NOMBRE: REYNA BELEN MENDOZA DIAZ CURSO: 3/3

PRESUPUESTO DE CAJA

1 2 3 4 5 6

Saldo inicial de efectivo 20.000 80.668 253.848 302.391 318.139 324.887

(+) Entradas de efectivo 189.035 298.247 194.060 109.365 109.365 186.382
(=) Disponibilidad monetarias 209.035 378.915 447.908 411.756 427.504 511.269
(-) Salidas de efectivo 128.367 125.067 145.517 93.617 102.617 92.617
(=) Saldo final de efectivo 80.668 253.848 302.391 318.139 324.887 418.652
Saldo mínimo de efectivo 25.013 29.103 18.723 20.523 18.523 20.005

Evaluación 55.655 224.745 283.668 297.616 306.364 398.647

ANALISIS DE LOS RESULTADOS

SALDO ANTERIOR 20.000 VENTAS 100%

(+) ENTRADAS ( - PRESTAMOS) 1.083.954 COSTO DE VENTAS 40%
(-) SALIDAS ( - PLAN DE INV ) 672.800 MAR. DE UTILIDAD 60%
GASTOS
TOTAL DE EFECTIVO 431.154 13%
OPERACIONALES
ACT. DE FINANCIAMIENTO 2.500 UTILIDAD 47%
ACT. DE INVERSION 15.000
SUPERAVIT 418.654
 SALDO INICIAL 20.000
REC DE CARTERA 15.000
PAGO DE A.A 44.200
SALDO -9.200

* Existe un superávit de efectivo

* El superávit proviene de las actividades operativas, ya que la empresa genera ganancias por su propia cuenta
* La emisión de bonos no supone un problema para la empresa por ende , es innecesarias emisión
* La empresa financia su propio plan de inversión
* La empresa puede invertir más efectivo en su plan de inversión o invertir en otro planes de inversión
*Los costos representan un 40 % del precio, por ende su margen de contribución es del 60%, permitiendo cubrir satisfactoriamente los gastos
* Los Pagos de años anteriores no suponen un problema , aunque la empresa no posea el efectivo para cubrir los pagos del año
anterior *Los gastos operacionales con respecto a la venta son constante

SOLUCIONES O RECOMENDACIONES

*Lo más básico es comprar bonos al Banco y ganar la tasa pasiva de este
*Comprar acciones a otras empresas (Integración)
* Invertir en nuevos negocios teniendo en cuenta la tasa de rentabilidad