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Trabajoformulacionproyectospanaderiay 141215085544 Conversion Gate01 PDF
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DE SAN AGUSTIN
MAESTRIA EN CIENCIAS CONTABLES Y
FINANCIERAS.
INTEGRANTES:
AREQUIPA-PERU
2014
1
ÍNDICE
Pág.
INTRODUCCION
MARCO TEORICO 01
CASO PRÁCTICO 11
BIBLIOGRAFIA
2
1. PLAN ESTRÀTEGICO
1.1 MACROENTORNO
TABLA Nº 01
3
El distrito tiene una densidad poblacional de 1768 habitantes por
kilómetro cuadrado.
TABLA Nº 2
TABLA Nº 3
4
TABLA Nº 4
5
TABLA Nº 5
6
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Arequipa de pasteles y tortas persona 1.74
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Ayacucho de pan persona 31.02
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Ayacucho de galletas persona 1.48
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Ayacucho de pasteles y tortas persona 0.56
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Cajamarca de pan persona 56.53
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Cajamarca de galletas persona 0.91
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Cajamarca de pasteles y tortas persona 1.07
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Cusco de pan persona 36.17
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Cusco de galletas persona 1.84
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Cusco de pasteles y tortas persona 1.69
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Huancavelica de pan persona 25.34
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Huancavelica de galletas persona 2.23
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Huancavelica de pasteles y tortas persona 1.18
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Huánuco de pan persona 37.21
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Huánuco de galletas persona 1.35
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Huánuco de pasteles y tortas persona 1.03
Ica Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por 24.9
7
de pan persona
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Ica de galletas persona 2.05
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Ica de pasteles y tortas persona 1.03
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Junín de pan persona 31.96
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Junín de galletas persona 2.02
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Junín de pasteles y tortas persona 1.64
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
La Libertad de pan persona 32.22
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
La Libertad de galletas persona 1.79
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
La Libertad de pasteles y tortas persona 1.66
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Lambayeque de pan persona 31.5
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Lambayeque de galletas persona 1.23
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Lambayeque de pasteles y tortas persona 1.25
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Lima de pan persona 23.57
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Lima de galletas persona 1.88
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Lima de pasteles y tortas persona 1.81
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Loreto de pan persona 24.51
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Loreto de galletas persona 0.93
8
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Loreto de pasteles y tortas persona 1.2
Madre de Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Dios de pan persona 15.11
Madre de Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Dios de galletas persona 2.35
Madre de Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Dios de pasteles y tortas persona 1.56
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Moquegua de pan persona 43.85
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Moquegua de galletas persona 1.2
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Moquegua de pasteles y tortas persona 0.94
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Pasco de pan persona 37.96
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Pasco de galletas persona 3.36
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Pasco de pasteles y tortas persona 1.73
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Piura de pan persona 20.55
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Piura de galletas persona 1.54
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Piura de pasteles y tortas persona 1.28
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Puno de pan persona 36.47
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Puno de galletas persona 2.24
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Puno de pasteles y tortas persona 2.83
San Martín Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por 13.84
9
de pan persona
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
San Martín de galletas persona 1.85
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
San Martín de pasteles y tortas persona 1.25
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Tacna de pan persona 39.53
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Tacna de galletas persona 1.67
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Tacna de pasteles y tortas persona 2.17
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Tumbes de pan persona 25.83
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Tumbes de galletas persona 1.63
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Tumbes de pasteles y tortas persona 0.8
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Ucayali de pan persona 15.45
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Ucayali de galletas persona 1.12
Consumo promedio per cápita anual Kilogramo por
Ucayali de pasteles y tortas persona 0.7
Fuente: Encuesta Nacional de Presupuestos Familiares (Enapref). Elaboración:
Cepes.
10
1.1.3 FACTORES POLÍTICO LEGALES
El precio internacional del trigo es crucial para el establecimiento de los costes
en una panadería, en este punto el Estado específicamente el Ministerio de
Agricultura es el que norma las disposiciones de este comodity; de otro lado las
panaderías se van a regir por la Norma Técnica Peruana para los productos de
panificación regulados por el INDECOPI.
1.2 MICROENTORNO
11
insumos o que retransmiten posibles subas de estos insumos a
nivel internacional al mercado local. Se tiene a Alicorp S.A.A. dedicada a la
elaboración de productos industriales de consumo masivo y nutrición animal; el
Grupo NOVA actualmente la empresa líder en el país en la fabricación de
maquinaria para la industria alimentaria; Gloria S.A. la empresa líder en el país
en la elaboración y comercialización de productos lácteos tanto de leches
industrializadas como de sus derivados (mantequilla, yogurt y queso).
Es muy difícil en nuestro país encontrar productos sustitutos del pan este
producto viene a formar parte de la canasta básica de las familias peruanas y
de buscarle reemplazó tenemos productos a base de harina envasados y
cereales que están abocados a segmentos más altos de consumo con precios
más elevados.
FORTALEZAS
- Variedad de productos
DEBILIDADES
- Empresa nueva
12
- Limitaciones en el capital
OPORTUNIDADES
- Crecimiento de la demanda
AMENAZAS
13
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1.1 EL MERCADO
2.1.2 EL CONSUMIDOR
Resumen ejecutivo
14
Ficha técnica de la encuesta a nuestro público objetivo
Técnica: Encuesta
Instrumento: Cuestionario
Diseño de la muestra:
Tamaño:100
Nivel de confianza: 90%
Varianza: 0.25
Error: 8%
Población: 5346
Equipo de investigación
15
Análisis Univariable
Grafico 1
100
90
80
10 PANES
70
60 7 PANES
50
8 PANES
40
30 5 PANES
20 12 PANES
10
0
CONSUMO DE PANES
Del grafico concluimos que el 70% de las familias de nuestro público objetivo
consume 10 panes y el 20% consumen 12 panes, viendo la cantidad de
familias existentes en nuestro campo de influencia, la cual es de 1088 familias,
podríamos sacar un promedio de consumo de nuestro público objetivo de
10088 panes al día.
16
Qué atributo le interesa cuando compra en una panadería
Grafico 2
ATRIBUTOS
30
25
20
15
10
17
Qué razones lo impulsarían a comprar en la panadería
Grafico 3
Razones de compra
RAZONES DE COMPRA
40
35
30
25
20
15
10
5
0
Razones
Podemos concluir del grafico que nuestro público objetivo le da un mayor peso
a la cercanía de la panadería hacia sus casas para realizar sus compras (35%),
seguido de la calidad de los productos (30%), la buena atención (20%) y la
variedad de los productos (15%).
18
Técnica: Encuesta
Instrumento: Cuestionario
Equipo de investigación
Análisis Univariable
Equipo de investigación
Grafico 4
Horario
HORA DE ENTREGA
40
35
30
25
20
15
10
19
Podemos concluir que la mayoría de las tiendas recibe el pan a
las 6 de la mañana, existe un pequeño segmento que recibe el pan en la tarde,
el que le sigue en horario es las 5 de la mañana, es necesario que tratemos de
abarcar todos los horarios, para esto es necesario implementar un plan de ruta
de distribución.
Grafico 5
Mayor consumo
40
COMÚN
35
TRIGO
30
MANTECA
25
AXIS TITLE
MOLDE
20
CHALACO
15
10
5
0
AXIS TITLE
20
Cuanto compra al día
Grafico 6
Compra diaria
COMPRA DIARIA
50
40
30
20
10
0
20 S/. 15 S/. 10 S/. 25 S/. 30 S/.
Grafico 07
Costo de compra
50% 44%
40%
28% 28%
30%
20%
10%
0%
7 x 1 sol 8 x 1 sol 9 x sol
21
La mayoría de las tiendas compran el pan de 7 por un sol, la
Panadería Sadely vende el pan a 6 x 1 sol, nuestros precios son competitivos,
pero no podríamos hacer esto a costo de nuestro beneficio y nuestra calidad, la
mayoría de las tiendas reciben panes de diferentes precios, por lo que
debemos hacer panes de precios escalonados, tratando de nunca disminuir
mucho la calidad de nuestros productos.
Grafico 08
95
SI NO
Podemos concluir que el 95% de las tiendas estarían dispuestas a trabajar con
nosotros, por lo que es una oportunidad de mejorar nuestra distribución y
obtener mayores ingresos que no debemos desaprovechar.
22
Grafico 09
Atributos de un Proveedor
Podemos concluir que las tiendas le dan mayor importancia a tres factores
calidad, precio y puntualidad, estos tienen el mismo peso, la mayoría de las
tiendas también indico que la puntualidad y responsabilidad son las mayores
deficiencias de sus distribuidores de pan. Es una oportunidad para nosotros,
tenemos que darnos énfasis en estos puntos para que nuestra imagen
institucional sea alta.
23
ofrecerá terrenos y módulos para 150 familias; en los años
siguientes la demanda no se va a mover mucho es más podría disminuir si
interrumpen competidores en la zona.
2.2 OFERTA
En la Urb. Alameda Salaverry se han ofertado lotes de entre 108 y 144 M2 por
lo cual la mayoría de tiendas son pequeñas y tienen como mercado la manzana
donde se encuentran ubicadas ofreciendo artículos de pan llevar. De otro lado
la variedad de panes y pasteles que ofrecen es muy limitada obligando a los
consumidores a tener que trasladarse al centro de la ciudad o a la AV.
Progreso. En el proyecto se plantea trabajar con casi la totalidad de estas
pequeñas tiendas las cuales van a actuar como pequeñas distribuidoras de la
panadería.
24
2.4 COMERCIALIZACIÓN
2.4.3 PRECIOS
Panes
Pan = 6 x 1 sol
Pan de Coco = 6 x 1 sol
Pan molde chico = 1.5 S/.
Pan molde grande = 3 S/.
Pan molde chico integral = 2 S/.
Pan molde grande integral = 3.5 S/.
Otros
Tostadas = 12 x 1 sol
Budín = 1 SOL
Tocino = 2 S/.
Gaseosas = 1 S/.
25
Gaseosa grande = 3 S/.
Gelatina = 0.5 S/.
Queque grande = 5
Queque chico = 4
Biscochos = 5 x 1 sol
Quequito = 0.8
Condesa = 0.8
Chifon = 9 S/.
Tortas
26 S/.
30 S/
33 S/
26
3. ESTUDIO TECNICO.
3.1. LOCALIZACIÓN:
3.1.1 Macro Localización:
El estudio de Macro localización permite establecer un sitio determinado
para el proyecto destacando los beneficios que trae para la empresa y a
su vez como se pretende aprovechar. Para el proyecto Panadería Dulce
Capricho, se determino que el proyecto se ubicara en:
Provincia: Arequipa.
Distrito: Miraflores.
Urbanización: Alameda Salaverry.
Destacando este sitio como un lugar de gran movimiento de residentes
de la urb. Alameda Salaverry, un lugar de gran movimiento de
residentes.
27
3.1.2 Micro Localización:
El análisis de la Micro localización indica cual es la mejor alternativa de
instalación de la Panadería Dulce Capricho en la Urb. Alameda
Salaverry. Para el montaje de una panadería cafetería el cual se debe
poseer un terreno de 50 mts2 para el montaje de la maquinaria y
equipos diseñado para el proyecto.
Micro localización – Ranking de factores
Calificación de los factores:
Muy Bueno 4
Bueno 3
Regular 2
Malo 1
28
Costo: El costo del alquiler del local 1 es de S/. 500
mensuales. El local 2 que funciona como una casa tiene un costo de
alquiler de S/. 800 al mes.
29
3.3. Características Físicas:
Infraestructura:
El local destinado para el funcionamiento de la Panadería esta ubicado
en la urb. Alameda Salaverry, en el Distrito de Miraflores. El siguiente
cuadro muestra sus principales características:
Área del terreno (m2) 70
Área construida (m2) 30
Número de habitaciones 2
Baños 1
Pisos Edificados 1
Jardines 1
Cochera 1
MAQUINARIA CARACTERISTICA
30
EQUIPOS CARACTERISTICA:
31
Tijera Se puede utilizar para hacer
cortes especiales y decorar la
masa.
32
3.5. Distribución de Planta:
3.5.1 Distribución General del Conjunto:
ALMACÉN DE PRODUCCIÓN DE
INSUMOS
PANES
Divisora
Mezcladora
Mesa para preparar el
pan
PRODUCCION DE
Porta bandejas Rebanadora
PASTELES
AREA DE VENTAS
Mesa
para
preparar
pasteles
Exhibidores
Fermentadora
Porta bandejas
Helados Horno
33
3.6. Materiales e Insumos:
34
3.8. Servicios:
35
3.9. Cronograma del Proyecto:
36
4. ESTUDIO LEGAL:
Para constituir una empresa, el primer paso es, una vez definidas claramente
las actividades a desarrollar, juntar a los socios, determinar el tipo de sociedad
a conformar y cuál será el aporte de cada uno de los socios.
37
Libro de Planillas, así como los Libros Contables y Societarios
ante el Notario Público.
4.3. Tributación:
- Impuesto Predial:
No se pagara el impuesto predial, ya que el local para el funcionamiento
de la Panadería se alquilara.
4.4 Contribuciones:
4.4.1. Beneficios Sociales:
El centro de apoyo deberá proveer a sus trabajadores de los siguientes
beneficios:
4.4.2. Vacaciones:
38
Los trabajadores que cumplan un año de servicio a la
empresa, tiene derecho a 30 días continuos, de vacaciones
remuneradas, que pueden ser fraccionadas en paridos no menores a 7
días.
4.4.4 Gratificaciones:
39
4.5. Requisitos legales de Digesa:
Permiso de digesa y capacitaciones S/. 900.00
5. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN:
5.1. Organigrama:
ADMINISTRADOR
(1)
JEFE DE
PRODUCCION
(1)
MAESTRO
PANADERO PERSONAL DE
/ VENTAS
(3)
(1)
AYUDANTE
(3)
40
5.2. Puestos y funciones principales:
Gerente:
Dirigir las operaciones comerciales y administrativas.
Transmitir la información sobre el desempeño de la empresa.
Promover nuevas estrategias para el negocio.
Manejo de los recurso de la empresa.
Desarrollar la buscar las formas de financiamiento optimas para la
compra de activos.
Preparación del presupuesto anual.
Verificar y controlar el ingreso por ventas.
Desarrollar una adecuada publicidad.
Seleccionar el personal mas idóneo para trabajar en la empresa.
Tramitar el pago de planillas
Jefe de Producción:
41
Ejecuta y supervisa planes de seguridad industrial. Controla
la higiene y limpieza de la fabrica
Establece controles de seguridad y determina parámetros de
funcionamiento de equipos y procesos que garanticen la producción y
mantengan la seguridad del empleado.
Maestro Panadero:
Realizar los productos de panificación según los estándares
establecidos.
Asesorar y capacitar en el uso de insumos de panificación.
Dominio de uso de Levadura Fresca y Seca (Indispensable)
Colaborar y coordinar seminarios taller para clientes en el manejo
de insumos.
Asesorar clientes en desarrollo de nuevos productos.
Realizar pruebas de comportamiento de productos de la cartera
actual.
Controlar y analizar los productos de la competencia en el
mercado.
Elaborar y supervisar todas las preparaciones (cortes,
ingredientes especiales, entre otros).
Ejecutar la programación y realización de panes.
Limpiar, desinfectar y mantener totalmente limpia toda el área de
trabajo antes y después de cada turno de trabajo o cuando sea
necesario.
Velar por el cumplimiento de estándares de calidad e higiene.
Personal de Ventas:
Ofrese y controla las ventas por mayor y menor.
Realiza diariamente la calidad del producto
Analiza y controla diariamente los precios en el mercado
Ayudante:
Apoyo en la elaboración de masas pastas o batidos
Apoyando al maestro pastelero en lo que este disponga.
Responsable del arreglo y limpieza del taller de pastelería
42
5.3. Requerimiento de Personal:
CARGO CANTIDAD DE SUELDO
PERSONAL
ADMINISTRADOR 1 S/.2500
JEFE DE PRODUCION 1 S/. 1800
MAESTRO DE 1 S/. 1500
PRODUCCION
PERSONAL DE VENTAS 3 S/. 900
AYUDANTES 3 S/.900
43
6. ESTUDIO DE INVERSION, ECONOMICO Y
FINANCIERO
44