“AÑO DE LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCION Y LA

IMPUNIDAD”
UNIVERSIDAD NACIONAL DE TUMBES
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

Título:

Pólizas y Primas de Seguros

Estudiante:

Baca Moran, Johany

Asignatura:

Banca y Seguros

Docente:

Dr. Augusto Benavides Medina

Tumbes – Perú
2019
 INDICE

INTRODUCCION ................................................................................................................. 3
OBJETIVOS .......................................................................................................................... 4
Generales ............................................................................................................................... 4
Específicos ............................................................................................................................. 4
MARCO TEORICO............................................................................................................... 5
1. POLIZAS Y PRIMAS DE SEGURO ................................................................................ 5
1.2. Póliza de seguros ...................................................................................................... 5
1.2.1. Elementos esenciales en una póliza de seguros: ................................................... 5
1.2.2. Condiciones de las Pólizas ................................................................................. 6
1.2.3. Tipos de pólizas de seguros ................................................................................ 6
1.3. Primas de seguros .................................................................................................... 7
1.3.1. Los componentes esenciales de la prima son los siguientes: ................................. 7
1.3.2. Clases de primas ............................................................................................... 7
2. CASOS PRÁCTICOS ..................................................................................................... 9
CONCLUSIONES ................................................................................................................ 18
RECOMENDACIONES ....................................................................................................... 19
FUENTES BIBLIOGRAFICAS ............................................................................................ 20
FUENTES DE INTERNET................................................................................................... 20
 INTRODUCCION

En la vida estamos expuestos a muchas situaciones que pueden repercutir negativamente en

nuestra salud, nuestras pertenencias o, incluso, privarnos de la vida. Todo ello lleva consigo,
además, un gasto económico que, la mayoría de las veces, resulta muy elevado. Es por ello que
quizá sea conveniente la adquisición de un seguro que cubra el daño, al menos en cuanto a los
gastos se refiere.
El Seguro no es otra cosa más que el contrato que se establece con una aseguradora. En dicho
contrato, denominado "Póliza", la empresa se compromete a que si la persona que compró el
seguro sufre algún daño en su persona (enfermedades o accidentes e incluso la muerte), o en
algunos de sus bienes (automóvil, empresa, taller o casa) por cualquier motivo (robo, incendio,
terremoto), dicha persona (o quien ella haya designado como beneficiario) recibirá la cantidad
de dinero acordada en la póliza. A este dinero se le conoce como "Indemnización".
Las empresas aseguradoras no únicamente pagan con dinero el daño que el Asegurado o alguna
de sus pertenencias haya sufrido, sino que, según el tipo de aseguradora y de contrato, pueden
llegar a reparar ese daño. Por ejemplo, si se trata de una enfermedad, la persona será
hospitalizada en la clínica con la cual la compañía de seguros tenga un convenio de servicios o
acudir a la de su preferencia y recibir posteriormente de la aseguradora el reembolso de los
gastos. Si tuvo un accidente automovilístico, su carro será reparado en los talleres con los que
la compañía aseguradora sostenga convenios. De la misma forma, la póliza establece la
cantidad de dinero que el Asegurado deberá pagar a la empresa cada mes o en el tiempo que
ambos hayan acordado. A este dinero que se le paga a la Compañía de Seguros se le
llama "Prima". Para muchas personas resultará obvio, pero es importante resaltar que no se
podrá contratar un seguro cuando el interesado haya sufrido un accidente o desarrollado alguna
enfermedad, ni cuando el automóvil, por ejemplo, ya esté chocado o haya sido robado.
 OBJETIVOS

Generales

- Realizar una descripción doctrinaria de las pólizas y primas de seguro

Específicos

- Describir los elementos y tipos de pólizas existentes

- Determinar las clases de primas existentes en la actualidad
- Formular casos prácticos referidos al tema
 MARCO TEORICO

1. POLIZAS Y PRIMAS DE SEGURO

1.2.Póliza de seguros

Según SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGURO Y AFP (2019) dice que la póliza de

seguro es el conjunto de documentos en los que se describen las condiciones del contrato de
seguro.
Es el que refleja tanto las normas que lo regulan de forma general, particular o especial como
la relación convenida entre el Asegurado y el Asegurador. En ella se fijan los términos por los
cuales la agencia aseguradora se obliga a resarcir un daño o a pagar una suma al verificarse una
eventualidad prevista en el contrato; mientras que el contratante del seguro, por su parte, se
obliga a pagar una prima a cambio de la cobertura.
De acuerdo a la ley del Contrato de seguros, la póliza, así como sus adiciones y reformas, se
expiden para fines de prueba y se harán constar por escrito. Ninguna otra prueba, salvo la
confesional, será admisible para probar la existencia del contrato, así como la del hecho del
conocimiento de la aceptación.
Es indispensable que la póliza esté escrita o impresa en carácteres fácilmente legibles, esto
también aplica a los documentos que contengan cláusulas adicionales de la misma y, en general,
todos los documentos usados en la contratación del seguro.

1.2.1. Elementos esenciales en una póliza de seguros:

Los elementos esenciales del contrato son las siguientes: el riesgo, la cosa asegurada y el interés.
Constituyen los elementos básicos de la obligación indemnizatoria por parte del asegurador.
1. Asegurador/entidad seguradora: entidad que asume la cobertura de los riesgos objeto
de este contrato y garantiza el pago de las indemnizaciones. Este debe ser una persona
jurídica, es decir una entidad o sociedad no una persona natural. Autorizada por la
Superintendencia de Banca y Seguros para operar en el territorio nacional. En el caso
de contratar a una empresa extranjera, domiciliada en otro país, no existe impedimento
para contratar esos servicios. Sin embargo, es necesario tener presente que en el caso de
la defensa de sus derechos como asegurado no se podrá recurrir a la Superintendencia.
2. Tomador del seguro, es la persona física o jurídica que suscribe el contrato de seguro.
3. Asegurado, es la persona física sobre la cual se estipula el seguro.
Obligaciones del asegurado:
- Cumplir con el pago de la prima, según cronograma establecido en el Contrato de
Seguro o en el Convenio de Pago.
- Dentro de la vigencia del Contrato de Seguro, se encuentra obligado a informar al
asegurador cualquier cambio que experimente el objeto asegurado o que pudiera influir
en el estado del riesgo asegurado
- En caso de ocurrencia del Siniestro, debe avisar, dentro del plazo que se consigna en el
Contrato de Seguro.
 - Ocurrido el Siniestro debe impedir su agravamiento, así como aportar elementos
probatorios en cuanto a su ocurrencia y cuantía.
4. Beneficiario, La persona física o jurídica que es titular del derecho a la indemnización.
5. Póliza, es soporte del contrato de seguro.
6. Prima, es el precio del seguro.

1.2.2. Condiciones de las Pólizas

Según SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGURO Y AFP (2019) esta compuesto por:

- Condiciones generales: Cláusulas establecidas por la aseguradora para cada tipo de

seguro que son iguales para todos los contratantes.
- Condiciones particulares: Contienen información específica sobre el contratante y el
riesgo asegurado, como: identificación de las partes, designación del asegurado y el
beneficiario, descripción de la materia asegurada, la suma asegurada o el alcance de la
cobertura y monto.
- Condiciones especiales: Disposiciones adicionales que amplían, reducen, aclaran y en
general, modifican el contenido o efectos de las condiciones generales o particulares.
- Anexos de la Póliza: Por ejemplo, declaraciones de salud, entre otras.
- Endosos de la póliza: Modificaciones o nuevas declaraciones del contratante
efectuadas luego de la emisión de la póliza.

1.2.3. Tipos de pólizas de seguros

Podemos clasificar las pólizas de seguros en función de la protección que ofrecen:

a) Propiedad: Protegen las propiedades de los daños sufridos. En esta categoría se

encuentran:
- Seguros de automóvil
- Seguros de ingeniería
- Seguros multirriesgo
- Seguros de robo
- Seguros de transportes
- Seguros de incendios
- Seguros de responsabilidad civil.
b) Riesgo: Protegen frente a los riesgos financieros derivados de accidentes,
eventualidades o actuaciones negligentes.
c) Salud: Protegen de las pérdidas financieras ocasionadas por enfermedades o lesiones
y generalmente, cubren los gastos sanitarios de atención y hospitalización.
d) Ingreso: Protegen frente a la pérdida del empleo.
e) Vida: Protegen a los herederos legales frente a las obligaciones del titular en caso de
fallecimiento de éste
A pesar de todos los seguros mencionados anteriormente, existen una gran variedad de seguros
dentro de cada tipología a los cuales podemos acceder en función de nuestras necesidades. Es
importante conocer sobre todo a que riesgos nos encontramos expuestos y comparar lo que nos
costaría hacer frente al coste de uno de esos riesgos y por otro lado, lo que nos ahorraríamos si
contratamos un seguro.

1.3.Primas de seguros

Según Efrén Ossa argumenta que la prima es la herramienta que permite identificar el punto de
equilibrio económico entre las prestaciones del asegurador y el asegurado.
La prima es simplemente el precio del seguro. La prima viene a ser el tributo que paga el
asegurado en busca de la seguridad económica.
En conclusión en el ámbito de los seguros, la prima es el costo del seguro o aportación
económica que ha de pagar un asegurado o contratante a una compañía aseguradora por la
transferencia del riesgo bajo las coberturas que esta última ofrece a sus clientes durante un
determinado período de tiempo.

1.3.1. Los componentes esenciales de la prima son los siguientes:

- Precio teórico medio de la probabilidad de que ocurra un siniestro, calculado como

el producto de la prestación asegurada en caso de que ocurra el siniestro por la
probabilidad de que el siniestro ocurra, debidamente actualizado, al momento de cálculo
de la prima, a una tasa llamada «tipo de interés técnico».
- Recargo por gastos de administración, producción, compensación y redistribución de
riesgo, más el beneficio comercial.
- Otros gastos accesorios o fiscales repercutibles al asegurado.

1.3.2. Clases de primas

a) De acuerdo a sus componentes:

- Prima pura o de riesgo: es la prima que se obtiene en función de la probabilidad de

que ocurra un siniestro y el monto de la pérdida que tendría el asegurado. Significa el
coste real asumido por el asegurador, sin tener en cuenta sus gastos de gestión ni otros
conceptos.
- Prima comercial: (bruta o de tarifa) está formada por la prima pura más los gastos de
administración y gestión, más gastos de cobranza de las primas, más gastos de
liquidación de siniestros, más coeficiente de seguridad y beneficio industrial.
- Prima neta: es el valor del riesgo calculado según los presupuestos técnicos y
financieros bajo los cuales desarrolla el asegurador su actividad, tales como: la ley de
los grandes números, el cálculo de probabilidades, la estadística y la proyección
financiera que el asegurador tiene en su negocio. Es el valor del riesgo tal como lo
 establecen las estadísticas. Es el principal componente del precio del seguro.
- Prima total: se obtiene al incrementar a la prima comercial los gravámenes
complementarios que procedan, tales como impuestos, recargos por aplazamientos de
pagos, etc. Así, la prima total será la cantidad a pagar por el tomador del seguro.

b) De acuerdo a la situación económica-contable:

- Prima emitida: corresponde al nacimiento o renovación del contrato de seguro,

pudiendo estar anulada, cobrada o pendiente.
- Prima anulada: es la que resulta eliminada de la emisión, por rescisión, sustitución o
por mala emisión del recibo.
- Prima cobrada: es aquella cuyo importe ha sido satisfecho por el asegurado.
- Prima pendiente: es aquella cuyo importe no ha sido satisfecho por el asegurado.

c) Por el cálculo o forma de pago:

- Prima fraccionaria: es la calculada estrictamente para el período de tiempo menor de

un año durante el cual tiene vigencia el seguro.
- Prima fraccionada: se calcula en períodos anuales, es liquidada por el asegurado
mediante pagos periódicos más reducidos (meses, trimestres).
- Prima anual: es la que se satisface de una vez para la cobertura de un riesgo durante
12 meses.
- Prima única: es una modalidad típica del seguro de vida, representa el valor que, en el
momento de emitirse una póliza, tiene el conjunto de las obligaciones futuras en la
entidad aseguradora, de acuerdo con los términos de probabilidad de riesgos existentes.
Su importe lo satisface de una sola vez y por adelantado.
- Prima periódica: es la que satisface periódicamente, normalmente por anualidades el
tomador del seguro, durante la duración de éste.

d) Por su relación con el riesgo:

- Prima natural: en el seguro de vida, es la que corresponde en concreto a un año de

riesgo, sin que se tenga en cuenta la duración total de la operación, por lo que en
consecuencia, presenta un crecimiento al aumentar la probabilidad de muerte del
asegurado por su mayor edad con el paso de los años.
- Prima nivelada: es aquella que se mantiene constante durante toda la vida del seguro.
Los seguros a prima nivelada son un tipo de seguros en los que la prima es constante y
no varía como consecuencia del riesgo y no varía en relación a la edad de asegurado.
Este concepto se suele aplicar a los seguros de vida, y a los seguros de decesos.
A la hora de contratar un seguro con prima nivelada, se supone que se pagará cada mes
una cantidad fija destinada a los costes del entierro. Los pagos suelen ser más caros al
principio, pero mucho más baratos cuando la edad del asegurado supera los 65 años
aproximadamente, en comparación con las primas naturales. La prima natural, en
cambio, es un tipo de aportaciones al seguro que varía en función de los años de quien
 la contrata. Cuando se es joven (para estas pólizas), cuestan apenas unos soles, pero a
medida que aumentan los años se van encareciendo.( Prima natural hasta los 65 años, y
a partir de los 65 años Prima nivelada).

e) Por su estabilidad económica:

- Prima fija: es la que permanece invariable durante la vigencia de la póliza.

- Prima variable: es aquella que, debido a determinadas circunstancias previstas, puede
tener importe distinto a lo largo de la vigencia del contrato.

f) Por su grado de determinación:

- Prima provisional: es aquella cuyo importe está sujeto a variación por desconocerse
aún los aspectos que han de determinar su fijación concreta.
- Prima definitiva: su importe permanecerá invariable durante la vigencia del riesgo,
salvo que se modifiquen las circunstancias o características que determinaron su
fijación.

g) De acuerdo a la anualidad en que se satisfacen:

- Prima inicial o primera: la que ha de satisfacer una vez firmado el contrato, y sin
cuyo pago no entran en vigor los efectos del seguro, corresponde al primer período de
vigencia de la póliza (generalmente primer año). En esta algunas veces se cobra
recargos por emisión o formalización de la póliza.
- Prima sucesiva: es la que satisfará durante toda la vigencia del seguro, una vez
vencida la primera anualidad o período inicial de cobertura de la póliza.
- Prima anticipada: se da cuando el asegurado satisface de una sola vez para varios
ejercicios, quedando liberado de pagos posteriores.

2. CASOS PRÁCTICOS

TENEMOS QUE TENER EN CUENTA:

Cobertura:

- Total 𝑴𝒙
- Diferida total
- Temporal 𝑴𝒙 − 𝑴𝒙+𝒏
- Diferida Temporal

- Es cobertura total, ya que cubre desde la edad en la que contrata el seguro hasta que
fallezca, en algunos casos es hasta los 99 años.
- Es cobertura diferida total, ocurre después de un tiempo de diferimiento, donde
después hay una cobertura y es total porque es hasta que fallezca o hasta los 99 años.
- Es cobertura temporal, es por un determinado tiempo
 - Es cobertura diferida temporal, es aquella que después de un determinado tiempo o
diferimiento hay una cobertura pero que es temporal.

COBERTURA TOTAL

COBERTURA DIFERIDA TOTAL

X x+1 x+2 x+3 x+4 x+5………… ∞-1 ∞

COBERTURA TEMPORAL

COBERTURA DIFERIDA
TEMPORAL

Numero de primas:

𝑨𝒙 (Primas Netas Únicas) 𝑷𝒙 (Primas Anuales)

a. Pago de primas totales:
?
? 𝑵𝒙
𝑫𝒙 b. Pago de primas temporales:
?
𝑵𝒙 − 𝑵𝒙+𝒏

- Cuando es primas netas única, es cuando se paga por una sola vez, es decir en el
primer año en el que se contrata la póliza (P)
- En el caso de las primas anuales totales, son aquellas desde la edad en la que se
contrata la póliza hasta los 99 años, siempre de forma anticipada (P)
- En el caso de las primas anuales temporales, se paga por un determinado tiempo las
primas, pero siempre de forma anticipada (P)

P P P P P P P

X x+1 x+2 x+3 x+4 x+5………… .∞-1 ∞

P P P P
TABLA DE MORTALIDAD SEGÚN EL LIBRO DE (SINCHI, 2015):
Seguro temporal:

1. Encuentra la prima neta anual para un seguro constituido por 5 pagos y temporal por 12
años si el capital asegurado es de $7500 y es emitido a la edad de 43 años.

Entonces:
𝑅= 7 500

𝑀𝑥 − 𝑀𝑥+𝑛
𝑃𝑥 = 𝑅
𝑁𝑥 − 𝑁𝑥+𝑛

𝑀43 − 𝑀43+12
𝑃43 = 7500 𝑥
𝑁43 − 𝑁43+5

𝑀43 − 𝑀55
𝑃43 = 7500 𝑥
𝑁43 − 𝑁48

4786,8987 − 4231,2874
𝑃43 = 7500 𝑥
337965,9995 − 255964,4308

𝑃43 = 50,81713455 = $51

Seguro de por vida

2. Qué valor de capital asegurado podrá comprar un hombre de 40 años, si cuenta con $2 000
en efectivo y desea una póliza de seguro de vida entera.
Entonces:
𝑅= ?
X= 40
𝐴𝑥 = 2000
𝑀𝑥
𝐴𝑥 = 𝑅
𝐷𝑥
𝑀40
2000= 𝑅 𝐷40

𝐷40 20 113
𝑅= 2000 𝑅= 2000
𝑀40 4 885,0678

𝑅= 8234,481413 =$8 235

Seguro vehicular (SV):

El monto mensual por el Seguro Vehicular (SV) será:

SV = TSV/12 X Valor del vehículo (M)

Donde T SV es la tasa (%) anual del Seguro Vehicular

3. Un cliente desea adquirir un vehículo cuyo valor es de S/. 41 970 y cuenta con el 15%
de cuota inicial. Por ello, solicita un Crédito Vehicular GNV por el 85% del valor del
vehículo y también solicita se le financie los gastos asociados a la formalización del
vehículo (gastos notariales, placas, SOAT, entre otros). Estos gastos suman S/. 2 549.46.
Entonces las condiciones del préstamo son:

- Valor del vehículo: S/. 41 970,00

- 85% del Valor del vehículo (a): S/. 35 674,50
- Gastos y Comisiones previas (b) S/. 2 549,46
- Monto del préstamo (a + b) S/. 38 223,96
- Plazo (n): 60 meses
- Tasa de interés del préstamo: 18.00%
- TEA Tasa de interés moratorio: 60.00% TEA
- Tasa de Seguro de Desgravamen Individual: 0.07% mensual
- Tasa de Seguro Vehicular: 10.0% anual

Cuotas mensuales, cada 30 días

Solución:

El pago total mensual sería a igual a:

Pago total mes = Cuota (C) + Seguro de Desgravamen (SD) + Seguro Vehicular

1) Para aplicar nuestra formula de la Cuota (C), primero debemos hallar la tasa efectiva mensual
(TEM), así:

TEM = ( 1 + 0.18 )1/12 – 1

TEM = 0.01388 ó 1.388%
2) Obtenemos la Cuota fija:

Como hemos mencionamos anteriormente, esta cantidad contiene un monto que corresponde a
intereses y otro monto que corresponde a la amortización del monto original del préstamo
solicitado.

2.1) Calculamos los intereses de la primera cuota:

Intereses 1ra cuota = 38 223,96 X TEM

Intereses 1ra cuota = 38 223,96 X 0.01388
Intereses 1ra cuota = 530,87

2.2) La amortización del capital de la primera cuota será:

Amortización de capital en 1ra cuota = 943,12 – 530,87

Amortización de capital en 1ra cuota = 412,24
Después de esta 1ra amortización de capital, hallamos el nuevo saldo del capital:
Nuevo saldo del Capital = 38 223,96 – 412,24
Nuevo saldo del Capital = 37 811,72
Este nuevo saldo de capital será el que usaremos para calcular los intereses corridos incluidos
en la segunda cuota. La diferencia será la amortización (del capital) de la segunda cuota. Así
procederemos sucesivamente hasta la última cuota.

3) Seguro de Desgravamen

SD = Tasa mensual x Monto inicial del préstamo (M)

SD = 0.07% x 38 223,96
SD = 0.0007 x 38 223,96
SD = 26,76

4) Seguro Vehicular

SD = Tasa anual/12 x Valor del Vehículo Nuevo

SD = 10.0%/12 x 41 970,00
SD = 0.0083 x 41 970,00
SD = 349,75
Finalmente, el pago total mensual será igual a:

Pago total mes = Cuota (C) + Seguro de Desgravamen + Seguro

Vehicular

Pago total del mes = 943,12 + 26,76 + 349,75

Pago total del mes = 1 319,62
 CONCLUSIONES

- La póliza de seguro es el conjunto de documentos en los que se describen las

condiciones del contrato de seguro. La prima es la contraprestación económica
que ha de pagarse al asegurador a cambio de que éste asuma las consecuencias
económicas desfavorables derivadas del acaecimiento de los riesgos objeto del
seguro.
- Los elementos esenciales de la póliza es el segurador, tomador del seguro,
asegurado, beneficiario, la póliza y la prima. Además los tipos de pólizas
tenemos de propiedad, de riesgo, salud, ingreso y vida.
- Las clases de primas existentes en la actualidad tenemos de acuerdo a sus
componentes, de acuerdo a la situación económica-contable, por el cálculo o
forma de pago, por su relación con el riesgo, por su estabilidad económica, por
su grado de determinación y de acuerdo a la anualidad en que se satisfacen
 RECOMENDACIONES

- Cada día estamos expuestos a un sinnúmero de imprevistos; enfermedades,

accidentes, desastres naturales, daño causado por terceros, entre otros. La
ocurrencia de estos eventos pone en riesgo tu patrimonio y en algunos casos tu
vida. Es aquí donde empieza a jugar un papel importante los seguros financieros,
ya que permiten anular el efecto de estos imprevistos o reducir su impacto.
Los seguros funcionan como un contrato en el cual la aseguradora, a cambio de
una prestación económica denominada “prima”, se encarga de todos los daños y
afectaciones ocasionados tanto a bienes materiales como a personas.
Cuando se realiza un contrato de seguro, se obtiene una protección económica
contra las posibles afectaciones que puedan sufrir dichos bienes o personas.
- Contar con una póliza de seguro que brinde tranquilidad y protección es de vital
importancia, y va más allá de una cobertura financiera de accidentes. Implica una
fuente sólida monetaria para solventar sucesos inesperados, tanto para el
asegurado como para sus familiares.
 FUENTES BIBLIOGRAFICAS

- SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGURO Y AFP. (2019). Poliza de

Seguro. Perú.
- SINCHI, M. (2015). MATEMATICA ACTUARIAL PARA TODOS .

FUENTES DE INTERNET

- Matemáticas financieras-frank Ayres

- https://es.wikipedia.org/wiki/Prima_(seguros)
- http://www.edufinet.com/index.php?option=com_content&task=view&id=429&
Itemid=94
- http://www.seguros-seguros.com/poliza-seguros.html
- http://economipedia.com/definiciones/poliza-de-seguros.html
- http://communityofinsurance.es/blog/2017/01/08/seguros-obligatorios-peru/