A

CONSULTORES S.C.R.Ltda.
AUDITORÍA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE LA EMPRESA LA VIDA NO VALE NADA S.A.A.
1 2 3 4 5 6 7

ANALISIS DEL RUBRO CAJA YA BANCOS EJERCICIO 2009

√
SALDOS SEGÚN:
Cta. DENOMINACIÓN DIFERENCIA
CONTABILIDAD AUDITORÍA
A1
101 Caja 65,578.00 65,578.00 -
102 Fondo fijo 2,600.00 2,600.00 -
A2 104 Bancos Cuentas corrientes 3,022.00 87,022.00 -84,000.00
A3 108 Depósitos en Garantía 5,000.00 25,000.00 -20,000.00
TOTAL 76,200.00 180,200.00 -104,000.00

Observaciones: Se ha establecido que los depositos efectuados en la Cuenta corriente N° 002-

6578903-65426-675 del CITY BANK de Nueva York de US$ 21,761,66 al tipo de cambio de S/. 3.86,
que representa la suma de S/. 84.000,00, no fueron registrados; asimismo, el deposito en garantía
efecuado en el Banco Nuevo Mundo por S/. 20,000.00, no fueron registrados contablemente.

HECHO POR REVISADO POR

RPJ TRCH

14 07 10 15 07 10
 D M A D M A

RAMIREZ & ASOCIADOS AUDITORES Y

CONSULTORES S.C.R.Ltda. A1
AUDITORÍA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE LA EMPRESA LA VIDA NO VALE NADA S.A.A.

1 2 3 4 5 6 7

ARQUE DE FONDOS DE CAJA GENERAL

√
ITEM DETALLE VALOR CANTIDAD TOTAL
I MONEDAS:
0.01 1500 15.00
0.05 -
0.10 678 67.80
0.20 400 80.00
0.50 1000 500.00
1.00 300 300.00
2.00 150 300.00
5.00 100 500.00
TOTAL MONEDAS 1,762.80

II BILLETES:
10 87 870.00
20 39 780.00
50 45 2,250.00
100 200 20,000.00
200 100 20,000.00
TOTAL BILLETES 43,900.00 = S/. 60,078

III CHQUES:

BANCO N° DE CHEQUE GIRADOR IMPORTE

Banco de Crédito 37511564-8 Empresa Nunca Esta S.A.A. 1,549.08
Banco de Crédito 37511864-0 Empresa Nunca Esta S.A.A. 5,988.12
Banco de Crédito 37518579-3 Empresa Nunca Esta S.A.A. 6,878.00
TOTAL CHEQUES 14,415.20

IV VALES:
BENEFICIARIO N° FECHA AUTORIZADO POR IMPORTE
Juan Hermenegildo murillo 1857 12.10.09 GG y GAF 3,000.00
Perico de los Palotes Barrientos 1875 25.10.09 Sin autorización 1,000.00
Antonny Valenzuela Buenaventura S/N 11.11.09 Sin autorización 1,500.00
TOTAL VALES PROVISIONALES 5,500.00

INGRESOS
MENOS: 75,578.00
DINERO EN EFECTIVO -60,078.00
VALES PROVISIONALES -5,500.00
GASTOS DOCUMENTADOS -10,000.00
SOBRANTE/FALTANTE DE CAJA -

OBSERVACIONES:
Los fondos entregados mediante vales provisionales N° 1875 y S/N, por S/. 1,000.00 y 1,500.00 respectivamente, no
cuentan con la autorización de la Gerencia General y la Gerencia de Administración; asimismo, no se ha efectuado la
rendición, no obstante al plazo transcurrido.
HECHO POR REVISADO POR

JRP TRCH
 JRP TRCH

14 07 10 15 07 10
D M A D M A

RAMIREZ & ASOCIADOS AUDITORES Y

A2
CONSULTORES S.C.R.Ltda.
AUDITORÍA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE LA EMPRESA LA VIDA NO VALE NADA S.A.A.

1 2 3 4 5 6 7

ANALISIS DEL BANCOS CUENTAS CORRIENTES EJERCICIO 2009

√
SALDOS SEGÚN:
Cta. DENOMINACIÓN DIFERENCIA
CONTABILIDAD AUDITORÍA
104 Bancos Cuentas corrientes -
104.1 Banco de Crédito del Perú 1,250.00 1,250.00 -
104.2 Banco Continental 1,772.00 1,772.00 -
104.3 CITY BANK 84,000.00 -84,000.00
3,022.00 87,022.00 -84,000.00

Observaciones: Se ha establecido que los depositos efectuados en la Cuenta corriente N° 002-

6578903-65426-675 del CITY BANK de Nueva York de US$ 21,761,66 al tipo de cambio de S/. 3.86,

que representa la suma de S/. 84.000,00, no fueron registrados

 HECHO POR REVISADO POR

RPJ TRCH

14 07 10 15 07 10
D M A D M A

RAMIREZ & ASOCIADOS AUDITORES Y

A3
CONSULTORES S.C.R.Ltda.
AUDITORÍA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE LA EMPRESA LA VIDA NO VALE NADA S.A.A.

1 2 3 4 5 6 7

ANALISIS DEL BANCOS CUENTAS CORRIENTES EJERCICIO 2009

√
SALDOS SEGÚN:
Cta. DENOMINACIÓN DIFERENCIA
CONTABILIDAD AUDITORÍA
108 Depósitos en Garantia -
Depósitos en Garantía Banco Nuevo
108.1 - 20,000.00 -20,000.00
Mundo

- 20,000.00 -20,000.00

Observaciones: Se ha establecido que el deposito en garantía efecuado en el Banco Nuevo Mundo

por S/. 20,000.00, mediante Certificado de Depóisto Bancario N° 005-8975959-39287-93-0, no fueron

registrados contablemente.
 HECHO POR REVISADO POR

RPJ TRCH

14 07 10 15 07 10
D M A D M A

RAMIREZ & ASOCIADOS AUDITORES Y

B
CONSULTORES S.C.R.Ltda.
AUDITORÍA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE LA EMPRESA LA VIDA NO VALE NADA S.A.A.

1 2 3 4 5 6 7

ANALISIS DEL RUBRO CAJA YA BANCOS EJERCICIO 2009

√
SALDOS SEGÚN:
Cta. DENOMINACIÓN DIFERENCIA
CONTABILIDAD AUDITORÍA
121 Facturas por Cobrar 57,789.00 80,789.00 -23,000.00
123 Letras por Cobrar 117,621.00 94,621.00 23,000.00
-
-
TOTAL 175,410.00 175,410.00 -

Observaciones: Los saldos de los de Facturas por Cobrar y Letras por cobrar no guardan relación, los

saldos no fueron conciliados con el Departamento de créditos y cobranzas.

 HECHO POR REVISADO POR

RPJ TRCH

14 07 10 15 07 10
D M A D M A

RAMIREZ & ASOCIADOS AUDITORES Y

A1.1
CONSULTORES S.C.R.Ltda.
AUDITORÍA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE LA EMPRESA LA VIDA NO VALE NADA S.A.A.

1 2 3 4 5 6 7

ACTA DE ARQUEO DE CAJA

√
En la ciudad de Huaraz, siendo a las diez horas con cincuenta y seis minutos de la mañana del día martes dieciocho de Diciembre del
Año Dos Mil Siete, se constituyeron a los ambientes del Área Registral, los señores CPC Teodosio Ramírez Chávez, Jefe de la Oficina de
Control Institucional y la señorita Yesenia Milagritos Pareja Escudero, personal de Apoyo, con la finalidad de efectuar el Arqueo del
Fondo Especial para Devolución en Efectivo de Derechos Registrales de la Oficina Registral de Huaraz, actividad de control que se
realizó en presencia de la encargada del fondo Abog. Erika Milagros Bayona Paredes, habiéndose establecido los siguientes hechos:

PRIMERO.- El Fondo Especial de Devolución de los Derechos Registrales para el Ejercicio Fiscal del Año 2007, se ha constituido
mediante Resolución Gerencial N° 001-2007-Z. R. N° VII/GAF, de fecha 08.Ene.2007, con un monto máximo de S/. 2 000,00, de cuyo
importe se ha asignado a la Oficina Registral de Huaraz, la suma de S/. 1,000.00, la responsabilidad de la administración de los fondos
en comentario ha recaído en la persona de Erika Milagros Bayona Paredes, designada mediante Resolución Gerencial Nº 007-2007-Z.
R. Nº VII Sede Huaraz, de fecha 25.Set.07.

SEGUNDO.- El monto máximo de cada desembolso se ha establecido en 4% de la Unidad Impositiva Tributaria (3 450,00*4%=138,00).
TERCERO.- Como resultado del Arqueo de Fondos se pudo establecer la existencia de dinero en efectivo de S/. 91,00 (Noventa y uno
00/100 Nuevos Soles) y documentación sustentatoria por las devoluciones efectuadas por un monto ascendente a S/. 909.00, la
misma que se consigna en formato anexo de Arqueo de Fondos que forma parte del Acta.
Siendo a las once horas con nueve minutos del mismo día, se concluye con la presente actividad de control, procediendo a la
suscripción del acta los intervinientes, en número de tres ejemplares de igual contenido.

________________________________ ______________________________________
CPC Teodosio Ramírez Chávez Abog. Erika Milagros Bayona Paredes
DNI N° 31653027 DNI N° 25854711

_________________________________
Srta. Yesenia Milagritos Pareja Escudero
DNI N° 42975132
 HECHO POR REVISADO POR

RPJ TRCH

14 07 10 15 07 10
D M A D M A

RAMIREZ & ASOCIADOS AUDITORES Y

B1
CONSULTORES S.C.R.Ltda.
AUDITORÍA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE LA EMPRESA LA VIDA NO VALE NADA S.A.A.

1 2 3 4 5 6 7

ANALISIS DE LA CUENTA FACTURAS POR COBRAR

√
SALDOS SEGÚN:
Cta. DENOMINACIÓN DIFERENCIA
CONTABILIDAD AUDITORÍA
121 Facturas por Cobrar 57,789.00 80,789.00 -23,000.00
123 Letras por Cobrar 117,621.00 94,621.00 23,000.00
-
-
TOTAL 175,410.00 175,410.00 -

Observaciones: Los saldos de los de Facturas por Cobrar y Letras por cobrar no guardan relación, los

saldos no fueron conciliados con el Departamento de créditos y cobranzas.

 HECHO POR REVISADO POR

RPJ TRCH

14 07 10 15 07 10
D M A D M A
RAMIREZ & ASOCIADOS AUDITORES Y
CONSULTORES S.C.R.Ltda.
AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2009 DE LA EMPRESA LA VIDA NO VALE NADA S.A.A.
CEDULA SUMARIA DEL BALANCE GENERAL

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

√
ACTIVO PASIVO

DENOMINACION DENOMINACION

MA REF. %
ACTIVO CORRIENTE 2010 2011 P/T. PASIVO CORRIENTE 2010 2011 REF. P/T.

28,772.00 76,200.00 A 8.6 AA

Efectivo y equivalente de Efectivo Cuentas por Pagar Comerciales 78,000.00 73,200.00 8.3

140,100.00 175,410.00 B 20 BB
Cuentas por Cobrar Comerciales Tributos Por Pagar 75,000.00 30,675.00 3.5

95,000.00 105,500.00 E 12 CC
Existencias Otras Cuentas por Pagar 32,100.00 35,670.00 4

15,000.00 15,000.00 D 1.7

Iversiones en Valores TOTAL PASIVO CORRIENTE 185,100.00 139,545.00

15,060.00 13,890.00 H 1.6

Gastos Pagados por Adelantado PASIVO NO CORRIENTE

293,932.00 386,000.00 DD
TOTAL ACTIVO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo 180,000.00 175,000.00 20

ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 180,000.00 175,000.00

422,560.00 500,560.00 G 56
Inmueble Maquinaria y Equipo Neto de Depreciación TOTAL PASIVO 365,100.00 314,545.00

422,560.00 500,560.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO

EE
Capital 340,000.00 430,000.00 49

DD
Resultados Acumulados 11,392.00 142,015.00 16

TOTAL PATRIMONIO 351,392.00 572,015.00

TOTAL ACTIVO 716,492.00 886,560.00 100 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 716,492.00 886,560.00

HECHO REVISADO
POR POR

RPJ TRCH

13 07 10 15 07 10
D M A D M A
RAMIREZ & ASOCIADOS AUDITORES Y
CONSULTORES S.C.R.Ltda.
AUDITORIA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2018 DE LA EMPRESA TU VIDA CORRE PELIGRO SAC
CEDULA SUMARIA DEL BALANCE GENERAL

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

√
ACTIVO PASIVO

DENOMINACION DENOMINACION

ACTIVO CORRIENTE 2018 2017 REF. P/T. PASIVO CORRIENTE 2018 2017 REF. P/T.
A
AA
Caja y Bancos 28,772.00 76,200.00 8.6 Cuentas por Pagar Comerciales 78,000.00 73,200.00
BB
B
Cuentas por Cobrar Comerciales 140,100.00 175,410.00 20 Tributos Por Pagar 75,000.00 30,675.00
E CC
Existencias 95,000.00 105,500.00 12 Otras Cuentas por Pagar 32,100.00 35,670.00

Iversiones en Valores 15,000.00 15,000.00 D 1.69 TOTAL PASIVO CORRIENTE 185,100.00 139,545.00

Gastos Pagados por Adelantado 15,060.00 13,890.00 H 1.57 PASIVO NO CORRIENTE

DD
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 293,932.00 386,000.00 Deudas a Largo Plazo 180,000.00 175,000.00

ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 180,000.00 175,000.00

G
Inmueble Maquinaria y Equipo Neto de Depreciación 422,560.00 500,560.00 56 TOTAL PASIVO 365,100.00 314,545.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 422,560.00 500,560.00 PATRIMONIO

EE
Capital 340,000.00 430,000.00
DD
Resultados Acumulados 11,392.00 142,015.00

TOTAL PATRIMONIO 351,392.00 572,015.00

TOTAL ACTIVO 716,492.00 886,560.00 100 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 716,492.00 886,560.00

LEYENDA:

Suma

Cotejado con Mayor Auxiliar

 Cotejado con Balance de Comprobación

Suma Conforme

Confirmado

Cotejado con Estado de Cuenta Corriente

Cotejado con Mayor

Visto Contrato y condiciones establecidas

@ Tipo de Cambio utilizado

Visto documentación sustentatoria

Cotejado con el informe del año anterior

Inspeccionado físicamente

Circularizado

Diferencia

HECHO POR REVISADO POR

RPJ TRCH

13 07 10 15 07 10

D M A D M A