

Gobierno Nacional 14 646 45
Gobiernos Regionales 4 556 14
Gobiernos Locales 13 344 41
Total 32 546 100
20
VEEDURÍAS A LAS OBRAS 4. RESULTADOS

ENERO 2009 – AGOSTO 2012

VEEDURÍAS MONTO
DEPARTAMENTO
REALIZADAS (MLLS S/.)
NACIONAL * 1 1 111
LIMA 71 2 042
AYACUCHO 29 847
PIURA 15 891
13 LORETO 36 714
36 ICA 65 665
Loreto
15 11 JUNIN 38 520
CAJAMARCA 36 493
23 36 LA LIBERTAD 41 474
13 TACNA 17 360
41 HUANUCO 20 337
MOQUEGUA 33 314
12
20
CUSCO 25 250
19 PASCO 25 241
25
APURIMAC 13 236
Lima
71 38 9 TUMBES 13 232
PUNO 11 186
22 LAMBAYEQUE 23 179
25
UCAYALI 19 177
65 29 13
ANCASH 12 151
11 AREQUIPA 31 148
31 SAN MARTÍN 13 141
MADRE DE DIOS 9 84
33
HUANCAVELICA 22 55
(*) Corresponde al Operativo de inspección a 17
51 Instituciones educativas emblemáticas
AMAZONAS 11 42
21
ubicadas a nivel nacional. TOTAL 629 10 890
RIESGOS ENCONTRADOS EN 4. RESULTADOS

VEEDURÍAS A LAS OBRAS

ENERO 2009 - AGOSTO 2012
MONTO
CANTIDAD CANTIDAD DE RIESGOS
(S/.)
629 10 890 436 164 4 023

Tipo de Obras Tipo de Riesgo

SANEAMIENTO 42% GESTIÓN DE LOS CONTRATOS 43%

VIAL 14%
CALIDAD EN LA EJECUCIÓN DE LA
OBRA 32%
ELECTRIFICACIÓN 12%
AGRÍCOLA 12% EXPEDIENTE TÉCNICO 14%
INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA 11% ATRASO EN LA EJECUCIÓN DE LA
OBRA 8%
OTROS 6%
HOSPITALES 3% DISPONIBILIDAD DE TERRENO 3%

22
 4. RESULTADOS
BARÓMETRO DE GOBERNABILIDAD

FUENTES DE INFORMACIÓN PÚBLICO OBJETIVO

SIAF
E
X CONGRESO
T SNIP
E
INDICADORES INDICADORES
R SEACE DE GESTIÓN SOCIALES
N
A CIUDADANOS
S ENAHO

BARÓMETRO

RENDICIÓN DE
CUENTAS ENTIDADES
I
PÚBLICAS
N
DDJJ
T
E
R SINAD
N AUDITORES
A
MOCHICA
S

23
 4. RESULTADOS
BARÓMETRO DE GOBERNABILIDAD
Indicadores de Gestión
Planificación eficaz Eficacia en la recaudación por años
1 Cuenta con Plan de Desarrollo Concertado (PDC) 11 Variación % en la recaudación de un año a otro

Monto aprobado en PP respecto del Presupuesto Institucional de

Capacidad para mantener un banco de proyectos
2 Proyectos actualizados listos para ejecutar 12 Apertura
% del monto priorizado por PP respecto del PIA

Eficiencia en la formulación y aprobación de PIP Monto aprobado en PP respecto del Presupuesto de Inversión
3 Número de proyectos declarados viables en el año 13 % del presupuesto de inversión que forma parte del PP

Transparencia en el proceso de elaboración del Presupuesto

Eficacia en la contratación de bienes y servicios
4 % en la ejecución de las adjudicaciones de B/S programadas 14 Participativo
Se registro información en Aplicativo del PP - MEF
Participación de mujeres en CCR/CCL
Eficacia en la contratación de obras
5 % en la ejecución de las adjudicaciones de obras programadas 15 % de participación de mujeres en la conformación de Consejos de
Coordinación
Eficacia en la programación de contrataciones
Transparencia con la población realizando Rendición de cuentas
6 % en la ejecución de las contrataciones según PAAC con respecto al 16 N° de Audiencias de rendición de cuentas desarrolladas en el año
PIM
Transparencia con el Estado presentando Informe de Rendición de
Cumplimiento del PAAC
cuentas
7 % del monto total de contrataciones en el año respecto del total de 17 Muestra el cumplimiento en la presentación de informes anuales de
procesos programados PAAC.
rendición de cuentas a la CGR.
Proporción de adjudicaciones realizadas por exoneración (en montos)
Mejoras administrativas en el TUPA
8 N° de mejoras incorporadas en el TUPA 18 % (en monto) que han sido adjudicados por exoneración del monto total
de adjudicaciones
Proporción de adjudicaciones realizadas por exoneración (en números)
Eficacia en la ejecución presupuestal de inversiones
9 % de ejecución del presupuesto de inversión 19 % (en procesos) que han sido adjudicados por exoneración del número
total de adjudicaciones

Eficacia en la recaudación predial

10 % de recaudación del impuesto predial con respecto a lo programado. www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/
24

BARÓMETRO DE GOBERNABILIDAD
Indicadores Socioeconómicos
Población
1 Mide la población del G.R.; GLP o GLD
Índice de Desarrollo Humano
2 Mide el grado de desarrollo en base a tres (03) componentes: la
vida larga y saludable, la educación y el nivel de vida digna
Índice de Densidad del Estado
3 Mide lo que falta para completar la base propicia para el
desarrollo humano
% de población con acta de nacimiento o DNI
4 Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD
% de población menor de 18 con acta de nacimiento
5 Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD
% de población 18 a más años con DNI
6 Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD
Presupuesto Total per cápita
7 Mide la cantidad del presupuesto que se le asignaría a cada
habitante
Presupuesto de Inversión per cápita
8 Mide la cantidad del presupuesto de inversión que se le asignaría
a cada habitante
4. RESULTADOS
Proporción de la población con ingresos inferiores a la línea de
pobreza extrema
9 % de la población que percibe ingresos inferiores al valor de la
canasta básica alimentaria
Tasa de asistencia neta a secundaria entre 12 y 16 años
10 % de personas entre 12 y 16 años que asisten a educación
secundaria
Tasa de analfabetismo por sexo (personas de 15 años a más)
11 % de personas de 15 años a más que no saben leer o escribir
Médicos por cada 10,000 habitantes
12 N° de profesionales del MINSA que están disponibles en la
circunscripción
% de menores de 5 años con desnutrición crónica
13 % de niños menores a 5 años cuya talla es menor a la esperada
para su edad y sexo.
Tasa de mortalidad infantil de niños menores a un año (por mil
nacidos vivos)
14 Probabilidad de morir antes de alcanzar un año de vida número de
defunciones anuales respecto a mil nacidos vivos ese mismo año.
% de viviendas con acceso a agua y desagüe a la vez
15 % de viviendas con abastecimiento de agua y disponibilidad de
desagüe respecto del total de viviendas
% de viviendas con electricidad
16 % de viviendas con disponibilidad de alumbrado eléctrico respecto
del total de viviendas

www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/ 25
 4. RESULTADOS
INFOBRAS

INFORMACIÓN SOBRE OBRAS INFOBRAS BENEFICIO

Información
Completa pero dispersa La integra transparente

Entidad ejecutora
Entidad Ejecutora
Avance
físico
Auditor

Prensa

Proyecto de Contratos Pagos de la

Inversión de la obra obra

Control interno
Ciudadanía
Control externo
26
 4. RESULTADOS
INFOBRAS

VIDEO

http://apps.contraloria.gob.pe/infobras/ 27