EMPRESA COMERCIAL SANTA ROSA S.A. att200871@hotmail.

cm

A) PRESUPUESTO DE VENTAS

Programa de Unidades Vendidas

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL
ARTICULO "A" ( 1.200) ( 1.344) ( 1.505) ( 1.686) ( 1.888) ( 2.115) ( 9.738)

Presupuesto de Ventas Precio 14

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL

ARTICULO "A" ( 16.800) ( 18.816) ( 21.074) ( 23.603) ( 26.435) ( 29.607) ( 136.335)

B) PRESUPUESTO DE COMPRAS

Programa de Unidades

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL

UNIDADES VENDIDAS ( 1.200) ( 1.344) ( 1.505) ( 1.686) ( 1.888) ( 2.115) ( 9.738)
INV. FINAL ( 2.000) ( 1.200) ( 1.344) ( 1.505) ( 1.686) ( 1.888) ( 1.888)
INV. INICIAL ( 1.000) ( 2.000) ( 1.200) ( 1.344) ( 1.505) ( 1.686) ( 1.000)
UNIDADES A REQUERIR ( 2.200) ( 544) ( 1.649) ( 1.847) ( 2.069) ( 2.317) ( 10.626)

Presupuesto de Compras

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL

Compra de Unidades ( 2.200) ( 544) ( 1.649) ( 1.847) ( 2.069) ( 2.317) ( 10.626)
Precio x Unid. ( 4,00) ( 4,00) ( 4,00) ( 4,00) ( 4,00) ( 4,00) ( 4,00)
Compras S/. ( 8.800) ( 2.176) ( 6.597) ( 7.389) ( 8.275) ( 9.268) ( 42.506)

C) Presupuesto de cuentas por cobrar y pagar

Presupuesto de cuentas por cobrar

Diciembre - 15.278,00-
Detalle ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL
Ventas al contado
Cobranzas a 30 días ( 15.278) ( 16.800) ( 18.816) ( 21.074) ( 23.603) ( 26.435) ( 122.006)
Cobranzas a 60 días ( -  ) ( -  ) ( -  )
Total ( 15.278) ( 16.800) ( 18.816) ( 21.074) ( 23.603) ( 26.435) ( 122.006)

Presupuesto de cuentas por pagar

Detalle ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL
Compras al contado Datos de Inventario:
Compras pago a 30 días Inicial Final
Compras pago a 60 días ( 3.100) ( 4.200) ( 8.800) ( 2.176) ( 6.597) ( 7.389) ( 32.262) Unidades Costo Unidades
Total ( 3.100) ( 4.200) ( 8.800) ( 2.176) ( 6.597) ( 7.389) ( 32.262) MERCADERIAS 1000 4 2000

d) Presuesto de Gastos de venta y Gastos de Administracion

PRESUPUESTO DE VENTAS

GASTOS % GASTO DE
DE VENTAS
VENTAS UNITARIO
FIJOS 30 0,6

VARIABLES 70 1,4

TOTAL 100 S/. 2,00)

Gastos de
Ventas = 0.6 x 9738 = - 5.842,94- - 973,82-
Fijos

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL

FIJOS ( 1.345) ( 1.431) ( 1.528) ( 1.636) ( 1.758) ( 1.894) ( 9.591) - 3.748,00- 624,6666667
VARIABLES ( 1.680) ( 1.882) ( 2.107) ( 2.360) ( 2.644) ( 2.961) ( 13.634) - 19.476,45-
TOTAL ( 3.025) ( 3.313) ( 3.635) ( 3.996) ( 4.401) ( 4.854) ( 23.224) ( 23.224)

PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

Gastos
AMINISTRATIVOS 80%
Totales

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL

gasto administrativo(incluye dereciacion) - 2.419,73- - 2.650,13- - 2.908,18- - 3.197,20- - 3.520,89- - 3.883,43- - 18.579,56-

e) Presupuesto de Caja

INGRESOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL

Cuentas por Cobrar ( 15.278) ( 16.800) ( 18.816) ( 21.074) ( 23.603) ( 26.435) ( 122.006)
TOTAL INGRESOS ( 15.278) ( 16.800) ( 18.816) ( 21.074) ( 23.603) ( 26.435) ( 122.006)

EGRESOS

Cuentas por Pagar ( 3.100) ( 4.200) ( 8.800) ( 2.176) ( 6.597) ( 7.389) ( 32.262)
Gastos Administrativos - 2.419,73- - 2.650,13- - 2.908,18- - 3.197,20- - 3.520,89- - 3.883,43- ( 18.580) 3748 624,6666667
Gastos de Ventas ( 2.203) ( 3.313) ( 3.635) ( 3.996) ( 4.401) ( 4.854) ( 22.403) 4930 821,6666667
Gastos de Ventas Fijos ( -  )

TOTAL EGRESOS ( 7.723) ( 10.163) ( 15.343) ( 9.370) ( 14.519) ( 16.126) ( 73.244)

( -  )
SUPERÁVIT <DÉFICIT> ( 7.555) ( 6.637) ( 3.473) ( 11.704) ( 9.084) ( 10.309) ( 48.762)
Saldo Inicial ( -  )
DISPONIBLE ( 7.555) ( 6.637) ( 3.473) ( 11.704) ( 9.084) ( 10.309) ( 48.762)