BASILEA I
¿Qué es?
Acuerdo publicado en 1988, en
Basilea, Suiza, por el Comité de
Basilea, compuesto por los
gobernadores de los bancos centrales
de Alemania, Bélgica, Canadá, España,
EE. UU., Francia, Italia, Japón,
Luxemburgo, Holanda, el Reino Unido,
Suecia y Suiza
Se trataba de un conjunto de
recomendaciones para establecer un
capital mínimo que debía tener una
entidad bancaria en función de los
riesgos que afrontaba
¿Qué establece? ¿Era una recomendación? ¿Qué papel ha jugado?
Una definición de "capital regulatorio" compuesto Ha jugado un papel muy
por elementos que se agrupan en 2 categorías (o importante en el fortalecimiento
"tiers") si cumplen ciertos requisitos de permanencia, de los sistemas bancarios.
de capacidad de absorción de pérdidas y de Cada uno de los países La repercusión de ese acuerdo,
protección ante quiebra. signatarios, así como cualquier en cuanto al grado de
Este capital debe ser suficiente para hacer frente a otro país, quedaba libre de homogenización alcanzado en la
los riesgos de crédito, mercado y tipo de cambio. incorporarlo en su ordenamiento regulación de los requerimientos
regulatorio con las modificaciones de solvencia ha sido
que considerase oportunas extraordinaria.
Entró en vigor en más de 130
países.
Cada uno de estos riesgos se medía con unos criterios
aproximados y sencillos. El principal riesgo era el
riesgo de crédito, y se calculaba agrupando las
exposiciones de riesgo en 5 categorías según la
contraparte y asignándole una "ponderación"
diferente a cada categoría (0%, 10%, 20%, 50%, Dado que el acuerdo contenía
100%), la suma de los riesgos ponderados formaba ciertas limitaciones en su
los activos de riesgo. definición, en junio del 2004 fue
sustituido por el llamado
acuerdo Basilea II.
El capital mínimo de la entidad bancaria debía tener
debía ser el 8% del total de los activos de riesgo
(crédito, mercado y tipo de cambio sumados).

INTRODUCCION
Pilar I: el cálculo de los
supervisión de la gestión
requisitos mínimos de
La principal limitación capital
del acuerdo de Basilea I
es que es insensible a Núcleo del acuerdo,
las variaciones de tiene en cuenta la
riesgo y que ignora una calidad crediticia de los
nivel de prudencia, validar
dimensión esencial: la prestatarios (utilizando
de la calidad crediticia ratings externos o
y, por lo tanto, la internos) y añade
diversa probabilidad de requisitos de capital
incumplimiento de los por el riesgo
distintos prestatarios. operacional.
Es decir, consideraba Exige: fondos propios > crediticia de 5 a 7 años, se
que los créditos tenían
8% de activos de involucre en el control de
la misma probabilidad
riesgo, considerando:
de incumplir. (riesgo de crédito + planificación futura de las
riesgo de negociación+
riesgo de tipo de
cambio) mientras que
Para superarla, el
ahora considera:
Comité de Basilea
(riesgo de crédito +
propuso en 2004 un
riesgo de mercado+
nuevo conjunto de
riesgo de tipo de
recomendaciones. Éstas
cambio + riesgo
se apoyan en los
operacional)
siguientes tres pilares
BASILEA II
PILARES
IMPLANTACION CRITICAS Y
MODIFICACIONES
Pilar II: el proceso de PREVISTAS
Pilar III: la disciplina de
de los fondos propios mercado Creación de un
subgrupo de trabajo el
Accord Implementation
Los organismos Las principales críticas
supervisores nacionales Group (AIG). Ya se ha se han centrado en que
implantado en la toda
deben: incrementar el El acuerdo estableció se considera que es
normas de la Unión Europea, demasiado "procíclico"
Japón y Austalia. En
los métodos estadísticos transparencia y exigió (podría acentuar la
para calcular los la publicación periódica Asia, lo referente al debilidad económica en
parámetros exigidos. Pilar III. La Implantación
de información acerca caso de recesión y
Los bancos estarán de su exposición a los en Europa, a través de fomentarla en época de
obligados a almacenar directivas y cuenta con
diferentes riesgos y la bonanza). Algunas
datos de información suficiencia de sus la colaboración del imperfecciones del
CEBS. En América la
fondos propios. modelo se han puesto
implantación va más
riesgos y en la El requisito inicial es de manifiesto con la
atrasada: Estados crisis económica actual
que se publique al
Unidos, no será y ya se están
necesidades de capital., menos anualmente,
es libre para elegir la generalizada para todos proponiendo algunas
aúnque es previsible
metodología para su sus bancos y tendrá modificaciones. Los
que la frecuencia será
autoevaluación, se normas especiales. puntos más discutidos
mayor (al menos
pueden considerar otros Canadá, va más son: Titulizaciones,
resumida) y a sus
riesgos que no se avanzada que en los Es Divulgaciones del Pilar
contemplan en el cálculo contenidos mínimos se
Us, y algunos países III, Riesgo de mercado,
regulatorio. irá añadiéndo la
latinoamericanos, no Sistemas de control de
información que el
Para grupos financieros puede ser más rápida riesgos, Hipotecas.
multinacionales se mercado exija en cada
por la necesidad de
establecen Colegios momento.
cambiar leyes y porque
Supervisores. también están
adoptando las NICs
 Un conjunto integral de reformas elaborado por el Comité de Supervisión
es Bancaria de Basilea para fortalecer la regulación, supervisión y gestión de riesgos
del sector bancario

Mejorar la capacidad del sector bancario para afrontar perturbaciones

Estas medidas ocasionadas por tensiones financieras o económicas de cualquier tipo
persiguen Mejorar la gestión de riesgos y el bueno gobierno en los bancos
Reforzar la transparencia y la divulgación de información de los bancos

La regulación de los bancos a títulos individual (dimensión microprudencial), para

Las reformas aumentar la capacidad de reacción de cada institución en periodos de tensión
BASILEA Los riesgos sistémicos (dimensión macroprudencial) que puedan acumularse en
se dirigen a el sector bancario en su conjunto, así como la amplificación procíclica de dichos
III
riesgos a lo largo del tiempo.

Estas dos dimensiones son complementarias, ya que aumentando la resistencia

de cada banco se reduce el riesgo de alteraciones en el conjunto del sistema.
El marco de Basilea III se resume en una tabla que recoge las distintas medidas
adoptadas por el Comité.
Además
Basilea III se enmarca en el esfuerzo continuo del Comité por mejorar el marco
de regulación bancaria. Las nuevas normas se basan en el documento
Convergencia internacional de medidas y normas de capital, más conocido como
Basilea II.
 TRABAJO PRÁCTICO

1.- elabora un mapa conceptual sobre lo que

comprende BASILEA I, BASILEA II, BASILEA III y sus
implicancias con el riesgo.

TRABAJO PRÁCTICO

2.- Con la información disponible en el portal de la

SMV, elabore el análisis de riesgo respecto de:
a) Empresas Mineras (3)
.
b) Empresas Financieras (3)
c) Empresas Comercializadoras (3)